Коммерческий банк как звено банковской системы и часть экономики России

- изменений в Инструкцию  Банка России от 14.01.2004 № 109-И "О  порядке принятия Банком России  решения * государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (далее — Инструкция № 109-И), предусматривающих: прекращение деятельности обменных пунктов и исключение их из перечня видов внутренних ***********  подразделений кредитных организаций (филиалов);

- установление порядка  направления в центральный аппарат  Банка России как положительных, так и ************* ********** *************** ********** ***** ****** ** ******** *************** *********** * ***ензирования кредитных организаций;

- сокращение количества  инспекционных ******** ********** ************* *******, ******** * ****** ***** (*****) ********* ***********, ********** *************** * ********* ***********, ***** ************** ***** ****ятия решения о проведении такой проверки руководителям территориальных учреждений Банка России, при условии, что размер собственных средств (капитала) кредитной организации на последнюю отчетную дату перед датой принятия ее уполномоченным органом управления решения об увеличении уставного капитала составляет не менее 180 млн. рублей, а лицами, оказывающими прямое или косвенное существенное влияние в отношении акционеров (участников) кредитной организации, владеющих не менее чем 75% от суммы увеличения уставного капитала, являются: юридические лица, финансовое положение которых подлежит оценке в установленном порядке; банки, соответствующие определенной классификационной группе, и небанковские кредитные организации, отнесенные к категории финансово стабильных кредитных организаций;

- установление обязанности кандидата  на ********* ************ ********* *********** *** ********** ****** ******** ********** 1 * ********** * 109-* ********* *********** ************ ********* ***********, ******* ** ***ет курировать после вступления в должность. Эта мера позволит Банку России более точно оценить степень ответственности руководителя за допущенные кредитной организацией нарушения и учитывать данную информацию в дальнейшем при оценке деловой репутации руководителя кредитной организации.

Регулирование банковской деятельности

С учетом опыта осуществления антикризисных мер в рамках совершенствования системы банковского регулирования в 2010 году будут решаться задачи по реализации передовых международных подходов в  области оценки финансовых рисков и устранению последствий финансового кризиса.

В целях повышения качественной составляющей процесса регулирования деятельности банков, развития риск-ориентированного надзора и с учетом принятых Российской Федерацией обязательств по реализации решений Группы 20 в 2010 году Банк России продолжит работу по подготовке необходимых условий для внедрения положений Базеля II. Указанная работа будет осуществляться, во-первых, путем внедрения содержательно новых подходов к оценке рисков, ориентированных на современную финансовую практику и математические методы, на базе внутрибанковской статистики (далее — усовершенствованные подходы), во-вторых, путем дополнения количественной оценки достаточности капитала банков качественными элементами (в виде общих принципов осуществления риск-ориентированного надзора, требований к поддержанию рыночной дисциплины).

Для реализации указанных задач в 2010 году будет проводиться предварительная оценка соответствия внутрибанковских систем управления рисками, внутреннего контроля и планирования капитала в ряде крупнейших кредитных организаций Российской Федерации минимальным требованиям IRB-подхода Компонента 1 и положениям Компонента 2 Базеля II. С этой целью Банком России будут *****товлены предложения по внесению изменений в законодательство, предусматривающие наличие у Банка России достаточных полномочий:

- по введению требований  к кредитным ************ ************ ** ************ ****** ******** *********** ******* (********);

- по установлению ответственности  членов ************** ******* * ******* ********** (************** *******) ** ************* ********* ***********, * *.*. * ******* ********** *******, * ***** ********** *** *********** * ************* * ***********ам кредитных организаций. Предстоит на законодательном уровне закрепить ответственность собственников и органов управления кредитных организаций за качество и результаты реализации политики оценки и управления рисками,

- а также право Банка  России на **именение мер воздействия в случае низкой эффективности данной политики. Помимо этого в рамках реализации рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору по работе со слабыми банками, Основополагающих принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору (2006 год), а также рекомендаций Международного валютного фонда и Всемирного банка, представленных по итогам Программы оценки финансового сектора в Российской Федерации, проведенной в 2007—2008 годах, будет продолжена работа по законодательному закреплению дополнительных полномочий Банка России в части применения мер воздействия к руководителям и собственникам кредитных организаций. Расширение полномочий Банка России в отношении неэффективного либо недобросовестного управления кредитной организацией позволит создать стимулы, направленные на обеспечение добросовестного выполнения органами управления банков своих функций, повысит их ответственность при принятии решений, связанных с необходимостью соблюдения ********* ********** * **********;

