Кредитование малого бизнеса

• Отдел международных расчётов и валютного контроля - организует и проводит международные расчёты по экспортным и импортным операциям, структурирует внешнеторговые сделки, осуществляет функции агента валютного контроля при проведении внешнеторговых операций, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

• Отдел депозитарных операций - заключение депозитарных, междепозитарных договоров и договоров доверительного управления, проведение операций по открытию, ведению и закрытию счетов депо, междепозитарных счетов и счетов доверительного управления, ведение синтетического учёта депозитарных операций, устанавливает междепозитарные отношения, ведёт депозитарный учёт неэмиссионных ценных бумаг.

• Отдел финансовых операций - проводит финансовые операции с корпоративными клиентами и формирует ресурсные базы, проводит операции в пределах полномочий финансовых операций от имени и за счёт Банка или по поручению клиента, ведёт открытую валютную позицию Филиала, управляет ликвидностью по рублёвым и валютным операциям, анализирует финансовые и фондовые рынки, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

• Отдел кредитования малого бизнеса - внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию малого бизнеса, в этой сфере реализует кредитную политику, организует работу по формированию базы данных Филиала о клиентах, осуществляет маркетинговую деятельность, направленную на повышение конкурентоспособности Банка, противодействует легализации доходов, полученных преступным путём.

Блок «Обеспечение и инфраструктура».

• Группа расчётов и оформления операций - осуществляет учёт операций по корреспондентским счетам, (открытие, закрытие, переоформление, ведение счетов «Лоро» и «Ностро, регулирование движения денежных средств и их остатков, подготовка и рассылка выписок) и учёт по операциям Банка (контроль за соблюдением лимитов на проведение операций, бух. учёт операций с ценными бумагами, депозитов и др., формирование бухгалтерских документов дня, ведение карточек налогового учёта по операциям отдела).

• Группа юридического сопровождения - защита интересов Банка, оказание правовой помощи структурным подразделениям филиала, участие в подготовке правовых документов, осуществление контроля за юридически правильным оформлением документов, осуществление претензионно-исковой работы.

• Отдел экономического анализа и планирования - подготавливает аналитическую информацию, осуществляет текущее и перспективное планирование деятельности Филиала, анализирует и прогнозирует развитие конкурентной среды, оценка позиций филиала, подготовка управленческой и экономической отчётности.

• Отдел бухгалтерского учёта и отчётности - ведение бух. учёта внутрихозяйственных операций, учёт доходов, расходов, финансового результата, основных фондов, имущества и МЦ, дебиторской и кредиторской задолженности, подготовка отчётностей, осуществление ежедневного последующего контроля по операциям отдела.

• Отдел инкассации - обеспечение инкассации, сохранности и транспортировки денежных средств и ценностей клиентов, операционных касс, банкоматов и дополнительных офисов.

 

2.3. Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность  филиала ВТБ-24(ЗАО) в г.Ставрополь

Ставропольский филиал №2351 ВТБ-24(ЗАО)  при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами (впрочем, как и любая кредитная организация).

Основные документы, регламентирующие деятельность Банка и его Филиалов были указаны в 1 главе данного отчёта. Однако, кроме перечисленных, имеются специфические документы.

Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел филиала (или группа) в своей деятельности руководствуется:

• Нормативными актами ЦБ РФ;

• Уставом Банка;

• нормативными актами и распорядительными документами Банка;

• Положением о Филиале ВТБ-24(ЗАО) в г.Ставрополе;

• Распорядительными документами Филиала;

• Положением об отделе.

Остановимся подробнее на внутренних документах филиала ВТБ-24(ЗАО) в г.Ставрополе.

1. Инструкция «О порядке  открытия, ведения, учёта и контроля за соблюдением режима корреспондентских счетов Внешторгбанка и счетов межфилиальных расчётов», введённая в действие Приказом от 06.10.2001г. № 546.

2. Инструкция «О порядке  совершения расчётов по операциям, связанным с экспортом и импортом  товаров, работ и услуг», введённая  в действие Приказом от 04.08.2000г. № 187.

3. Инструкция «О порядке  предоставления овердрафта банкам-корреспондентам», введённая в действие Приказом  от 05.08.2003г. № 680.

4. Инструкция «О порядке  бухгалтерского учёта операций  покупки/продажи иностранной валюты”, введённая в действие Приказом  от 27.12.2000г. № 406.

5. «Сборник тарифов вознаграждений  за услуги, оказываемые ВТБ-24(ЗАО), введённый в действие Приказом  от 04.08.2003г. № 677.

6. Приказ « Об определении  ДПП при проведении расчётов  в российских рублях через  счета «Лоро» банков-респондентов  и счета «Ностро» Внешторгбанка  по поручениям банков-корреспондентов»  от 16.06.2000г. № 125.

7. Приказ «О порядке  и условиях начисления и уплаты  процентов на остатки денежных  средств в валюте РФ по корреспондентским счетам «Лоро» российских и иностранных банков» от 06.09.2002г. № 589.

8. Приказ «О порядке  и условиях начисления и уплаты  процентов на остатки денежных  средств на корреспондентских  счетах «Лоро» банков-корреспондентов  в иностранных валютах» от 15.05.2003г. № 337.

9. Приказ «О порядке  бухгалтерского учёта операций  начисления и уплаты/получения  процентов по привлечённым и  размещённым средствам» от 14.08.2003г. № 700.

10. Инструкция о «О порядке  установления, использования и контроля  лимитов для принятия ОАО Внешторгбанк  обязательств при проведении операций с банками, финансовыми компаниями, небанковскими кредитными организациями и биржами», введённая в действие Приказом от 24.03.2055г. № 221.

