Сущность, функции и эволюция кредитных отношений

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредитная система выступает непременным атрибутом рыночной экономики и способствует, в свою очередь, повышению эффективности общественного производства и развитию товарно-денежных отношений.

В современных условиях чрезвычайно велика роль кредита в функционировании общественного производства. Рыночная экономика без достаточно развитой кредитной системы не способна эффективно развиваться.

Кредит способствует аккумуляции временно свободных средств предприятий, населения и государства и превращению их в кредитный ресурс, который доступен для хозяйствующих субъектов.

Кредитная система выступает конкретной формой трансформации различных видов капитала (промышленного, торгового, денежного) из одной формы в другую, что является важным условием перелива капитала. Такой перелив, в свою очередь, является предпосылкой структурных изменений в экономике, диктуемых изменением рыночной конъюнктуры и общими тенденциями развития рынка.

Целью данной работы является рассмотреть особенности развития и функционирования кредитной системы. Эта проблема очень актуальна для современного периода России, поэтому крайне важно рассмотреть функционирование этой системы в новых экономических отношениях.

Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:

– изучить сущность и структуру кредитной системы;

– рассмотреть кредит и его основные формы;

– проанализировать проблемы развития кредитной системы в современной России.

Предметом в работе выступает механизм функционирования кредитной системы в современной экономике.

Объектом работы выступает кредитная система.

 

1. Сущность, функции и эволюция кредитных отношений

 

1.1. Понятие кредитной  системы и ее эволюция

 

Необходимым условием эффективной организации кредита как неотъемлемого элемента процесса расширенного воспроизводства и формы экономических отношений является функционирование кредитной системы. Двояко может быть выражена сущность кредитной системы:

1) как совокупность кредитных  отношений, методов кредитования, форм кредита и кредитных учреждений;

2) как совокупность кредитных  учреждений государства.

Второе определение используется чаще, оно является более узким, но характеризует точнее институциональную форму организации кредитных отношений в обществе через кредитные учреждения, которые аккумулируют свободные денежные средства и предоставляют их в ссуду.

Процесс развития и формирования кредитной системы определяется двумя экономическими объективными предпосылками:

– На определенном этапе общественного развития возникает потребность в специфической форме предпринимательской деятельности, которая связана с распределением и накоплением временно свободных средств участников рынка;

– Развитие товарного производства и расширение торговли обусловили рост объемов денежных потоков, вызвало необходимость их организации и технического обслуживания.

Первая предпосылка связана с возникновением собственно кредитных отношений именно из-за неравномерности и асинхронности индивидуальных процессов воспроизводства. Несовпадение во времени между осуществляемыми расходами и поступлением необходимых для этого доходов, порожденных экономическими объективными причинами, присуще для подавляющего большинства субъектов рынка.

Вторая предпосылка формирования кредитной системы зависит от особенностей взаимодействия участников рынка между собой через круговорот денежных средств и материальных ценностей в экономике. Потоки услуг и товаров должны быть уравновешены в хозяйстве соответствующими денежными потоками, которые, имея односторонний характер, обслуживают финансовую систему, а также обеспечивают движение на фондовом и денежном рынках капиталов. Непосредственное направление денежных потоков от одних субъектов рынка к другим часто является экономически нецелесообразным, а масштабы товарного оборота и производства делают такую практику невозможной из-за значительных затрат.

Формирование кредитной системы как совокупности кредитных учреждений определяется характером кредитных отношений, действующих в стране, и соответствующих им форм кредита. Состав кредитных учреждений на разных этапах общественного развития изменялся в соответствии с эволюцией кредитных отношений. Этапы этого развития можно представить в следующем виде:

1. Простейшие формы кредитных отношений, реализуемых между кредитором и заемщиком без участия посредников. В этих условиях кредитная система отсутствует, а в кредитных отношениях доминирует элемент случайности по каждой конкретной кредитной сделки; существуют также противоречия между размерами и сроками высвобождения средств у кредитора и соответствующими потребностями у заемщика, что существенно тормозит развитие как кредитных отношений, так и всей экономики.

2. Возникновение посредников, выполняющих банковские функции, аккумулируя временно свободные средства и предоставляя их взаймы, а также осуществляя расчеты между различными субъектами рыночных отношений. Функционирование посредников позволяет соединить интересы кредиторов и заемщиков в масштабах экономики в целом, создать оптимальные условия для движения капиталов и общественного прогресса. Доминирующей формой кредитных отношений становится банковский кредит.

3. Появление и развитие специализированных финансовых посредников, которые осуществляют обслуживание тех сегментов рынка, которые не заняты банками. Специализация отдельных посредников на тех или иных операциях или на обслуживании определенных субъектов рынка выгодно дополняет кредитную систему, увеличивая ассортимент финансовых услуг различным участникам процесса расширенного воспроизводства.

4. Создание единого регулирующего органа кредитной системы - центрального банка, который выполняет функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства. Этот этап выводит кредитные отношения на качественно новый - регулируемый уровень, что делает активное использование различных инструментов и рычагов государственного влияния на функционирование кредитного механизма с целью устранения диспропорций в экономике.

Эти этапы развития кредитных отношений и кредитной системы определили особенности формирования ее структуры в современном виде. И хотя в разных странах кредитные системы различаются по конкретным составом институтов, их функциональной специализацией соответствии с национальными особенностями, в целом можно определить общую структурную схему построения кредитной системы и иерархию ее элементов, характерных для рыночной экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Понятие кредитной системы и ее структура

 

Все институты кредитной системы делятся на три группы:

1) центральный банк;

2) коммерческие банки;

3) специализированные кредитно-финансовые институты (парабанкы).

