Коммерческий банк как звено банковской системы и часть экономики России

По состоянию на 1.01,2010 наибольшая доля рынка депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц принадлежала крупным частным банкам (44,3%) и банкам, контролируемым государством (32,9%), На банки, контролируемые иностранным капиталом, приходилось 20% рынка и лишь около 3% на малые и средние банки,

Существенную долю в пассивах депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц занимали в группе крупных частных банков (24,7%) и банков, контролируемых иностранным капиталом (20,3%).

В 2009 году возобновился рост остатков средств организаций на расчетных и прочих счетах — по сравнению с 2008 годом их объем увеличился на 9,6%, а доля этой статьи в пассивах выросла с 12,6 до 13,1%.

Доля средств организаций-нерезидентов (кроме банков) в пассивах банковского сектора невелика и за 2009 год она сократилась с 5,8 до 4,9%.

Объем ресурсов, Привлеченных кредитными организациями посредством выпуска облигаций, вырос за 2009 год на 10,0% (в 2008 году — на 29,3%) — до 412,7 млрд. рублей, но их доля в пассивах банковского сектора осталась незначительной (1,4%; годом ранее — 1,3%).

Объем выпущенных кредитными организациями векселей за 2009 год практически не *********, * ******** *** **** ****** * ******** *********** ******* ********* ******** * 2,7 ** 2,5%.

 

 

 

Динамика и структура активов

Динамика активов банковского сектора в течение 2009 года имела нестабильный характер (******* 4). В целом за год совокупные активы *********** ******* ******* **** на 5,0% — до 29 430,0 млрд. рублей (за 2008 год — на 39,2%).

 

Рисунок 4 – Темпы прироста активов за месяц

 

В совокупных активах банковского сектора по состоянию на 1.01.2010 основная доля *********** ** *****, ************** ************, * 42,6% * ******* ******* ***** * 33,3%. ******** *** * ******* *********** ******* ******, ************** *********** *********, ******** 18,3%.

 

Финансовые результаты деятельности кредитных организаций

Финансовый результат деятельности банковского сектора

Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 год сократилась на 49,9% (в 2008 году прибыль по сравнению с предыдущим годом снизилась на 19,4%) и составила 205,1 млрд. рублей (***унок 5) (** 2008 год — 409,2 млрд. рублей).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5 – Финансовый результат банковского сектора

 

Удельный вес прибыльных кредитных организаций снизился с 94,8 до 88,7%; соответственно увеличилась (с 5,1 до 11,3%) доля убыточных кредитных организаций (а их количество — с 56 до 120). Убытки действующих кредитных организаций составили в 2009 году 79,8 млрд. рублей (в 2008 году — 37,8 млрд. рублей).

Вклад отдельных групп банков в совокупный финансовый  результат в основном отражает их место в банковском секторе (исходя из удельного веса в активах). Наибольший вклад в формирование финансового результата внесли банки, контролируемые государством, - 45,1%, банки, контролируемые иностранным капиталом, — 29,6% и крупные частные банки - 15,4%. Кроме того, значимое влияние на финансовый результат банковского сектора оказывают показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства: их убытки по состоянию на 1,01.2010 составили 29.7 млрд. рублей.

В 2009 году у кредитных организаций резко снизилась рентабельность активов — до 0,7%, а рентабельность капитала — до 4,9% (в 2008 году эти показатели составляли 1,8 и 13,3% соответственно)5. За год показатели рентабельности активов снизились у 699 банков, или 66,1% действующих *редитных организаций, а рентабельности капитала — у 737 банков, или 69,7%, соответственно.

 

 

На снижение рентабельности капитала оказали влияние все три фактора, определяющие величину этого показателя: финансовый леверидж, маржа прибыли и доходность активов. Таким образом в отличие от предыдущего года, когда снижение рентабельности капитала определялось в основном динамикой финансового левериджа вследствие замедления прироста активов, в 2009 году в показателе рентабельности капитала нашло отражение также снижение доходности банковского бизнеса.

В 2009 году показатели рентабельности существенно снизились у банков всех групп.

 

Структура доходов и расходов кредитных организаций

В структуре валовых доходов действующих кредитных организаций преобладали доходы от операций с иностранной валютой, составившие 72,0% от их общего объема (за 2008 год — 62,3%). Удельный вес других составляющих структуры валовых доходов за 2009 год заметно снизился.

