Банковская система и денежно-кредитная политика

Это означает, что у банка имеются  самые разные способы участия  в лизинговом бизнесе. Способы прямого  участия: в качестве лизингодателя (Рис. 12);

Рисунок 12- Участие банка в лизинговом бизнесе (банк как кредитор лизингодателя)

в качестве лизингополучателя. Способы  косвенного участия: кредитование лизинговых сделок (Рис. 13); создание собственной лизинговой компании; создание вместе с другими банками, кредитными организациями, иными субъектами хозяйствования совместных лизинговых компаний.

Рисунок 13 - Участие банка в лизинговом бизнесе (банк как лизингодатель)

Рассмотрим валютные операции коммерческих банков. Валютными операциями считаются: - операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, когда в качестве средства платежа используется иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте; - ввоз и пересылка в Россию (и обратно) валютных ценностей; - осуществление международных денежных переводов.

Рисунок 14 – Классификация валютных операций

Согласно действующему законодательству, все валютные операции должны осуществляться только через Центральный банк РФ или уполномоченные банки - банки  и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций.

Операции с иностранной  валютой и ценными бумагами в  иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

К текущим  валютным операциям относятся: - переводы в РФ и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без  отсрочки платежа по экспорту и импорту  товаров, работ, услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней; - получение и представление финансовых кредитов на срок не более 180 дней; - переводы в РФ и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала; - переводы неторгового характера в РФ из страны (зарплаты, пенсии, алименты и т.д.) Валютные операции, связанные с движением капитала включают: - прямые инвестиции, т.е. вложения в уставной капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием; - портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг; - переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество; - предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ, услуг; - предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней; - все иные валютные операции не являющиеся текущими[2].

Классификация банковских валютных может  осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции) , так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Основополагающий вариант классификации валютных операций состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на: -текущие валютные операции; - валютные операции, связанные с движением капитала.

В настоящее время более широкое  значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа  предоставляется на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко классифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций.

1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры Данная операция включает в себя следующие виды: - открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам; - начисление процентов по остаткам на счетах; -предоставление овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка) ; - предоставление выписок по мере совершения операции; -оформление архива счета за любой промежуток времени; - выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах; - контроль за экспортно-импортными операциями.
2. Неторговые операции коммерческого банка. К неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала.

Уполномоченные  банка могут совершать следующие  операции неторгового характера: - покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; - инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте; - осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка; - производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков; - оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

3. Установление корреспондентских отношений с иностранными 
банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком 
международных расчетов. Принятие решения об установлении 
корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно 
быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных 
экспортно-импортных операций клиентуры. Конверсионные операции Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.

4. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг.

Во внешней торговле применяются  такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

Документарный аккредитив - обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе  своего клиента-приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (беницифиара) против документов, указанных в аккредитиве.

В расчетах по форме документарного инкассо - банк-эмитент принимает  на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.

При применении банковских переводов  в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или части ее на текущий счет указывается и продажа

части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.

6. Операции по привлечению  и размещению валютных средств.  Эти операции включают в себя  следующие виды: 1) привлечение депозитов: -физических лиц; -юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты; 2) выдача кредитов: -физическим лицам; -юридическим лицам; 3) размещение кредитов на межбанковском рынке.

Эти операции являются основными  для коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

Доходы по валютным счетам клиентов включают в свой состав комиссии за оформление паспортов сделок, а также  комиссию за обналичивание иностранной  валюты (так как ведение валютного  счета клиентов складывается из комиссий по каждой сделке, которые относятся к разным видам валютных операций). Это и составляет основной доход по данной операции.

        Согласно действующему банковскому законодательству в состав банковской системы России также включаются филиалы и представительства иностранных банков. На них распространяется российское правовое регулирование банковской деятельности. При этом иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Согласно действующему законодательству в Российской Федерации банки могут создаваться на основе любой формы собственности.

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и  в этом развитии наметились положительные  тенденции. Кредитные организации  стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные  карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).

