Структура и общая характеристика пассивных операций банка

Российский банковский бизнес, безусловно, требует роста, но не столько количественного, а прежде всего качественного. Основная задача – превратить банки в современные индустриально развитые предприятия финансовых услуг. Такой процесс достаточно сложен и сопровождается высокими рисками. Поэтому к банкам должны предъявляться хотя и профессионально обоснованные, но все – таки высокие требования. Следовательно, сколько бы мы не говорили о слишком высоком уровне капитала, действующий банк – это посредник, и работает он с несобственными, а с заемными средствами. Вот отсюда и следует, что требования к показателям его деятельности должны быть самыми жесткими [12].

Основная цель модернизации российской банковской системы – обеспечение в течении следующих 5-7 лет опережающих темпов ее развития, повышение устойчивости, усиление ориентации на реальный сектор экономики. Однако проблема банковского сектора во многом определяется внешними причинами и не могут быть решены лишь в рамках его реформирования.

Необходимым условием и предпосылкой развития банковской системы является принятие общеэкономических и структурных мер, которые будут стимулировать экономический рост в стране и увеличат спрос на банковские услуги, повысят доходность и инвестиционную привлекательность банковской деятельности. В число этих мер в рамках общей работы по улучшению предпринимательского климата должны входить:

- принятие нового закона  о банкротстве, защищающего интересы  кредиторов;

- усиление защиты прав  акционеров;

- совершенствование судебной  системы и правоприменения;

- введение эффективной  системы регистрации и взыскания  обеспечения (залога);

- либерализация налогового  режима для банковского сектора  с целью стимулирования накопления  капитала банками;

- совершенствование системы  корпоративного управления.

Кроме того, в рамках реформирования самой банковской системы должны быть приняты меры по следующим приоритетным направлениям:

- либерализация требований  к слиянию и присоединению  банков;

- обеспечение более широкого  доступа на рынок иностранных  банков;

- совершенствование процедур  банкротства кредитных организаций  для обеспечения защиты прав  кредиторов, клиентов и вкладчиков;

- улучшение системы банковского  надзора;

- внедрение той или  иной системы гарантирования  банковских вкладов населения;

- внедрение систем внутреннего  контроля, используемых в международной  практике.

Существенную роль может сыграть кардинальное изменение системы банковского надзора. Постоянно растет объем отчетности, предоставляемой банками в Банк России. Контроль за исполнением нормативов, многие из которых устарели, имеет формальный характер и не учитывает реальные условия деятельности банков. Во многих случаях Центробанк с явным опозданием принимал решения об отзыве лицензии и банкротстве банков. В результате их активы были переведены в другие структуры или элементарно разворованы. Предприятия, население и иностранные инвесторы потеряли в обанкротившихся банках значительные средства, было резко подорвано доверие ко всей банковской системе страны.

Оздоровлению банковской системы, безусловно, будет способствовать увеличение числа банков с иностранным капиталом. Расширение присутствия иностранных банков на российском рынке способно не только увеличить капитальную базу российской банковской системы, но и повысить уровень представляемых услуг и используемых технологий

Решающее влияние на повышение прозрачности кредитных организаций и появление возможности адекватной оценки их финансового состояния способно оказать внедрение международных стандартов финансовой отчетности.

Создание банковских холдингов может стать эффективным инструментом решения проблемы низкой капитализации банков вообще и сохранения нормальной деятельности мелких и средних банков в частности. Объединение банков в холдинг позволяет обеспечить концентрацию капитала, повысит эффективность управления активами и пассивами, расширить кредитование реального сектора за счет механизмов синдицированных кредитов и консолидированных гарантий, повысить общую ликвидность и устойчивость входящих в холдинг банков. [13] Слияние и присоединение банков – представляется весьма перспективным направлением увеличение капитальной базы банков. Но и здесь нормативное регулирование банковского слияния (присоединение) предусматривает настолько затрудненные и растянутые по времени процедуры, что само объединение становиться практически нереализуемым. Поэтому необходимо срочно изменить нормативный материал, регулирующий укрупнение банков путем объединение, в сторону упрощения и ускорения процедур. Частным компаниям очень трудно принимать подобного рода решения, сказываются и отсутствие достаточной практики подобных сделок, и набившие всем оскомину проблемы российского корпоративного права, допускающие ущемление интересов миноритарных акционеров, и, наконец, просто субъективные проблемы хозяев бизнесов. В этих условиях надо стимулировать и поощрять укрупнение банков, а не создавать дополнительные административные препоны. К тому же наличие излишних административных барьеров способно воспрепятствовать добросовестной сделке, но вряд ли остановит реализацию плана слияния бизнесов с меньшими требованиями к чистоте юридического оформления процедуры. Наличие излишних административных барьеров способно воспрепятствовать добросовестной сделке, но вряд ли остановит реализацию плана слияния бизнесов с меньшими требованиями к чистоте юридического оформления процедуры.

