Особенности функционирования банковской системы в условиях финансово-экономического кризиса

 

 

2.2 Структура банковской  системы РФ.

 

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, российские кредитные организации, а также филиалы и представительства  иностранных банков⁹.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

В общем виде структура  банковской системы Российской Федерации  представлена на рис. 3¹⁰.

Определения сущности основных составляющих банковской системы Российской Федерации даны в Федеральном  законе «О банках и банковской деятельности».

 

Рис. 3. Структура банковской системы РФ

 

Банк России — главный  банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий  совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков.

Целями деятельности Банка  России являются:

- защита и обеспечение  устойчивости рубля;

- развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

- обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет  следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

- устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

- устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

- осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами¹¹.

Кредитная организация может  быть банковской и небанковской.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц.

Небанковская кредитная  организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  законодательством. Допустимые сочетания  банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются  Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Количество представительств иностранных банков, открытых на территории Российской Федерации, не очень велико. Зарубежные банки предпочитают открывать дочерние банки со 100% пакетом акций или контрольным пакетом акций, остающихся в распоряжении материнского иностранного банка.

Помимо вышеперечисленных  организаций в банковской системе  Российской федерации функционируют  банковские группы и холдинги, правительственные  агентства и банковские союзы и ассоциации. Первые представляют собой группу кредитных организаций, где одна из организаций контролирует остальные и оказывает влияние на принимаемые ими решения. В банковском холдинге контроль над кредитными организациями находится в руках юридического лица, не являющегося кредитной организацией.

После кризиса 1998г. было создано  Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), в задачи которого входила поддержка проблемных банков, проведение их санации или ликвидация.

Таким образом, банковская система  Российской Федерации является двухуровневой. На первом, верхнем, уровне находится  Центральный банк, а на втором, нижнем, - кредитные организации. При этом главным звеном банковской системы  является, как и в других государствах, Центральный банк.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Особенности  функционирования банковской системы  в условиях финансово – экономического  кризиса.

 

3.1 Понятие и  факторы банковских рисков. Их  классификация.

 

Традиционно считается, что  риск представляет собой возможность  негативного результата либо нежелательных  последствий для функционирующей  организации, в том числе банка. Можно рассматривать риски с  трёх позиций: во-первых, риск – это  неопределённость; во-вторых, риск несёт  в себе новые возможности, которые  позволяют организации получить прибыль и достичь конкурентных преимуществ; в-третьих, риск может  оказывать разрушительное воздействие  на деятельность банка (компании), приводить  к убыткам и снижению капитала и даже несостоятельности (банкротству). Риски, которым подвержена деятельность коммерческого банка как субъекта, называют банковскими, то есть присущими  данным институтам.

Банковские риски как  объект исследования известен не только современному обществу. Их значение в  регулировании банковской деятельности исследователи отмечали ещё в  XVIII и XIX вв. Известный русский профессор Н.Х. Бунге, впоследствии ставший министром финансов России, в своём исследовании кредита и банков отмечал «необходимость соизмерять премию застрахования (учётный процент) с величиной риска. Без сомнения, честность и аккуратность относительно выполнения кредитных обязательств имеют также большое влияние на уменьшение риска…»¹².

В современном обществе в  условиях обострения конкурентной борьбы внимание к банковским рискам увеличивается. Банки всё чаще занимают агрессивную позицию по отношению друг к другу, проводят всё более рискованные операции и сделки.

Под банковскими рисками  следует понимать возможность наступления  негативных последствий (убытков, снижения прибыли и утраты капитала) в процессе банковской деятельности, обусловленную  внешними и внутренними факторами.

Для раскрытия содержания банковских рисков рассмотрим структуру  риска, которая включает субъект, объект, факторы риска, последствия его  реализации вследствие наступления  неблагоприятного события. Субъектом  риска является коммерческий банк и  его деятельность, соответственно объектом риска выступают любые финансовые инструменты, материальные активы, процессы или виды деятельности, при совершении которых может произойти ухудшение финансового состояния банка. Другими словами, объектами риска могут выступать различные финансовые активы и обязательства кредитной организации. Таким образом, объект риска – это то, на что направлено неблагоприятное действие рискового события, а фактор риска – причина наступления неблагоприятного события, затрагивающего объект риска. Факторы риска, воздействующие на объекты риска, могут приводить к следующим последствиям:

- уменьшению или потере  стоимости актива или финансового  инструмента, являющегося объектом  риска;

- ухудшению качества процессов  или финансовым потерям банка,  если объектом риска выступают процессы банка.

Факторы банковских рисков подразделяются на внешние и внутренние. Внешние факторы прямо не связаны  с деятельностью банка и определяются макроэкономической, институциональной  и конкурентной средой. Напротив, внутренние факторы обусловлены сферами  деятельности кредитной организации, профессионализмом банковских служащих в части принятия решений, проведения операций, мониторинга и контроля, организационной структурой банка (рис.4)¹³

 

Внешние факторы                                                     Внутренние факторы

 

 Конкуренция Мониторинг рисков

 

Макроэкономические                                                  Управление процессами

 

Институциональные Контроль за тратами

 

Глобализация                                                        Контроль за технологиями

 

Рис. 4. Факторы банковских рисков

 

В условиях широты сферы  банковской деятельности и многообразия банковских продуктов и услуг, важно  осуществить их классификацию. В  зависимости от определённых критериев  её можно представить следующим образом:

Табл. 1. Классификация сферы  банковской деятельности в зависимости  от определённых критериев.

Критерии классификации	Виды банковских рисков
Уровень риска	Риски на макроуровне отношений Риски на микроуровне отношений
Характер банковского  продукта, услуг и операций	Риск по забалансовым операциям Кредитный риск Расчётный риск Валютный риск Операционный риск и др.
Степень обеспечения устойчивого  развития банка	Риск несбалансированной ликвидности Процентный риск Риск потери доходности Риск потери конкурентоспособности Риск капитальной базы Риск-менеджмент
Факторы, образующие риск	Внешние риски (политические, экономические, демографические, социальные и др. Внутренние риски (в основной и вспомогательной деятельности, связанные с активами или пассивами  банка)
Сфера и масштаб действия риска	Риск, исходящий от страны Риск, связанный с деятельностью  определённого типа банка Риск, связанный с деятельностью  центов финансовой ответственности Риск, исходящий от банковских операций
Время возникновения	Ретроспективные риски Текущие риски Перспективные риски
Степень зависимости риска  от банка	Риск, зависимый от деятельности банка Риск, не зависимый от деятельности банка
Вид банка	Риск специализированного  банка Риск отраслевого банка
Величина риска	Низкие риски Умеренные риски Полные риски
Состав клиентской базы	Риск, исходящий от крупных , средних и мелких клиентов Риск, исходящий от отраслевой структуры клиентов
Характер учёта операций	Риск по балансовым операциям Риск по внебалансовым операциям