Тем не менее, по всем показателям  банковская система России значительно  отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам  экономического роста, стоящим перед  страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми  странами незначительной – всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания.

По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах  на каждого жителя приходится 1-2 карты. [16]

Экономисты  выделяют, прежде всего, такие причины  низкого уровня развития в России банковской системы:

1. Отсутствие  должного внимания со стороны  государства развитию банковской  сферы, вследствие поддерживания  в России экономического роста  в основном за счет энергосырьевого  экспорта. До настоящего времени  государство не продумало четкую  модель построения оптимальной  для развития своей экономики  банковской системы.

2. До  сих пор российская банковская  система является инвестиционно  непривлекательной сферой.

3. Очень  низкий уровень монетизации экономики,  тормозящий, как развитие банковской  системы, так и страны в целом. 

4. Отсутствие  развитой инфраструктуры в банковской  сфере.

5. Большой  удельный вес финансовых потоков  государства и налично-денежного  обращения, проходящие за пределами  банковской системы. 

6. Недостаточный  уровень защиты со стороны  государства коммерческих банков, являющихся центральным элементом  кредитной системы всей страны.[26]

2.2 Особенности проведения денежно-кредитной политики Центрального банка РФ

Центральный банк - это центральное звено денежно-кредитной системы. Важнейшей функцией центрального банка является выработка общей кредитной политики. Его стратегическая задача - создание условий для неинфляционного развития экономики. Центральные банки в различных странах могут иметь разные названия: государственные, национальные, резервные, эмиссионные. Во многих странах центральные банки являются государственными. Но и не находясь в собственности государства, центральный банк действует в рамках правительственных инструкций. (Приложение 2)

Денежно-кредитная политика центрального банка как составная часть государственно-монополистического регулирования экономики представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита (совокупного денежного оборота).[5]

Денежно-кредитная  политика центрального банка – это определение основных направлений ее осуществления в стране, методов и инструментов ее реализации, антиинфляционная политика, организация платежного оборота в стране.

Банк  России ежегодно не позднее 26 августа  представляет в Государственную  Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря — основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

Рассмотрим  активные операции ЦБ России. Первой позицией активов баланса Центрального банка, как правило, является статья «Золото», в которой отражен запас монетарного золота страны. В некоторых странах удельный вес золота значителен, а в других он существенно меньше, что обусловлено наличием крупных валютных резервов.

Второй  позицией активов центральных банков являются «Валютные резервы». Официальные  валютные резервы размещаются в  Центральном банке и пополняются  посредством операций по управлению ими.

Операции  Центрального банка по рефинансированию коммерческих банков проходят по таким  позициям, как «Учтенные векселя», «Кредиты под залог векселей». Особенно крупными эти статьи являются в балансах центральных банков тех стран, которые  широко используют соответствующие  виды рефинансирования.

Активные  операции, отражаемые в балансе Центрального банка, могут также включать прямые кредиты казначейству и государственным  учреждениям.[28]

Рассмотрим  пассивные операции ЦБ России. Особенность пассивных операций центральных эмиссионных банков состоит в том, что источником образования их служит преимущественно не собственный капитал и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот. ЦБ аккумулируют депозиты коммерческих банков и государства, хранят кассовую наличность коммерческих банков, аккумулируют валютные средства коммерческих банков и государства.

Корреспондентский счет коммерческого банка в ЦБ, а на практике в территориальном  подразделении равнозначен по своей  ликвидности денежной наличности. При  посредстве корреспондентского счета  в территориальном подразделении  ЦБ коммерческие банки осуществляют расчеты между собой. Как правило, коммерческий банк имеет определенный остаток средств на корреспондентском  счете в ЦБ, который становится сосредоточением денежных резервов коммерческих банков.

В соответствии со сложившейся практикой  ЦБ не уплачивает коммерческим банкам проценты по их депозитам, однако бесплатно  осуществляет для коммерческих банков расчетные операции на всей территории страны.

Пассивы Центрального банка формируются  из следующих статей: