Характеристика предприятия и стратегия его развития

             Таблица 4.1.1- Расчет мощности предприятия

 

 

 

 

 

500 блюд*12 месяцев*30 дней=180000 блюд в  год

Количество горячих и холодных напитков, мучных кондитерских и булочных изделий, хлеба определяется путем  умножения норм потребления перечисленной  выше продукции на число клиентов в день (таблица 4.1.2).

 

№ П№	Наименование напитков,мучных изделий	Число клиентов в сутки	Норма потребления	Количество в л, шт, кг
1 2 3 4 5	Горячие напитки Холодные напитки Кондитерские изделия Хлеб ржаной Хлеб пшеничный	125 125 125 125 125	0,15 0,075 0,75 0,1 0,15	37,5 л 18,75 л 187,5 шт 25 кг 37,5 кг

 

Таблица 4.1.2-Количество других изделий

 

Основные поставщики сырья и  продукции:

- ОАО «Слуцкий хлебозавод» - хлебобулочные изделия,

- ОАО «Молоко» Городокский филиал – молочные продукты,

- УП «Толочинский консервный завод» – вино-водочная продукция,

- СП «Санта-Бремор» - рыбные изделия и морепродукты,

- ОАО «Ника» - кондитерские,

- ЧУП «Ромбакалея» – бакалея,

- ЧУП «Шафран» – фрукты,

- ОАО «Крыница» – пиво,

- РПУП Гродненская табачная фабрика «Неман» - табачные изделия,

- РУП «Витебский ликеро-водочный завод» - ликеро-водочная продукция,

- ОАО «Слуцкий мясокомбинат» – мясные изделия и полуфабрикаты,

- ОАО «Витебская бройлерная птицефабрика», Верховье – яйцо и мясо птицы, полуфабрикаты.

Около 80% продукции поставщики завозят  самостоятельно.

Доставка продуктов для приготовления  пищи будет осуществляться также  по договорам с близлежащими колхозами, совхозами и фермерскими хозяйствами.

4.3    Затраты на производство и реализацию продукции, работ, услуг

Расчет затрат на производство и  реализацию продукции в соответствии с производственной программой осуществлялся  по основным статьям затрат.

При определении  потребности в топливно-энергетических ресурсах использовались фактические нормы расхода электрической и тепловой энергии на технологические, общепроизводственные и общехозяйственные цели (таблицы 5.1.1, 5.1.2, 5.1.3).

При определении затрат на производство и реализацию продукции произведен расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда (таблица 5.2.2). Необходимая численность занятых в деятельности объекта придорожного сервиса – 12 человек, из них 1 руководитель, 11 рабочих. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего предоставлен в таблице 5.2.1.

Плановая калькуляция себестоимости  по статьям отражена в таблице 5.2.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.Расчет текущих затрат на производство и реализацию продукции

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

1

КР 05 00 ПЗ

 Разраб.

Шахнович

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Вв

 

Лихачёва.

Пров.

 

 

 Н. Контр.

Атрощенко

 

 

 Утв.

Атрощенко

 

 

Расчет текущих затрат на производство и реализацию продукции

 

 

 

Лит.

Листов

5

 

Общая характеристика предприятия

 

 

 

Утв.

Атрощенко

Н. Контр.

 

 

 

Атрощенко

.

Пров.

Авдалян

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Вв

Разраб.

КР 02 00 ПЗ

1

Лист

Дата

 

Подпись

№ докум.

 

Изм.

БГТУ 5251626, 2011

 

 

БГТУ 5261626, 2012

5.1 Расчет затрат на сырье, материалы, топливо, энергию

 

Таблица 5.1.1 - Детализации затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования

 

Наименование	Сумма, млн.руб
Кассовый аппарат	1
Компьютер и офисная техника	5
Кондиционеры	5
Кухонная посуда	7
Мебель	9
Музыкальный центр и аудио оборудование	2
Прочие расходные материалы	10
Скатерти	0,5
Столовые приборы	1
Стекло	2
Технологическое оборудование	9
Установка оборудования, мебели и наладка	4
Фарфор	3
Итого:	58,5

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5.1.2-Детализация затрат на сырье

 