В наибольшей степени в объеме валовых доходов сократилась доля полученных процентных доходов (кроме доходов по ценным бумагам) по средствам, предоставленным юридическим лицам, — до 6,0% на 1.01.2010 против 8,4% на 1.01.2009. Доля средств, приходящихся на восстановление сумм резервов на возможные потери, за 2009 год сократилась с 12,8% на 1.01.2009 до 11,5% на 1.01.2010, доля полученных процентных доходов по кредитам физическим лицам — с 3,1 до 1,9%, доля доходов от операций с ценными бумагами — с 3,5 до 3,3%, доля комиссионных вознаграждений — с 2,8 до 1,5% соответственно.

В структуре валовых расходов в 2009 году основное место занимали расходы по операциям с иностранной валютой (их доля возросла за год с 62,4 до 71,9%). Доля отчислений в резервы на возможные потери составила 14,9% на 1.01.2010 против 15,8% на 1.01.2009. Удельный вес расходов на уплату ********* ** ************ ********* ******** ** *** * 5,7 ** 4,5%, **** ******** ** ********* * ******* ******** *********** * 3,6 ** 2,2%, **** *************** * ************их расходов (включая затраты на содержание персонала) — с 3,9 до 2,0%, доля комиссионных сборов — с 0,4 до 0,2%.

В структуре факторов формирования финансового результата сокращение прибыли в 2009 году было обусловлено в первую очередь значительным ростом расходов на формирование резервов на возможные потери по ссудам. Объем созданных кредитными организациями резервов на возможные потери (за минусом восстановленных) в 2009 году увеличился более чем вдвое и составил 1050,6 млрд. рублей, или 55,1 % в структуре факторов снижения прибыли (в 2008 году — соответственно 456,1 млрд. рублей и 31,8%).

Резервы на возможные потери по ссудам выросли у всех групп, причем наиболее значительно  у банков, контролируемых государством (с 34,3 до 63,1% в структуре факторов снижения прибыли), у крупных частных банков (с 33,4 до 55,7%) и у банков контролируемых иностранным капиталом (c 27,2 до 46,2%). Значение данного показателя у средних и малых региональных и московских банков находилось на уровне 22%.

Наиболее значимой статьей увеличения прибыли остается чистый процентный доход. В 2009 году его доля в факторах увеличения прибыли составила 59,5% (в 2008 году — 60,4%). При этом в структуре чистого процентного дохода в 2009 году произошли изменения: при росте чистого процентного дохода по кредитам на 15% чистые процентные доходы по ******** ************** ******* * 2,4 **** * ******** 13,5% ** ****** ****** ******* *********** ****** ****** ****** 6,3% ***** *****.

Чистый процентный доход преобладает в структуре факторов увеличения прибыли у всех групп банков. Наиболее высокий удельный вес этого вида доходов у банков, контролируемых государством (66,4%), причем только эта группа банков в 2009 году смогла нарастить чистый процентный доход как в абсолютном, так и в относительном выражении, У остальных групп банков произошло снижение удельного веса этого вида дохода.

Удельный вес чистых комиссионных доходов составил 19,7% (в 2008 году — 23,5%).

Наиболее высокий удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличения прибыли (33,4%) — у средних и малых региональных банков, Значение данного показателя у других групп банков находилось в ********* 17,5—20,9%.

Существенный вклад в формирование финансового результата 2009 года внес чистый доход от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки: 180,1 млрд. рублей, или 8,5% от факторов увеличения прибыли, тогда как в 2008 году по данной статье был получен чистый убыток в размере 92,6 млрд. рублей (6,4% в структуре факторов снижения прибыли). Чистый доход по данному виду операций в 2009 году ********** ****** ******** ******** * *********** * **** ************ ******** ********* *********** * ****** ******.

Операции по купле-продаже ценных бумаг и их переоценка в 2009 году принесли чистый доход всем группам банков. Наиболее значительно они повлияли на величину прибыли крупных частных банков, составив 13,9% в структуре факторов увеличения прибыли (в 2008 году у этой группы банков были зафиксированы наиболее значительные убытки по данному виду операций). Чистый доход от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включая курсовые разницы, в 2009 году оставался существенной составляющей финансового результата кредитных организаций, хотя его доля в структуре факторов увеличения прибыли банковского сектора снизилась до 7,5% на 1.01.2010 по сравнению с 13,1% на 1.01.2009. Доходы от валютных операций заметно снизились под влиянием действия в первом полугодии 2009 года рекомендаций Банка России по ограничению открытых валютных позиций и объема чистых иностранных активов кредитных организаций, что явилось фактором уменьшения вложений в иностранную валюту, а также вследствие роста колебаний курса рубля.

