Теоретические основы расчётов банковскими платежными карточками

1.2 Виды пластиковых карт

В зависимости от осуществляемых операций при выпуске и обращении пластиковые карточки подразделяются на банковские и небанковские (торговые).

Небанковскими (торговыми)являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги), которые принадлежат им на правах собственности. В Беларуси это карты «Белтелекома», метрополитена, Интернет-карты.

Небанковские карты могут использоваться в качестве:

– платежных средств для расчетов за товары; бензин, телефонные разговоры, проезд на транспорте, услуги проката и автосервиса, посещение кинотеатров и различных клубов, пользование автодорогами и автостоянками и т.д.;

– средств идентификации для санкционированного  доступа на предприятия, в учреждения, здания или отдельные помещения, авторизации доступа к информации, базам данных, шифрования передаваемой по сети информации, разграничения доступа к ресурсам ЭВМ;

– носителей информации: медицинские, карты, паспорта граждан, технические паспорта на автомобили и сложную бытовую технику, водительские удостоверения, читательские билеты, студенческие книжки.

Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции.

Банковская пластиковая  карточка в Республике Беларусь является платежным инструментом, обеспечивающим доступ к банковскому счету и  проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление  иных операций в соответствии с законодательством  Республики Беларусь.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских пластиковых карточек в  обращение осуществляется банками–эмитентами. Операции с использованием банковских пластиковых карточек проводятся банками–эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь и в соответствии с Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 74 (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 16.02.2007 № 51)[2, c.17].

Весь спектр банковских  пластиковых карточек можно разбить  на виды в зависимости от выбранного критерия:

– по назначению выделяют гарантийные карточки, которые применяются для идентификации клиента, выписывающего чек, и гарантирования наличия средств на счете, расчетные, которые используются для совершения платежей, многофункциональные, выполняющие наряду с расчетной и информационную, идентификационную и другие функции;

– по эмитенту различают частные карточки, эмитируемые одним банком, и системные, эмитируемые объединениями банков на основе соглашения между ними;

– по области применения: карточки международных платежных систем – карточки, с помощью которых возможно проведение операций в различных странах мира вне зависимости, в какой стране они были выпущены; карточки внутренних платежных систем–карточки, выпускаемые банками-участниками таких систем для обращения внутри одной страны; карточки частных платежных систем – карточки, выпускаемые одним банком для обслуживания, как правило, только в собственной сети; локальные карточки–карточки внутренних платежных систем, частных платежных систем и разновидности карточек международных платежных систем, действующих только на территории одной страны. Карта локальной платежной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка;

– по владельцу карт–счета карточки могут быть личные, семейные, корпоративные. Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Корпоративные карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью или со служебными командировками. Ответственность перед банком по корпоративному счёту несёт организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек. Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета – семейные карточки, которые предполагают использование счёта по доверенности держателя индивидуальной карты другими членами семьи;

– по возможности использования карточки классифицируют на именные, используемые конкретным клиентом и содержащие данные о держателе карточки, и неименные, так называемые, карточки «на предъявителя», которые могут быть использованы любым клиентом;

– по категориям клиентов различают карточки стандартные и привилегированные для наиболее состоятельных частных и наиболее крупных корпоративных клиентов, предусматривающих определенные льготы держателям;

– по продолжительности использования карточки могут быть бессрочные и срочные, которые используются в течение определенного срока с правом пролонгации или без;

– в зависимости от способа платежа карточки подразделяют на кредитные, дебетовые, дебетно–кредитные [2,с.53].

Кредитная карточка – карточка, операции с использованием которой производятся за счет кредита, предоставляемого банком клиенту. При использовании такой карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита. Может быть предусмотрен льготный период погашения кредита без уплаты процентов или с уплатой пониженных процентов. Выдача кредита по карточке обычно возобновляется после погашения всей суммы задолженности либо некоторой её части (с учётом уплаты банку процентов по кредиту). 
Дебетовая карточка – карточка, операции с использованием которой производятся в пределах остатка средств на карт–счете. При ее использовании клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, сумма которых уменьшается при совершении операций. При расходовании всех средств на счете для возобновления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета денежными средствами. В некоторых случаях допускается превышать лимит средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в установленный срок. Эту возможность предоставляют дебетно–кредитные карточки или карточки с возможностью овердрафта.

По способу записи информации различают магнитные, лазерные, электронные и комбинированные карточки.

Магнитные карточки появились около 30 лет назад и первоначально  предназначались для удобного обслуживания путешествующих бизнесменов, а затем  стали использоваться для управления работой банкоматов. Магнитная полоса карты может хранить около 100 байт информации, которая совпадает с  записями на передней стороне карты (имя владельца, номер счета, дата начала и окончания срока действия карточки, сведения о ПИН – коде)[13, с. 74]. Идентификационные данные позволяют определить, куда следует обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить операцию. Магнитная полоса – самый распространенный способ нанесения информации на пластиковые карточки, хотя и не обеспечивает должного уровня защиты от подделок. 
Лазерные карточки (карты оптической памяти) были изобретены в 1981г.[13, с. 76].

Данные на них могут быть записаны только один раз. Основное преимущество этих карт – возможность хранения больших объемов информации. В  банковских технологиях лазерные карты  широкого распространения не получили вследствие высокой стоимости как  самих карт, так и считывающего оборудования.