Наименование сырья	Ед.измерения	Планово заготовительная цена за 1 ед.,с  учетом затрат на транспортировку			Норма расхода на годовой выпуск	Сумма затрат,млн.руб
		у.е.		руб.
Первые блюда	пор.	0,81		6500	1800	11,7
Вторые блюда	пор.	1,1		9100	2520	22,9
Холодные закуски	пор.	0,5		4000	2520	10,1
Пицца	100 г.	0,6		4700	1200	5,64
Блины	пор.	0,25		2000	2000	4
Блины с фаршем	пор.	0,5		4000	2000	8
Горячие бутерброды	шт.	0,7	5500		1500	8,25
Мелкоштучные изделия	шт.	0,25	2000		3000	6
Пирожное	шт.	0,5	4000		1500	6
Фруктовые салаты	пор.	0,87	7000		1100	7,7
Мороженое	пор.	0,6	5000		1800	9
Коктейли молочные	250 г.	0,5	4000		2000	8
Кофе	чашка	0,4	3500		5400	18,9
Чай	чашка	0,31	2500		5400	13,5
Напитки прохладительные	200 г.	0,25	2000		4200	8,4
Соки	200 г.	0,5	4000		3000	12
Спиртные напитки	бут.	3,1	25000		1200	30
ИТОГО:						190,09

 

 

 

 

 

 

Таблица 5.1.3-Расчет потребности и издержек на топливо и энергию

 

Вид энергетических расходов	Годовой расход, ед.	Цена за 1ед., Руб	Сумма затрат, млн.руб
Электроэнергия, кВт	6000	900	5,4
Тепловая энергия, гКал	18	54000	0,972
Вода, м3	1260	585	0,73
ИТОГО:			7,1

 

 

 

         5.2 Расчет затрат по статье «Заработная плата производственных рабочих»

 

Таблица 5.2.1-Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

 

Наименование показателей	Дни	Часы
Календарный фонд времени	365	8760
Выходные и праздничные дни	9	216
Номинальный фонд времени	356	8544
Неявки на работу, в т.ч.:
-отпуска дополнительные	14	336
-отпуска по учебе	0	0
-отпуска в связи с родами	0	0
-По болезни	10	240
-Прочие неявки разрешенные законом	2	48
Планируемые остановки	41,7	1000
Эффективный фонд рабочего времени	288,3	6920

 

Таблица 5.2.2-Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников

 

Наименование показателей	Среднесписочная численность, чел.	Среднемесячная з/п, млн.руб	Отчисления на соц.нужды, млн.руб	Итого расходы на оплату труда, млн.руб	Годовой фонд з/п, млн.руб
Директор	1	7,5	2,625	4,875	58,5
Бухгалтер	1	6,25	2,1875	4,0625	48,75
Зав.кафе	1	4,25	1,4875	2,7625	33,15
Повар	2	3,5	1,225	2,275	54,6
Официант	3	2,5	0,875	1,625	58,5
Уборщица	1	1,5	0,525	0,975	11,7
Механик	1	1,5	0,525	0,975	11,7
Продавец	2	2	0,7	1,3	31,2
ИТОГО:	12		10,15		308,1

 

Подбор персонала  планируется осуществить перед  пуском производства с учетом следующих  требований:

-наличие  профессиональной подготовки и  квалификаций по данной специальности

-коммуникабельность, умение работать с клиентами

-знание нормативных  документов, регламентирующих работу  в сфере торговли и общественного  питания

 

Таблица 5.2.3-Плановая калькуляция себестоимости

 

Наименование калькуляционных статей	Сумма затрат за год, млн.руб
1.Сырье и материалы	248,59
2.Топливо и энергия	7,1
ИТОГО:	255,69
3.Заработная плата производственных рабочих	308,1
4.Отчисления на соц.нужды	10,15
ИТОГО(З/п+отчисления):	318,25
5.Общепроизводственные расходы(где  % опр=70)	222,8
6.Цеховая себестоимость продукции	796,74
7.Общехозяйственные расходы(где%  охр=80)	254,6
8.Прочие производственные расходы	3,1825
9.Производственная себестоимость	1054,52
10.Коммерческие расходы	10,5452
11.Полная себестоимость	1065,06