Также хотелось бы упомянуть возможность рекапитализации банков из государственных источников по примеру других стран, переживающих системные банковские кризисы, когда любой кредитный портфель сильно теряет в качестве. [13]

Для укрепления капитальной базы российских банков и стимулирования развития банковского бизнеса необходимо диверсифицировать требования Центробанка РФ к уровню адекватности банковского капитала.

Также ввести расширенный спектор лицензий, выдаваемых банкам и установить диверсифицированную шкалу значений норматива достаточности капитала в зависимости от типа лицензии, а, следовательно, и вида банковского бизнеса, ведь участникам рынка требуются весьма разнообразные банковские услуги.

Для осуществления определенного вида услуг может быть достаточен разный уровень капитала, в том числе и его умеренное значение. В этой связи необходимо пересмотреть требования Банка России при выдаче банковских лицензий.

Нельзя не отметить еще один важный момент, влияющий на инвестиционную привлекательность банковского бизнеса – наличие государственной программы поддержки банков, попавших в кризисные ситуации. Это проблема затрагивает банковский надзор, санацию и ликвидационные процедуры. Во – первых, текущий надзор должен в максимальной мере опираться на анализ уровня рисков и тенденций развития банка. Во – вторых, для банков, находящихся в кризисной ситуации, должны быть более четко определены процедуры получения стабилизационных кредитов в Банке России. В – третьих, необходима своевременная оценка отрицательного капитала и принятия мер к прекращению деятельности банка с такими показателями. Кроме кредитования существует способ поддержки банков, известный международной банковской практике, - это переучет требований. Надо создать новые финансовые институты – долговые агенства, чьей компетенцией станет выкуп активов. Ресурсная база таких агенств могут стать средства Банка России, а также частных инвесторов, если такие, конечно, найдутся. Смысл их деятельности будет заключаться в покупке активов у банка до истечения срока с правом обратного выкупа или совсем без него. В целом проблемы текущей оценки и наращивания капитала отечественных банков выходят далеко за рамки одной лишь регламентации банковской деятельности, хотя во многом, именно, ею и определяется. Поэтому предпринимаемые усилия Банком России по изменению нормативных требований к капитальной базе банков окажутся эффективными только в случае комплексного подхода к рассматриваемой проблеме. [13]

Позитивное развитие экономики требует согласованного взаимодействия всех ее секторов. При постоянном дефиците средств в хозяйственном обороте обычным для предприятий, сложившаяся система направления ресурсов в важнейшие отрасли экономики оказывается малоэффективной и необходимость более тесной интеграции, взаимосвязи банковской системы и реального сектора экономики становиться все актуальнее.

Однако не только реальный сектор нуждается в привлечении банковских кредитов. Дальнейшее функционирование банковского сектора, переход его от экстенсивной к интенсивной фазе развития, нейтрализация внутренних дестабилизирующих тенденций также невозможны без преодоления его оторванности от производственной сферы, без активизации связей банковского и реального секторов экономики на макроуровне и взаимодействия конкретных банков с производственными предприятиями на микроуровне. Только приоритетное кредитование реального сектора может служить мощным источником улучшения положения коммерческих банков и увеличения размеров доходов, получаемых ими поскольку кредитование реального сектора направлено также и на увеличение реального объема денежных средств предприятий и организаций, а следовательно, и на увеличение ресурсной базы коммерческих банков. Это, в свою очередь, должно привести не только к росту рентабельности банковской деятельности, но и к общему улучшению ликвидности банковской системы России.

Поэтому проблему переориентации коммерческих банков на удовлетворение потребностей реального сектора экономики в условиях нынешнего этапа переходного периода следует считать одной из самых актуальных.

Негативно сказались и эндогенные факторы развития банковской системы. Одним из главных недостатков в деятельности российских коммерческих банков является их неготовность активно содействовать экономическому росту путем долгосрочного кредитования реального сектора. В основе этого явления лежит ряд причин.

Одна из них заключается в недостаточности ресурсов у значительного числа банков, особенно региональных, которая не позволяет им участвовать в финансировании крупных инвестиционных проектов предприятий.

Другой причиной являются высокие риски невозвращения кредитов.