На электронные карточки информация записывается с применением технологии микроэлектроники на встроенное запоминающее устройство. К электронным карточкам  относятся пластиковые карточки платёжной системы Белкарт. Они имеют встроенную микросхему (чип), которая содержит только запоминающее устройство. В отношении защиты данных эти карточки обладают рядом преимуществ по сравнению с традиционными магнитными карточками, так как кодирование данных невозможно ни для кого, кроме  производителя карт и при их производстве в каждую микросхему заносится уникальный код, взломать который в кустарных условиях практически невозможно. На комбинированных карточках информация записывается на нескольких носителях, например на магнитной полосе и с использованием микропроцессора[5, с. 51].

В настоящее время в мировом  платежном обороте находится  свыше  трех миллиардов карточек разных видов[8, с. 26].

Таким образом, возникнув  полстолетия назад, пластиковые  карточки быстро стали важной и неотъемлемой частью безналичного оборота развитых стран. Организация безналичных  расчетов с использованием разнообразных  видов пластиковых карточек приносит различные выгоды всем участникам этой системы. Для держателей карточек это, прежде всего, уменьшение риска кражи  или потери денег, очевидны преимущества для банков и торговой сферы. Интересы государства заключаются в снижении колоссальных затрат на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию  банкнот и монет, в упрощении  учета движения денежных средств  и взимания налогов, в снижении криминогенной  обстановки вокруг предприятий и  лиц, работающих с наличностью. Внедрение  безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек в некоторой  степени может помочь снизить  темпы инфляции в стране, уменьшить  роль теневой экономики, снизить  социальную напряжённость в стране. Всё это способствует обеспечению  устойчивости национальной денежной единицы  и экономической стабильности государства  в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Развитие расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь

Процесс внедрения расчетов с использованием банковских пластиковых  карточек в Беларуси был начат  в 1993г. и носил преимущественно  плановый характер. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт». Эту работу поручили ЗАО «Белорусский межбанковский расчетный центр».

Начиная с 1995 года Национальным банком уделялось значительное внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские пластиковые карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 года получил Белвнешэкономбанк. Также первое разрешение на право осуществления операций, но с банковскими пластиковыми карточками системы «БелКарт», 16 января 1996 года получил Беларусбанк. Национальным банком Республики Беларусь банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных электронных расчетов в платежном обороте страны.

В конце 1997г. Правлением Национального  банка была утверждена Концепция  развития национальной системы расчетов на основе банковских пластиковых карточек, в которой были сформулированы принципы сосуществования в едином информационном пространстве международных и внутренних банковских платежных систем. В рамках Постановления Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 13.10.1997 № 1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек» был реализован комплекс организационных, правовых, информационных, программных и технических мер, обеспечивающих работу с банковскими пластиковыми карточками «БелКарт» нескольких банков и промышленных предприятий в пределах одного административно - территориального региона. В результате работ, проведенных в городе Солигорске, были выработаны механизмы планомерного перевода предприятий на выплату заработной платы через банки с помощью карточек, а также по их использованию для безналичных расчетов за товары и услуги в широкой сети предприятий торговли и сервиса[13, c.49].

Однако, несмотря на все вышеуказанные  мероприятия, процесс внедрения  расчетов с использованием пластиковых  карточек в Республике Беларусь реально  начал развиваться только в последние  годы. Такое торможение было связано  с недооценкой банками того, что  вклады населения могут играть значительную роль в ресурсной базе, а также  недостаточной информированностью населения о преимуществах банковских пластиковых карточек, затрат банков и предприятий на оборудование, обслуживающее Банковские пластиковые карточки.

Государство и Национальный банк заинтересованы в совершенствовании  инструментов обращения и накопления. Это требует развития собственной  платёжной системы с использованием карт, чеков или других инструментов платежа. Рынок пластиковых карт в Республике Беларусь находится  в начальной фазе развития. Увеличение в безналичном платёжном обороте  республики доли расчётов на основании  банковских пластиковых карт с изданием постановления Совета Министров  и Национального банка № 1352/24 от 13.10.1997 приобрело государственное значение. В этих условиях важно создать универсальное организационно-правовое и методическое обеспечение, механизм управления рисками и ликвидностью при расчётах, единое информационное пространство обслуживания по картам различных систем. Различными могут быть типы и виды карт, механизмы расчётов, маркетинговые программы, тарифы.

Белорусские банки находятся  в партнерских отношениях друг с  другом, что позволяет владельцам пластиковых карт снимать наличные без комиссии и осуществлять платежи  даже в "чужих" банкоматах и платежных  терминалах (инфокиосках). Это способствует расширению сферы обслуживания по расчётам с использованием банковских пластиковых карточек.

Реализация системы расчётов с использованием банковских пластиковых  карточек в масштабе республики привела  к изменениям в технологиях межбанковских  расчётов и работе с клиентами. Реорганизацию  работы с клиентом банка и покупателем  в сфере торговли можно осуществлять поэтапно:

– перевод клиентов банка на сберегательные книжки с использованием пластиковых карт;

– перевод зарплаты работников предприятий на пластиковые карты;

– организация оплаты за покупки в крупных магазинах городов или замкнутых районных системах с помощью дебетных карт;

– организация оплаты за покупки в элитных магазинах с использованием кредитных карт;

– расширение масштабов за счёт предоставления возможности оплаты за товары и услуги с использованием карт на средних ПТС;

– создание полнофункциональной платёжной системы на базе банковских пластиковых карт в сфере  розничных услуг.

В настоящее время систему  БелКарт ещё нельзя отнести к полнофункциональным платёжным системам национального масштаба. Но тенденции её развития, наличие государственной поддержки, расширение масштабов и функциональных возможностей, постепенная интеграция её в существующую платёжную систему Республики Беларусь, а также изменения в маркетинговой политике позволяют сделать вывод о перерастании БелКарт в полнофункциональную платёжную систему с использованием различных типов пластиковых карт [12, c. 58].