- по установлению обязанности  кредитных *********** * ********** ***** ********** ***** ******* ****** ************* ********** * ************** ****** * ********** ********** ***;

- по установлению для  кредитных ***анизаций (банковских групп) правил управления банковскими рисками, что позволит реализовать минимальные требования по организации внутренних процедур кредитных организаций по оценке достаточности собственных средств (капитала) (Internal Capital Adequacy Assessment Process — ICAAP) в соответствии с Компонентом 2 Базеля II. До ******** * *********** **************** *********, *********** *** ********** ********* **********, **** ****** ************ ******* *************** *********** ********** ** *редитных организаций в качестве рекомендаций. С учетом уроков финансового кризиса предметом особого внимания Банка России в 2010 году будут вопросы низкой диверсификации банками принимаемых рисков, в том числе на объекты инвестиций, эмитентов ценных бумаг, экономически связанных заемщиков, отдельные отрасли (подотрасли), сегменты рынка (строительство, оптово-розничная торговля, фондовый рынок), включая концентрацию на обслуживание бизнеса владельцев кредитной организации и иных связанных с банком лиц.

В 2010 году Банк России продолжит работу по совершенствованию подходов к оценке качества управления банками. В частности, планируется установить дополнительные критерии оценок с учетом существующей в банке практики компенсационных выплат, их соотношения с уровнем принятых рисков. *********** ********* ******** *********** ******** ************* ******* * ********* *********** ******** ************* ************** * ********** **********, * *** ***** *******, ********** * "********* ********** ****** материального стимулирования в финансовых организациях", изданных Советом финансовой стабильности (Financial Stability Board).

В ходе анализа практики урегулирования проблем, с которыми пришлось столкнуться в условиях глобального финансового кризиса, в частности проблем в сфере регулирования уровня рисков в кредитных организациях, Банк России определил в качестве приоритетной задачи дальнейшее совершенствование риск-ориентированных подходов в сфере надзора, основанных в том числе на профессиональном суждении органа банковского регулирования и надзора. Планируемое закрепление на законодательном уровне понятия "профессиональное суждение" позволит обеспечить наличие понятного и прозрачного механизма принятия органом надзора решения при вынесении им профессионального суждения в отношении оценок финансового состояния банка, его активов и пассивов, а также перспектив деятельности.

В целях совершенствования оценки рисков по указанным операциям и требований к достаточности капитала на их покрытие предполагается:

- внесение соответствующих  изменений в *********** **************** *** ******** ******** ****** ************ **************** ********* ************* ******, *********** ********** ************* *** ************* ******** * ****** ********** ***актера со связанными с ними лицами. Банк России принимает участие в работе над проектом федерального закона "О внесении изменений в федеральные законы "О банках и банковской деятельности", "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в рамках которого предполагается установить право Банка России на предъявление требований по ограничению рисков, возникающих при совершении операций и сделок кредитного характера со связанными с кредитной организацией лицами (в том числе введение норматива максимального размера риска на связанное с кредитной организаций лицо), группой связанных заемщиков;

- установление в отношении  группы ссуд с ********** ********** ************ ********** (***** 1,0) ************* ***** *** ***** ******* ********* ***таточности собственных средств (капитала) банков;

- установление по операциям  банков с ценными бумагами (вложения  в долговые ценные бумаги, кредиты  на приобретение ценных бумаг, ******** * ******** *********** ***), * ***** * ********* "************" ***дитных сделок, осуществляемых в том числе через третьих лиц, повышенных (более 1,0) коэффициентов для целей расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) банков;

- введение дополнительных  повышенных ********** ** ************* *********м инструментам в части их оценки и формирования резервов на возможные потери.