На мотивацию банков большое влияние оказывает неустойчивость социально-политического, экономического и финансового положения в стране, неопределенность в отношении перспектив рыночных реформ — все это порождает у банков неуверенность в том, что средства, вложенные в производство, окупятся и побуждает банк отдавать предпочтение краткосрочным вложениям. Немаловажную роль здесь также играет менталитет банковских предпринимателей, поведение самих банков, которые нередко занимают позицию сиюминутной выгоды и превращаются в денежных спекулянтов — посредников, стремящихся кредитовать такие же посреднические операции и структуры. [14, c. 119]

Также можно выделить такие проблемы как, сложность в получении банковского кредита – это длительность рассмотрения кредитной заявки, которая в большинстве случаев не зависит от банков, а является следствием ведения предприятием непрозрачной финансовой деятельности либо неточного расчета эффективности финансируемого проекта.

Можно выделить такую проблему как – сложность подтверждения кредитоспособность промышленных предприятий. Для проверки кредитной истории заемщиков, подтверждение их финансовой эффективности и устойчивости, изучение структуры собственности требуется большое количество документов. Кроме того, для получения кредита предприятию необходимо оформить в залог ликвидное имущество. Но по основным фондам, которое обычно выставляется в качестве обеспечения, отмечается физический и моральный износ, а залог недвижимости не покрывает форму кредита.

Существует проблема нехватки квалифицированных кадров на предприятии. Компании зачастую не в состоянии грамотно оформить заявку на кредит. До тех пор, пока мы не добьемся эффективного, целенаправленного и социально приемлемого менеджмента на предприятии, нет оснований надеяться на формирование желаемой политики в обществе. Следует пересмотреть принцип ограниченной ответственности, в рамках которого действует подавляющее большинство предприятий России, Заниженный уровень личной ответственности высшего менеджмента предприятий является мощным институциональным источником нарушения системы рациональных взаимных ожиданий.

Еще ряд проблем возникает, когда банки, предпочитают кредитовать связанные с ним структуры, а также «своих» клиентов, риски по кредитованию которых могут быть достаточно высокими. Иногда несвоевременный возврат кредитов такими заемщиками вынуждают банки пролонгировать с ними договоры, что искажает структуру рисков и ведет к отказу в кредитовании других более надежных заемщиков. [15, c. 42 – 45]

Развитие взаимодействия банковского и промышленного секторов экономики и, следовательно, активизация позитивного воздействия факторов спроса и предложения банковских кредитов возможны только при повышении роли государства, в частности, осуществлении им мер, направленных на стимулирование банковского участия в подъеме промышленного сектора экономики. Опыт ряда стран свидетельствует об эффективности тесного взаимодействия банков, промышленных компаний и государства для достижения общих целей, особенно на этапе выхода из экономических кризисов. От государства требуется создание правовой базы, соответствующих механизмов и, прежде всего, экономических условий и стимулов. Невозможно обязать, заставить коммерческие банки вкладывать средства в производство. Их переориентация должна быть основана на экономической заинтересованности и реальных возможностях.

Действие данных мер будет эффективным лишь при совершенствовании нормативно-правового поля в направлении более детальной регламентации кредитных взаимоотношений, залогового механизма и в целом усиления ответственности заемщиков и банков за соблюдение договорных условий. Необходимо создать законодательно-правовую базу функционирования банковской системы, которая будет иметь не только общий, рамочный, но и реально действующий характер; принять, наряду с основными законами (о Центральном банке, о банках и банковской деятельности) законодательные положения, регламентирующие их деятельность при изменении ситуации. Специалисты в области банковского права утверждают, что практика банковского кредитования и динамика правового регулирования этих процессов формируют ряд правовых проблем, в том числе проблему достаточности и адекватности правовых норм. Они утверждают, что правовое регулирование банковского кредитования должно идти по пути принятия специальных законов, например, о межбанковском кредитовании, о банковском потребительском кредитовании, о банковском потребительском кредите, о кредитовании строительства и иных предпринимательских нужд и т. п. Такие законы приняты и действуют в большинстве стран мира, где банковское кредитование рассматривается как профессиональная деятельность, являющаяся базой для предпринимательства.

Активизация кредитования реального сектора экономики может прийти в противоречие с задачей сохранения финансовой устойчивости банков. Дальнейшему развитию кредитования экономики препятствуют высокие риски не возврата кредитов из-за неплатежеспособности многих предприятий. Состояние платежной дисциплины — это общеэкономическая проблема, которую, главным образом, должны решать органы исполнительной власти, хотя определенную лепту может внести и Банк России.