Наибольший удельный вес в структуре факторов увеличения прибыли этот источник имеет в доходах малых и средних московских банков — 10,9% и банков, контролируемых иностранным капиталом- 9,7%. У крупных частных банков и банков, контролируемых государством, роль доходов от операций с иностранной валютой в формировании финансового результата изменилась наиболее существенно: их удельный вес в структуре факторов увеличения прибыли снизился за 2009 год с 14,3 до 8,0% и с 18,7 до 7,3% соответственно. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций, за 2009 год сократились на 3,6% — до 855,7 млрд. рублей (с 61,8 до 44,9% в структуре факторов снижения прибыли).

Наиболее высокий уровень расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, в структуре факторов снижения прибыли по-прежнему отмечался у средних и малых региональных банков и банков Московского региона (77%). У остальных групп банков удельный вес этого вида расходов в структуре факторов снижения прибыли значительно сократился. Наиболее низкой доля этих расходов была у банков, контролируемых государством (35,2%), и крупных частных банков (44,3%).

 

 

3.2. Перспективы развития системы банковского регулирования и банковского надзора в Российской Федерации

 

 

В сфере банковского регулирования и банковского надзора деятельность Банка России по-прежнему будет направлена прежде всего на поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации, защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Основным инструментом выполнения задач в сфере банковского регулирования и банковского надзора будет развитие риск-ориентированного надзора, включая вопросы системных рисков. Соответствующая работа в сфере банковского регулирования и банковского надзора будет проводиться в русле выполнения принятых Российской Федерацией на высшем уровне обязательств по реализации решений Группы 20.

Принятие решений о государственной регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности

В 2010 году предполагается продолжить работу по закреплению в законодательстве ряда положений, направленных на повышение требований к руководителям кредитных организаций и их филиалов и усиление контроля со стороны Банка России за соответствием руководителей установленным требованиям:

- необходимость соответствия руководителей квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации не только на момент их назначения, но и в течение всего периода их деятельности по управлению кредитными организациями с предоставлением Банку России права требовать замены руководителей в случае несоответствия установленным требованиям;

- уточнение требований  * оценке деловой ********* ************* * *************** ***** ****** ***** ************* ******** ** ****** * ******** ********** * ******* ********* ********* ***;

- наделение Банка России  полномочиями по сбору и накоплению  информации о лицах, ******ьность которых привела к нанесению ущерба финансовому положению кредитных организаций или нарушениям законодательства, созданию ситуаций, угрожающих интересам кредиторов, стабильности банковской системы Российской федерации.

Финансовый кризис обозначил проблему ********** * *************** ************* ** ********** ********** ************ ********* ***********, *********** ******** ********* ********** * **********. ******* ******** ************ ******* ***** ************ ****** ********* *********й к финансовому положению и деловой репутации учредителей (участников) кредитных организаций.

В 2010 году будут продолжены разработка и реализация дополнительных мер, направленных на повышение капитализации кредитных организаций. В этих целях предполагается:

-  предоставить кредитным организациям — эмитентам акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, вместо регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг право уведомлять регистрирующий орган об итогах выпуска ценных бумаг, если указанные кредитные организации будут соответствовать предъявляемым к ним требованиям.

С учетом накопления и использования в настоящее время Банком России персональных данных физических лиц (членов советов директоров (наблюдательных советов), руководителей и сотрудников кредитных организаций, учредителей (участников) кредитных организаций и иных лиц) будет продолжена работа над законодательным закреплением за Банком России права на обработку персональных данных, полученных им в рамках выполнения возложенных на него функций в сфере банковского регулирования и надзора в условиях действия Федерального закона "О персональных данных".

В 2010 году предполагается завершить подготовку проектов следующих нормативных актов Банка России:

— Указания "О внесении изменений в Положение Банка России от 20.07.2007 № 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" в связи с вступлением в силу Федерального закона от 17.07.2009 № 164-ФЗ, которым внесены изменения в статью 9 Федерального закона "О защите конкуренции", определяющую понятие группы лиц;

- Указания "О внесении  изменения в пункт 4.6 ********* ***** ****** ** 09.06.2005 * 271-* "* ************ **********, ************** * *************** ********** ***** ****** *** **инятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям", предусматривающего уточнение перечня оснований для внесения в базу данных сведений о руководителях кредитной организации (филиала), допустивших нарушения федеральных законов и (или) нормативных актов Банка России;