С учетом обострившейся в условиях финансово-экономического кризиса проблемы оценки стоимости имущества85, а также неадекватной оценки рисков в отношении переданных под *********е третьим лицам проблемных активов в числе приоритетных задач банковского регулирования в этом направлении необходимо нормативно закрепить требования, предусматривающие:

- формирование резервов  на возможные потери по имуществу, принятому в качестве ****упного либо в ходе реализации прав на залог по проблемным ссудам, в зависимости от срока его нахождения на балансе кредитной организации, реализации более консервативного подхода к использованию обеспечения I или II категории качества в целях формирования резервов на возможные потери по ссудам;

- признание и оценка  рисков в отношении ******** ********* *********** * ****** ************** *****, **** ***** ************ **********, * *** ***** ***** ********* *********** ********* * ******** ********** ***ерительного управления, а также применения регулятивных вычетов при расчете собственных средств (капитала).

Особое внимание будет уделено Банком России регулированию риска ликвидности. Для приближения российской практики в данной сфере к международной банковской и надзорной практике, которая исходит из необходимости перспективной оценки объемов поступлений/оттока средств (в зависимости от сроков их получения/погашения) с целью выявления наиболее "уязвимых" периодов времени, в которые может потребоваться привлечение дополнительных ресурсов, предполагается включить внебалансовые инструменты87 в расчет нормативов ликвидности.

Серьезной задачей банковского регулирования остается усиление консолидированного надзора. В целях повышения эффективности консолидированного банковского надзора особое внимание будет уделено проблеме усиления ответственности юридических лиц — головных организаций банковских холдингов за деятельность входящих в их состав кредитных организаций. Прежде всего это касается исполнения головными организациями требования Федерального закона "О банках и банковской деятельности" об уведомлении Банка России об образовании банковских холдингов.

Повышению прозрачности структуры собственности кредитных организаций будет способствовать также установление требования к аффилированным лицам хозяйственных обществ по предоставлению обществам информации о себе и ответственности аффилированных лиц за неисполнение данного требования, а также требования к раскрытию информации об аффилированных лицах обществами с ограниченной ответственностью. Развитие института аффилированных лиц в данном направлении необходимо также в целях предотвращения конфликта интересов при осуществлении кредитными организациями сделок со связанными лицами.

В целях улучшения взаимодействия Банка России и внешних аудиторов кредитных организаций по ****** *********** * ************ ********* *********** ********* ****** ********* * ********* *********** ******:

- "Об аудиторской деятельности",

- "О Центральном банке  *********й Федерации (Банке России)",

- "О банках и банковской  деятельности". Внесение указанных  изменений позволит ******** ***** * ******* *********** ****** * ************ * ************** **************, * ***** ******** ******* ********** ********** *******вой системы к кредитным организациям, повысить эффективность банковского надзора, в том числе своевременное принятие корректирующих мер, направленных на финансовую стабилизацию рынка.

Страхование вкладов физических лиц

В настоящее время размер страхового возмещения по вкладам населения в сумме 700 тыс. рублей находится на уровне, соответствующем социальным и экономическим условиям в стране, а также финансовым возможностям системы страхования вкладов. На протяжении большей части 2009 года показатель достаточности средств фонда страхования вкладов (отношение размера фонда к совокупному объему страховой ответственности АСВ) находился на допустимом уровне 5%. Размер фонда страхования вкладов (по состоянию на 1.01.2010 — 93,7 млрд. рублей) позволяет своевременно осуществлять страховые выплаты вкладчикам.

В целях дальнейшего укрепления доверия к банковской системе Банк России продолжит работу над проектом федерального закона "О внесении изменений в статью 5 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", предусматривающим распространение защиты, предоставляемой системой страхования вкладов физических лиц, на денежные средства, находящиеся на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, а также средства, размещенные на банковских счетах (вкладах) нотариусов, адвокатов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления профессиональной деятельности.

В целях пресечения попыток необоснованного ********* ********** ********** ** ***** ************* *********** ******* *************** ** ******* **************** ******** ****** ****** ****** ********* * *** ***** ********** ******* * 2009 **** ****** *** ******** *****ального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", закрепляющим норму, препятствующую получению страхового возмещения из фонда обязательного страхования вкладов по искусственно сформированным обязательствам банка перед вкладчиками — юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также физическими лицами, размер денежных средств на счетах (во вкладах) которых превышает сумму денежных средств, подлежащих страхованию в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".