Общая характеристика ОАО «Молодечножелезобетон»

 

Продолжение таблицы 1.8

1	2	3	4	5	6	7	8	9
Расходы на оплату труда, включаемые в в затраты на производство и реализацию продукции	х	х	3393,23	х	х	5724,15	х	68,69

 

Из таблицы 1.8  видно, что в 2012 г. произошло увеличение фонда оплаты труда по сравнению с 2011 г. на 67,31%, или  в абсолютном выражении 2797,23  млн. руб., причем, наибольшее влияние оказало увеличение заработной платы руководителей (85, 4%), специалистов и служащих (72,62%) и персонала, занятого в неосновной деятельности (136,18%). Одновременно с этим произошло и снижение численности на 6,59% или на 12 человек. Одновременно наблюдается рост производительности труда на 70%.

Сопоставление темпов изменения производительности труда и заработной платы предприятия за 2011‒2012 гг. наиболее наглядно представлены на рисунке 1.15.

Рисунок 1.15 ‒ Сопоставление темпов изменения производительности труда и заработной платы на предприятии за 2011‒2012 гг.

 

Проанализировав данный рисунок, можно сделать вывод, что в 2011 г. рост заработной платы существенно превышал рост производительности труда, что в свою очередь является негативной тенденцией. Но уже в 2012 г. ситуация существенно изменилась и темп роста производительности труда уже превышал темп роста заработной платы на 2,85 процентных пунктов. Такая тенденция говорит о рациональном использовании трудовых ресурсов, и в дальнейшем для эффективной деятельности предприятия должны сохраняться.

 

1.7 Анализ потребления топливно-энергетических ресурсов ОАО «Молодечножелезобетон»

 

Современные промышленные предприятия неразрывно связаны с потреблением значительного количества топлива, электроэнергии и других энергоносителей, например, пара, сжатого воздуха и горячей воды.

Энергоснабжение предприятий, их подразделений и даже отдельных объектов имеет присущую ему специфическую особенность – необходимость немедленного использования произведённой энергии и неравномерность её потребления в течение суток и времени года. Функции производства, передачи, распределения и потребления энергии всех видов выполняет энергетическое хозяйство – совокупность энергетических установок и вспомогательных устройств, предназначенных для бесперебойного обеспечения данного предприятия энергией различного вида при соблюдении техники безопасности и выполнении требований к качеству и экономичности энергоресурсов.

Объемы потребления топливно-энергетических ресурсов по за 2010‒2012 гг., а так же динамика их потребления отражены в таблицах 1.9 и 1.10.

Данные, характеризующие потребление топливно-энергетических ресурсов за рассматриваемый период представлены в таблице 1.9

 

Таблица 1.9 – Расход топливно-энергетических ресурсов за 2010‒2012 гг.

Наименование показателей	2010				2011				2012
	Котельно-печное топливо, т усл. топл.		Тепловая энергия	Электрическая	Котельно-печное топливо, т усл. топл.		Тепловая энергия	Электрическая	Котельно-печное топливо, т усл. топл.		Тепловая энергия	Электрическая
	всего	из него местные виды топлива и отходы	Гкал	тыс.кВт.ч	всего	из него местные виды топлива и отходы	Гкал	тыс.кВт.ч	всего	из него местные виды топлива и отходы	Гкал	тыс.кВт.ч
Израсходовано, всего	642	642	3668	3050	640	640	3656	2968	406	406	2670	2784
‒ из него на производственные нужды	642	642	3668	3050	640	640	3656	2968	406	406	2670	2784
Получено от других организаций				3050				2968				2784

 

Абсолютные и относительные изменения расхода топливно-энергетических ресурсов ОАО «Молодечножелезобетон» за 2011‒2012 гг. представлено в таблице 1.10.

 

Таблица 1.10 – Изменение расхода топливно-энергетических ресурсов за 2011‒2012 гг.

Наименование показателей	2011						2012
	Отклонение		Отклонение		Отклонение		Отклонение		Отклонение		Отклонение
	котельно-печное топливо, т.усл.топл.		тепловая энергия, Гкал		электрическая, тыс. кВт ч		котельно-печное топливо, т.усл.топл.		тепловая энергия, Гкал		электрическая, тыс. кВт ч
	абсолютное, (+/-)	относительное, %	абсолютное, (+/-)	относительное, %	абсолютное, (+/-)	относительное, %	абсолютное, (+/-)	относительное, %	абсолютное, (+/-)	относительное, %	абсолютное, (+/-)	относительное, %
Израсходовано, всего	-2,00	-0,31	-12,00	-0,33	-82,00	-2,69	-234,00	-36,56	-986,00	-26,97	-184,00	-6,20
‒ из него на производственные нужды	-2,00	-0,31	-12,00	-0,33	-82,00	-2,69	-234,00	-36,56	-986,00	-26,97	-184,00	-6,20

 

Исходя из расчетных данных, можно сделать вывод, что на предприятии наблюдается устойчивая динамика сокращения потребления топливно-энергетических ресурсов, что является положительной тенденцией. Наиболее высокие темпы снижения потребления ТЭР наблюдаются в 2012 г. по котельно-печному топливу (минус 36,56%) и по потреблению тепловой энергии (минус 26,97%). Снижение потребления ТЭР позволяет снизить себестоимость производимой продукции, что позволяет предприятию укреплять свои конкурентные позиции на рынках сбыта продукции.

