Расходы бюджетов субъектов российской федерации, их оптимизация

 

По учреждениям и мероприятиям, финансируемым из краевого бюджета, при годовом плане 524113 тыс. руб., исполнение за 2009 г. составило 524881 тыс. руб. или 100 % годового плана. Фонд заработной платы профинансирован полностью.

Из краевого бюджета финансируются 34 лечебных учреждения: краевая клиническая  больница, краевая детская больница, госпиталь для ветеранов и  инвалидов войн, краевой туберкулезный  диспансер, краевой онкологический диспансер, краевой наркодиспансер, 7 психиатрических больниц и др. За 3 последних года увеличилась сеть краевых учреждений, с балансов местных бюджетов были приняты на баланс департамента по здравоохранению 5 учреждений, в том числе: в 1997 г. Суворовская и Приморско-Ахтарская психиатрические больницы, детский противотуберкулезный санаторий "Ласточка"; 2008 г. - Алексеевская психбольница Кущевского района и Красноармейская наркологическая больница.

Расходы на медикаменты по сравнению  с 2008 г. возросли в 2,8 раза, на приобретение оборудования в 2,4 раза и соответственно составили 183212 тыс. руб. и 40954 тыс. руб.

Физическая культура и спорт.

Расходы по отрасли физкультура и спорт  показаны в таблице 6.

Таблица 6.

ОТРАСЛЬ	Отчет. 2006 г.	Отчет. 2007г.	Отчет. 2008 г.	План 2009 г.	Факт 2009 г.	2009г. в % к:
						2008г.	Плану 2009г.
Всего расходов	10486	16294	19537	43535	43535	223	100

 

Расходы на физическую культуру и  спорт профинансированы на 100 % к  годовым назначениям 2009 г. и увеличились в 2,2 раза по сравнению с отчетом за 2008 г. Рост расходов обусловлен подготовкой выдающихся спортсменов Кубани к соревнованиям различных уровней и, прежде всего, к участию в Олимпийских играх.

Кроме того, начиная с 2008 г., из краевого бюджета выделялись средства на капитальные вложения, за счет которых осуществлялась реконструкция спортивно-оздоровительного центра "Кубань", являющегося одним из ведущих спортивных объектов края.

В целом по краю (без г. Сочи) расходы на физическую культуру и спорт за 2009 г. исполнены в объеме 117137 тыс. руб., что составляет 225 % к исполнению 2008 г.

Социальная  политика.

Расходы на социальное обеспечение  исполнены в сумме 175237 тыс. руб. или 100 % к плану, а по сравнению с  2008 г. увеличены в 1,65 раза. Из краевого бюджета финансировались расходы на содержание 27 домов - интернатов для престарелых и малолетних инвалидов, Армавирское профтехучилище для инвалидов, Абинский территориальный центр, Медведовская курсовая база по обучению инвалидов, 75 бюро медико-социальной экспертизы. Расходы на содержание сети краевых учреждений социального обеспечения исполнены в полном объеме в соответствии с утвержденным планом показаны в таблице 7.

 

 

 

Таблица 7.

						в т. ч. передано	2009г. в % к:
ОТРАСЛЬ	Отчет			План	Факт	в города, районы		План
	2006 г	2007 г.	2008 г.	2009г.	2009 г.	и другие	2008г.	2009г
						ведомства
Социальная политика	148826	157649	157460	270030	267042	1934	170	99
В том числе:
Учреждения соцобеспечения	109256	113286	105992	174728	175237		165	100
Социальная помощь	30021	35289	42360	69849	69592	1184	164	100

 

Расходы на социальную помощь при  годовом плане 69849 тыс. руб. исполнены  в сумме 69592 тыс. руб., или 100 %. Объем  расходов краевого бюджета на оказание социальной помощи различным категориям населения ежегодно увеличивается.

Все виды доплат к пенсиям, другие выплаты различным категориям населения, предусмотренные в краевом бюджете, осуществлены полностью.

На “Социальную политику” в целом по краю израсходовано 1007688 тыс. руб. при уточненном бюджете 841313 тыс. руб., исполнение составило 120 %. По сравнению с 2008 г. расходы на отрасль возросли на 460935 тыс. руб., или в 1,8 раза.

Из общей суммы расходов, ассигнования на социальное обеспечение, социальную помощь и прочие мероприятия социальной политики исполнены на 102 % к плану.

Жилищно-коммунальное хозяйство и  градостроительство.

Расходы по отрасли жилищно-коммунальное хозяйство  показаны в таблице 8.

 

Таблица 8.

