Кредитная система государства и ее структура. Особенности развития кредитной системы Республики Беларусь

Кредитная система государства  и ее структура. Особенности развития кредитной системы Республики Беларусь

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

Тема курсовой работы: Кредитная система государства и ее структура. Особенности развития кредитной системы Республики Беларусь.

 

30 с.: ил. 2, библиогр. – 28 назв.

 

Ключевые слова: кредитная  система, банковская система, банковская деятельность, центральный банк, Национальный банк Республики Беларусь, коммерческий банк, небанковские кредитно-финансовые учреждения, специальные кредитно-финансовые учреждения, фонды, банковское кредитование, кредит, транснациональные банки.

 

Объект исследования: кредитная система и ее структура, принципы построения и функционирования.

 

В процессе работы изучены теоретические основы кредитных отношений, проведен анализ кредитного рынка и денежно-кредитной политики Республики Беларусь и определены направления и перспективы развития кредитной системы Республики Беларусь.

 

Областью возможного практического  применения является кредитная система  Республики Беларусь.

 

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические положения и концепции  сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ 4

ГЛАВА 1 КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА И ЕЕ СТРУКТУРА 5

1.1 Понятие кредита и кредитной системы 5

1.2 Понятие и структура кредитной системы Республики Беларусь 7

ГЛАВА 2 КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ОСОБЕННОСТИ  ЕЕ РАЗВИТИЯ 13

2.1 Состояние и проблемы развития кредитной системы Республики Беларусь 13

2.2 Направления  развития кредитной системы Республики  Беларусь 22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 28

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В условиях финансово-экономического кризиса многие белорусские предприятия столкнулись с проблемой нехватки средств для стабильного функционирования и развития производства. Решением могут стать заемные финансовые ресурсы. Но волатильность курсов ведущих мировых валют, колебание процентных ставок и изменчивость денежно-кредитной политики на внутреннем рынке требуют особой тщательности при выборе источников кредитных ресурсов, способов привлечения заемных финансовых средств и других параметров. В свою очередь, несостоятельность многих экономических субъектов как кредитополучателей негативно отразилось на финансовом состоянии большинства кредитных учреждений.

Центральный Банк в развитом рыночном хозяйстве оказывает воздействие на ресурсные возможности коммерческих банков, регулируя тем самым объем кредитных вложений. Таким образом, регулирующая роль кредита велика и многогранна. Реализуя ее, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством. Децентрализация экономики и переход к рынку значительно повышают роль кредита в этом качестве: кредит начинает выступать одним из важнейших средств регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов. Как экономический метод управления, кредит реализуется через порядок кредитования, т.е.условия предоставления и погашения ссуд. Поэтому экономические институты, организующие кредитные отношения, в силу объективности своей деятельности могут оказывать как положительное, так и отрицательное регулирующее воздействие.

Цель данной курсовой работы – комплексное исследование сущности, функций, форм существования кредитной системы и определение направлений развития в современных условиях.

Задачами работы являются:

• изучение теоретических основ кредитных отношений;
• анализ кредитного рынка и денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
• определение направлений и перспектив развития кредитной системы.

Предметом исследования является сущность понятия кредит и кредитные отношения.

Объект исследования – особенности развития кредитной системы и кредитной политики в Республике Беларусь.

Теоретической и  методологической основой для написания  работы явились труды отечественных  и зарубежных авторов. Кроме того, использовались интернет-источники, поскольку в глобальной сети можно найти наиболее свежие данные, особенно по практической части.  

ГЛАВА 1 КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА И ЕЕ СТРУКТУРА

1. Понятие кредита и кредитной системы

 

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

Возникает противоречие, вполне разрешимое с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства – кредитной системы.

Различают, по крайней  мере, два понятия кредитной системы [5, с.13]:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональный аспект);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, государственным, коммерческим, потребительским, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Коротко рассмотрим эти виды кредитов применительно к Беларуси.

Под кредитом понимают движение ссудного (т. е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента.

Банковский кредит — основная форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование и за определенную плату. Этот кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:

- увеличения основного и оборотного капиталов хозяйствующих субъектов;

- накопления сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров;

- индивидуального и кооперативного жилищного строительства;

- учета (переучета) векселей;

- удовлетворения потребительских нужд граждан;

- выкупа государственного имущества;

- для других целей.

Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Прямые кредитные отношения (без посредников, где в качестве заемщика выступает банк) являются преобладающими. Косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника, применяется более ограниченно.

По длительности использования кредиты могут быть краткосрочными (до года) и долгосрочные (свыше года).

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов [7, с.36]. Кредиторами выступают физические и юридические лица. Заемщиком — государство в лице его органов (Министерства финансов Республики Беларусь, других республиканских и местных органов). Эта форма кредита позволяет заемщику привлечь дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления денежной эмиссии.

В зависимости от заемщика государственный кредит бывает централизованный и децентрализованный. В первом случае в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган государства (Министерство финансов Республики Беларусь), во втором — местные органы власти.

По месту получения кредиты подразделяются на внутренние и внешние займы.

В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений различают: государственные облигационные и безоблигационные займы. К числу последних относятся различного рода казначейские обязательства, векселя, кредитование Центральным банком государственного бюджета.

Характерным для внутреннего государственного кредита Республики Беларусь является такая форма, как кредитование Национальным банком государственного бюджета. Национальный банк может предоставлять правительству республики, местным органам власти кредиты, обеспеченные долговыми обязательствами на предъявителя. Вместе с тем, если в годовом балансе Национального банка стоимость его активов не соответствует сумме его обязательств, капитала и резервов. Министерство финансов Республики Беларусь представляет Национальному банку РБ долговые обязательства в виде ценных бумаг на предъявителя, выпущенных правительством республики в сумме, необходимой для ликвидации дефицита. Погашение этих долговых обязательств производится за счет прибыли Национального банка.

Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит из внешних займов, которые связаны с развитием международного кредита [2, с.54]. Обслуживание государственного долга поручено Национальному банку.

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя предприятиями — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком).

Потребительский кредит – заемщиками выступают граждане, а кредиторами банки, предприятия, организации. Может выдаваться не только в денежной, но и натуральной форме.

Международный кредит – в качестве кредиторов и заемщиков выступают государства, банки и другие компании. Как правило, кредиты используются для развития экономики и содействуют развитию внешнеэкономических связей. Носят и денежную и натурально-вещественную форму.

Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).

В последнее время большое значение имеет лизинг. Лизинг – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с погашением задолженности в течение нескольких лет.

В случаях, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может полностью удовлетворить заявку заемщика из-за ограничений, связанных с необходимостью поддержания установленных экономических нормативов, а отказ в кредите невыгоден сторонам, может быть использован принцип консорциального кредитования путем концентрации ресурсов нескольких банков и на условиях солидарной ответственности.

Консорциальные кредиты предоставляются, как правило, на долгосрочной основе в сумме не менее 5 млн. долларов в эквиваленте на реализацию инвестиционных программ и проектов. Консорциальные кредиты могут быть "клубными", когда в состав кредитов входит ограниченный и определенный круг банков, или "открытыми", если привлекаются средства всех желающих банков, т.е. количество банков не ограничивается и зависит от размера предоставляемого кредита, возможностей каждого банка и заинтересованности в сделке.

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций — в иностранной валюте.

 

2. Понятие и структура кредитной системы  Республики Беларусь

 

С введением кредитных  денег и их производных денежная система в чистом виде перестала  существовать, на смену ей пришла кредитно-денежная система, основе которой лежит кредит – как основная составляющая кредитно-денежного  регулирования экономики. Кредит –  это движение ссудного капитала на условиях срочности, возвратности и  платности. Он играет огромную роль в  развитии экономики и выполняет  следующие функции:

• расширяет рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливаются наличными денежными средствами;
• перераспределяет свободные денежные средства между хозяйствующими субъектами;
• обеспечивает экономию издержек обращения;
• ускоряет концентрацию и централизацию капитала [2, с. 221].

В экономической литературе система банковского кредитования чаще всего определяется как совокупность элементов, регулирующих кредитные  отношения. Цель ее функционирования носит  двойственный характер: с одной стороны, обеспечение возврата кредитору  переданных во временное пользование  кредитополучателю денежных средств, с другой – обеспечение получения  кредитором дохода от кредитных операций [6, с. 12]