11. Типовое положение о  филиале ВТБ-24(ЗАО), введенное в  действие Приказом от 21.03.2003г. №193.

12. Инструкция «О порядке  осуществления внутреннего контроля  в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным  путём, и финансированию терроризма», введённая в действие Приказом  от 02.03.2005г. № 153 (см. Приложение 3) и др.

Относительно последней инструкции следует сказать, что она была введена на основании Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём». Существует перечень основных документов, регламентирующих деятельность филиала в этой области. Прежде всего, это ФЗ № 115-ФЗ, в котором были изложены требования идентификации клиентов, фиксации и передачи сведений о банковских операциях, сумма в каждой из которых равна либо превышает 600000 руб. в Федеральную службу финансового мониторинга РФ. В Федеральном законе № 131-ФЗ от 30.10.2002 изложено дополнение к закону № 115-ФЗ о необходимости фиксации и передачи сведений о сделках юридических и физических лиц, имеющих отношение к террористической или экстремистской деятельности. Перечень таких организаций и лиц доводится до сведений кредитных организаций ЦБ РФ. 30.08.2004 вступил в действие федеральный закон 88-ФЗ, в котором изложено дополнение к закону №115-ФЗ, а именно: к операциям, подлежащим обязательному контролю относятся сделки с недвижимым имуществом стоимостью от 3 млн. руб. и выше, и денежные займы, предоставляемые юридическим лицами физическим или юридическим лицам в сумме от 600 тыс. руб. и выше. Обязанность кредитной организации идентифицировать выгодоприобретателей по операциям клиентов.

На основании ФЗ № 115 ЦБ РФ 20.12.2002 за № 207-П, утвердил, взамен ранее действующего, ПОЛОЖЕНИЕ «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём».

В данном положении излагается порядок оформления информации, и её передачи в уполномоченный орган (ФСФМ).

19.08.2004 издал ПОЛОЖЕНИЕ  № 262-П об идентификации кредитными  организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

13.07.2005 ЦБ РФ за № 99-Т  направил в адрес кредитных  организаций РЕКОМЕНДАЦИИ, в которых  изложен порядок разработки кредитными  организациями ПРАВИЛ внутреннего  контроля в целях противодействия  легализации (отмыванию) доходов, полученных  преступным путём.

 

В данных рекомендациях изложен перечень мер для безусловного выполнения требований ФЗ № 115, а именно: назначить лицо, ответственное за разработку правил внутреннего контроля и их выполнение сотрудниками кредитной организации, разработать программы идентификации и изучения своих клиентов, выявления в деятельности клиента операций, подлежащих обязательному контролю, документального фиксирования необходимой информации, обучения сотрудников Банка, хранения документов и информации, полученных в результате реализации правил внутреннего контроля. Кроме того, в рекомендациях изложены критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём; критерии выявления и признаки необычных сделок, а также перечень сведений о клиенте, который должна получить кредитная организация при работе с ним.

На основании выше изложенного, Банком внешней торговли были изданы 02.03.2005 ПРКАЗЫ: №153 - О введении в действие Инструкции «О порядке осуществления в ОАО Внешторгбанк внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», 06.05.2005 №400 - о введении в действие Инструкции «О порядке представления ОАО Внешторгбанк в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений, предусмотренных ФЗ № 115.

Такова нормативно-правовая база функционирования Филиала в г. Омске. Но представленный список далеко не полный, в каждом отделе Филиала существует своя специфическая база для осуществления операций, которой сотрудники руководствуются при оказании услуг клиентам.

 

2.4. Оценка платёжеспособности  заемщика (на примере филиала  ВТБ-24(ЗАО) в Ставрополе )

В Ставропольском филиале №2351 ВТБ-24(ЗАО) организация кредитной работы возложена на отдел кредитования. Поговорим об ипотечном и потребительском кредитовании.

Ускоренное развитие операций по кредитованию физических лиц является ключевым элементом рыночной стратегии Внешторгбанка на розничном направлении. Исходя из высокой социальной актуальности решения жилищной проблемы в России на современном этапе, а, также учитывая повышенный спрос со стороны населения на услуги по ипотечному жилищному кредитованию, ставит приоритетной задачу развитие ипотечных кредитных проектов и продуктов.

За последние три года сумма предоставляемых кредитов филиалом значительно возросла: если в 2006 году кредитов было предоставлено на сумму 70 млн. рублей, из них ипотечных кредитов - на 20 млн. рублей, то в 2008 году эти показатели значительно возрасли.

За пользование кредитом заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора.

Обязательным условием предоставления кредита, является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. В качестве обеспечения Банк принимает:

поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

поручительства платежеспособных предприятий и организаций - клиентов Банка;

передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество.

Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты. Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете. Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

где

Dr - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев, за вычетом всех обязательных платежей;

K - коэффициент в зависимости  от величины Dr: K = 0.3 при Dr в эквиваленте до 500 долларов США, K = 0.4 при Dr в эквиваленте от 501 до 1000 долларов США, K = 0.5 при Dr в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов США, K = 0.6 при Dr в эквиваленте свыше 2000 долларов США;

T - Срок кредитования (в  месяцах).

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Если у кредитного работника имеются сомнения в отношении сохранения доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита величина Dr, может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключение кредитного работника. Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

где

Dr1 -среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Dr;

T1 - период кредитования (в  месяцах), приходящийся на трудоспособный  возраст заемщика;

Dr2 - среднемесячный доход  пенсионера (принимается равным  минимальному размеру пенсии  в виду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);

T2 - период кредитования (в  месяцах), приходящийся на пенсионный  возраст заемщика;