С целью экономии энергии запланированы мероприятия по снижению потерь тепла и энергии. Основные мероприятия по энергосбережению:

‒ замена оконных блоков на стеклопакеты;

‒ монтаж лебедки на участке разгрузки инертных железнодорожным транспортом с целью экономии потребления светлых нефтепродуктов;

‒ замена поршневых компрессоров на винтовые.

1.8 Обеспечение предприятия основным сырьем и материалами. Анализ себестоимости производимой продукции

Для производства железобетонных изделий в качестве основного сырья используются цемент, щебень гранитный, гравий, песок, сталь арматурная в ассортименте, проволока для армирования, в качестве вспомогательного − плиты полистирольные, газосиликатные и другие материалы.

С учётом сложившихся связей, а также работы на перспективу основными поставщиками сырьевых ресурсов остаются:

• по поставкам цемента – ОАО «Красносельскстройматериалы» г.п. Красносельский Волковыского района, ОАО «Белорусский цементный завод» г. Костюковичи, ОАО «Кричевцементношифер» г. Кричев. Доставка цемента производится железнодорожным транспортом;
• по поставкам щебня гранитного – РУПП «Гранит» г. п. Микашевичи. Доставка щебня производится железнодорожным транспортом;
• по поставкам песка – ЭРУП «Путевая машинная станция № 71» г. Радошковичи. Доставка производится железнодорожным транспортом;
• по поставкам стали арматурной, проволоки для армирования − РУП «Белорусский металлургический завод» г. Жлобин, металл, не производимый в Республике Беларусь, приобретается на ОАО «Белорусская универсальная торговая биржа». Доставка производится автомобильным транспортом;

Все материалы отпускаются по предоплате, а иногда с отсрочкой платежа до 60 суток.

Поставка других материалов производится на основе сложившихся связей с предприятиями организациями, коммерческими структурами г. Минска и Минской области.

Расчет затрат на сырье и материалы, необходимые для выпуска прогнозируемого объема продукции представлена в приложении.

При расчете объема и структуры затрат в натуральном и стоимостном выражении использовались сложившиеся показатели расхода сырья и прочих видов ресурсов на 1 м3 каждого вида производимой продукции.

При расчете объема и структуры затрат в натуральном и стоимостном выражении использовались сложившиеся показатели расхода сырья и прочих видов ресурсов на 1 м3 каждого вида производимой продукции.

Расчет затрат на производство и реализацию продукции за 2010‒2012 гг. по экономическим элементам представлен в таблице 1.11.

 

Таблица 1.11 ‒ Расчет затрат на производство и реализацию продукции предприятия за 2010‒2012 гг.

Наименование показателя	2010	2011	2012	Отклонение 2011 к 2010		Отклонение 2012 к 2011
				абсолютное, (+/-)	относительное, %	абсолютное, (+/-)	относительное, %
1	2	3	4	5	6	7	8
Затраты на производство и реализацию продукции – всего, млн. руб.	14803,60	24465,65	36585,97	9662,05	65,27	12120,31	49,54

 

Продолжение таблицы 1.11

1	2	3	4	5	6	7	8
‒ материальные затраты – всего, в том числе:	10250,30	17505,00	26053,01	7254,70	70,78	8548,01	48,83
а) сырье и материалы	8939,30	14548,57	19806,73	5609,27	62,75	5258,16	36,14
б) покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
в) топливно-энергетические ресурсы	1028,10	1715,43	2438,78	687,33	66,85	723,35	42,17
д) работы и услуги производственного характера	260,00	1223,00	0,00	963,00	370,38	-1223,00	х
е) прочие материальные затраты	23,00	18,00	3807,50	-5,00	-21,74	3789,50	21052,78
‒ расходы на оплату труда	2519,80	4241,53	7155,19	1721,73	68,33	2913,66	68,69
‒ отчисления на социальные нужды	1102,40	1442,12	2432,77	339,72	30,82	990,64	68,69
‒ амортизация основных средств и нематериальных активов	276,10	496,00	704,00	219,90	79,65	208,00	41,94
‒ прочие затраты – всего, в том числе:	655,00	781,00	241,00	126,00	19,24	-540,00	-69,14
а) налоги и неналоговые платежи	130,10	388,60	241,00	258,50	198,69	-147,60	-37,98
б) платежи по страхованию	21,90	32,40	0,00	10,50	47,95	-32,40	-100,00
в) проценты по полученным ссудам, кредитам и займам	0,00	360,00	0,00	360,00	х	-360,00	х
д) лизинговые платежи	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
е) другие затраты	503,00	0,00	0,00	-503,00	х	0,00	х
Справочно:
− условно-переменные издержки	11842,90	19083,21	28537,06	7240,31	61,14	9453,85	49,54
− условно-постоянные издержки	2960,70	5382,44	8048,91	2421,74	81,80	2666,47	49,54