 

Первые две группы составляют отдельное звено организации кредитных отношений – банковскую систему страны, третья группа относительно обособленную систему небанковских учреждений, специализирующихся на выполнении отдельных операций.

Функциональное разграничение различных звеньев кредитной системы объективно обусловлено различными методами деятельности на финансовом рынке, разными способами участия в процессе перераспределения капиталов и обеспечения движения средств между различными субъектами рыночных отношений.

Основным звеном кредитной системы являются банки, которым принадлежит ключевая роль в кредитно - финансовом обслуживании экономики. Банк – это особое учреждение, аккумулирующий временно свободные денежные средства, предоставляет их в кредит, осуществляет расчеты и другие финансовые операции. Совокупность различных банков, функционирующих в стране, образует банковскую систему, которая является составной частью кредитной системы.

Банки – неотъемлемая часть современного рыночного хозяйства. Опосредующих связи между различными отраслями экономики, они находятся в центре деловой жизни общества, осуществляют самые разнообразные виды операций, связанных с движением капиталов, организацией денежного обращения, финансированием хозяйства, валютно-кредитными отношениями, посредническими услугами, управлением имуществом и др.. Банки как предприятия особого рода обеспечивают оборот необходимыми платежными средствами, создавая условия для организации делового цикла.

Особенности развития кредитной системы в целом и банковской системы в частности доказали необходимость регулируемого подхода к организации кредитных отношений, что обусловило в конечном итоге разделение всех банковских учреждений в зависимости от роли и функций на два уровня:

1) политику правительства, осуществляет эмиссию, управляет официальными валютными резервами, является банком государства и всех других кредитных институтов;

2) коммерческие банки, непосредственно обеспечивающие процесс кредитно-расчетного и финансового обслуживания экономики.

Все банковские институты находятся в тесной взаимосвязи между собой и образуют ядро кредитной системы, на которое падает основная нагрузка – финансово-кредитное обслуживание экономики. Одновременно в структуре кредитной системы важное место принадлежит специализированным кредитно-финансовым институтам, т.е. центральный банк, реализующий денежно-кредитную и валютную политику.

Банки являются одними из старейших и крупнейших по активам финансовыми посредниками. Полагают, что первые банки выросли из контор менял и появились в эпоху Возрождения в итальянских городах.

Законодательство определяет банк как юридическое лицо, которое имеет исключительное право на основании лицензии Центрального банка России осуществлять в совокупности следующие операции [12, с. 98]:

– Привлечение к вкладам денежных средств физических и юридических лиц;

– Размещение этих средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;

– Открытие и обслуживание банковских счетов физических и юридических лиц.

Указанные операции являются базовыми и образуют первичную сферу банковской деятельности. Выделяют следующие виды банков:

– Универсальные, выполняющие все базовые операции на денежном рынке и любые другие;

– Специализированные, выполняющие лишь часть базовых операций на денежном рынке.

Согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" банки в России могут функционировать как специализированные, то есть сберегательные, ипотечные, инвестиционные, расчетные (клиринговые). Законом также закреплено право самостоятельно определять направления своей деятельности и специализацию по видам операций [1].

В отличие от других небанковских учреждений, создают финансовые активы и управляют их перемещением.

Банковская деятельность, которая является достаточно широким понятием, должна рассматриваться как один из элементов финансовой деятельности государства.

Анализ законодательства позволяет считать, что о банковской деятельности можно и нужно говорить тогда, когда банки осуществляют те или иные действия с финансовыми инструментами, в качестве которых выступают деньги, ценные бумаги и валютные ценности. То есть, банковская деятельность – это совокупность действий банковской системы по обороту денег, ценных бумаг и валютных ценностей как средства платежа, хранения и как товара.

В правовом смысле банковская деятельность – это совокупность правовых действий, осуществляется определенными субъектами в форме, которой требует закон или договор. В данном аспекте банковская деятельность представляет собой систему постоянно осуществляемых сделок и операций, направленных на получение прибыли.

Банковская деятельность может иметь только профессиональный характер и является исключительной. Одновременно ее следует рассматривать как предпринимательскую деятельность, которая имеет определенную специфику и особые черты [9, с. 112].

Банки также следует рассматривать как особого вида предприятие. Если в деятельности обычного предприятия деньги выполняют роль средства платежа, то в банковской деятельности сами деньги выступают в качестве товара. Эта особенность банковского предприятия делает его столь своеобразным, что она требует специального правового регулирования, которое отличается от общего законодательства о предприятиях.

Виды сделок, которые имеют право осуществлять коммерческие банки:

– Банковские операции, которые составляют непосредственный предмет деятельности;

– Соглашения, которые имеют вспомогательное значение и служат для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка;

– Ряд других небанковских сделок, не запрещенных законодательством.

Виды банковских операций:

– Активные – направлены на использование ресурсов банка (предоставление кредитов);

– Пассивные – направленные на привлечение средств (депозиты);

– Комиссионные – посредническая деятельность банка (обслуживание платежей, инкассация, хранение ценностей) [15, с. 128].

Банковская система – это совокупность взаимосвязанных финансово-кредитных учреждений (банков), которые функционируют в рамках единого финансового механизма определенной страны в определенный исторический период. Банковская система является подсистемой финансовой системы конкретного государства [6, с. 131].