Наименование отрасли	Отчет 2006 г.	Отчет 2007 г.	Отчет 2008 г.	План 2009г.	Факт 2009 г.	в т. ч. переданпо взаимным расчетам	2009г. в % к:
							2008г.	Плану 2009г.
ЖКХ	27453	17267	41437	103228	103228	15680	2,5р	100
ГУСНПП "Краснодарберегозащ. "	1855	1490	1457	4170	4170		2,9р	100
ИТОГО ЖКХ	29308	18757	42894	107398	107398	15680	2,5р	100
Капвложения	45619	28776	32641	87190	87186	22620	2,7р	99
ВСЕГО Жилищно-коммунальное хозяйство	74927	47533	75535	194588	189504	38300	2,5р	99

 

Расходы краевого бюджета на отрасль  жилищно-коммунального хозяйства  возросли в 2,5 раза и составили 189504 тыс. руб. Увеличение произошло, в основном за счет роста объемов капитальных  вложений на объекты местных администраций; расходов на газификацию населенных пунктов; на подготовку предприятий  ЖКХ к работе в зимних условиях.

Сельское хозяйство и рыболовство.

Расходы по данному разделу характеризуется  следующими данными в таблице 9.

 

 

Таблица 9.

	Всего расходов			2009 г.			2009г. в % к:
Наименование отрасли						в т. ч. передано		Плану
	2006г.	2007г.	2008г.	План	Факт	районам	2008г.	2009г.
						по взаимным
						расчетам
Всего сельское хозяйство	56540	255777	135568	806483	1064128	30709	в 7,8 раз	131,9

 

Расходы по разделу "Сельское хозяйство  и рыболовство" профинансированы к бюджетным назначениям на 131,9% с ростом в 18,8; 4,2 и 7,8 раза.

Рост расходов обеспечен за счет увеличения объема финансирования на содержание бюджетных учреждений; финансирование программ, обеспечивающих восстановление земель, инженерное обустройство городов  и поселков края, объема инвестиций в АПК, направление средств на формирование регионального продовольственного фонда.

В целом по краю на финансирование сельского хозяйства направлено из бюджета 1476199 тыс. руб. при утвержденных назначениях 1094978 тыс. руб. или 134,8 %.

Органы государственной власти.

Расходы по отрасли " Государственное  управление" представлены в таблице 10.

Таблица 10.

	Отчет 2008 г.	План 2009 г.	Отчет 2009 г. .	2009г. в % к:
				Плану 2009г.	2008г.
1. Органы государственной  власти края	153204	190302	186979	98	122
в том числе:
заработная плата	109371	119396	125631	105,2	114,9
2. Органы местного самоуправления	429199	580897	621044	106,9	144,7
в том числе:
заработная плата	338789	436716	438300	100,4	129,4
Всего по органам государственной  власти и местного самоуправления	582403	771199	808023	104,8	138,7
в т. ч. заработная плата	448160	556112	567443	102	126,6

Расходы в целом по краю на содержание органов государственной власти и местного самоуправления исполнены  на 104,8%, в том числе по заработной плате на 102%. По краевым органам  государственной власти исполнение составило всего 98%, в том числе  по заработной плате 105,2%.

Расходы по разделу "Органы государственной  власти" исполнены на 98%. Снижение уровня исполнения расходов объясняется  в основном за счет сокращения численности (в связи с выводом из состава  департамента по финансам, бюджету  и контролю аппарата КРУ МФ РФ).

Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности.

Динамика расходов на содержание правоохранительных органов показана в таблице 11.

Таблица 11.

Наименование отрасли	Отчет			План 2009г.	Отчет 2009г.	2009г. в % к:
	2006г.	2007г.	2008г.			2006г.	Плану 2009г.
Всего правоохранительная деятельность	326453	336687	350110	444907	444446	136.1	99
в т. ч. зарплата	188547	210918	234425	321291	318008	168.7	99

 

Рост расходов по правоохранительным органам ежегодно с 2006 г. объясняется увеличением расходов на укрепление материально-технического обеспечения подразделений милиции общественной безопасности, увеличением численности работников противопожарной службы в связи с переводом на финансирование из краевого бюджета пожарных частей, ранее содержавшихся за счет предприятий.

2.2 Проблема оптимизации  бюджетных расходов субъектов  РФ

 

В настоящее время управлением  расходами региональных и местных  бюджетов занимаются преимущественно  финансовые органы администраций (правительств) субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований. Чаще всего финансовые органы озабочены  необходимостью осуществить финансирование расходов, не обеспеченных доходной базой. Показатели повышения эффективности  расходов, которыми отчитываются исполнители, в бюджетах не учитываются и в  этом смысле не являются достоверными. Одной из основных проблем, мешающих вести работу по повышению эффективности  расходования средств региональных и местных бюджетов, является недостаточный  уровень менеджмента в общественном секторе.