Структура и общая характеристика пассивных операций банка

Изменены требования к размеру уставного капитала и минимальному размеру собственных средств кредитной организации. Установлено, что минимальный размер уставного капитала и минимальный размер собственных средств банка должен составлять 180 миллионов рублей (до внесения изменений - рублевый эквивалент 5 миллионов евро). Для получения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств действующего банка должен составлять не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей (ранее - не менее суммы рублевого эквивалента 100 миллионов евро). Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручениям юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций должен составлять 90 миллионов рублей, а не ходатайствующей о получении такой лицензии - 18 миллионов рублей (до внесения изменений минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства должен был составлять сумму рублевого эквивалента 500 тысяч евро). Установлен порядок увеличения до 1 января 2014 года собственных средств банков, имеющих на 1 января 2009 года собственные средства менее 180 миллионов рублей, до суммы 180 миллионов рублей.[1]

 

1.2 Привлеченные средства банка их роль в формировании банковских ресурсов

 

 Привлеченные средства  коммерческих банков покрывают  по различным оценкам от 70% до 90% всей потребности в денежных  ресурсах для осуществления активных  операций, прежде всего кредитных [6 ]. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства  юридических  и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью  удовлетворяют  потребность народного хозяйства  в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Структура привлеченных средств зависит как от специфики банка, так и от изменений связанных с появлением новых способов аккумуляции временно свободных денежных средств.

В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции группируются следующим образом:

• депозиты физических лиц;

• депозиты юридических лиц;

• другие привлеченные средства

Основную часть привлеченных средств коммерческого банка составляют депозиты, то есть денежные средства, которые клиенты вносят в банк и которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке.

Депозитные услуги, связанные с хранением свободных денежных средств клиентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них, являются одними из старейших, традиционных банковских услуг.

Депозит – это форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. «Депозит» в переводе с латинского – вещь, отданная на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.

 Под депозитом в  мировой банковской практике  понимаются денежные средства  или ценные бумаги, отданные на  хранение в финансово-кредитные  или банковские учреждения.

 В российской банковской  практике используются другие  понятия депозита. Так, Гражданский  Кодекс РФ в статье 834 определяет  депозит через договор банковского  вклада (депозита), где банк, принявший  от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить  сумму вклада и выплатить проценты.

 Наиболее емким будет  следующее понятие: депозиты представляют  собой определенные суммы денежных  средств, которые субъекты депозитных  операций - физические и юридические  лица - вносят в банк на депозитный  счет либо на конкретный срок, либо до востребования.[6. с115]

 Таким образом, депозитные  операции – это операции банков  по привлечению денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады либо на определенный  срок, либо до востребования. В  качестве субъектов депозитных  операций выступают предприятия  всех организационно-правовых форм  и физические лица. Объектами  депозитных операций являются  депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных  операций вносят на банковские  счета. Депозитные счета бывают  самыми разнообразными, и в основу  их классификации могут быть  положены такие критерии, как  источники вкладов, их целевое  назначение, степень доходности  и т.д. Однако наиболее часто  в качестве критерия выступают  категория вкладчика и формы  изъятия вклада.

Исходя из категории вкладчиков, различают:

- депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций, банков  и т.д.);

- депозиты физических  лиц.

В свою очередь, депозиты, как юридических лиц, так и физических лиц по форме изъятия подразделяются на:

- депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного  срока);

- срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);

- условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении  заранее оговоренных условий).

Депозитные вклады до востребования (бессрочные и сберегательные вклады), в основном, не имеют определенного установленного срока хранения, так как данный депозит возвращается клиенту по первому его требованию. Как правило, проценты по депозитным вкладам до востребования на порядок ниже процентов, которые предоставляются на срочные вклады. К депозитам до востребования в отечественной практике относят:

• средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии и организаций

• средства фондов различного назначения

• средства в расчетах

• остатки средств на корреспондентских счетах других банков

• средства во вкладах до востребования физических лиц

• сберегательные вклады

Срочный депозит (депозитный вклад) может быть снят только по истечении определенного оговоренного срока или же после предварительного уведомления (сроки которого так же обговариваются), и поэтому ставки по срочным депозитам будут выше, чем по депозитам до востребования. При этом досрочное снятие суммы средств по такому виду депозита, как правило, приводит к потере процентов, которые должны были начисляться на всю сумму вклада.

Срочные депозитыклассифицируются в зависимости от их срока:

• депозиты со сроком до 3-х месяцев;

• депозиты со сроком от 3-х до 6 месяцев;

• депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

• депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

• депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Депозиты классифицируют также по степени удорожания:

• бесплатные - (средства на расчетных, текущих счетах клиентов)

 платные - (средства на  депозитных счетах)

Условным депозитным вкладом (депозитом) следует считать либо сумму денег (вклад), внесенную одним лицом на имя другого, которое получает право распоряжаться данным вкладом, но только на заранее оговоренных, определенных условиях или же при наступлении определенных обстоятельств, так же указанных при открытии депозита вкладчиком. Так же сюда следует отнести срочный/бессрочный депозит, истребовать который возможно при наступлении определенных условий, указанных вкладчиком в соответствующем договоре вклада заранее.[7]

Также существуют вʜедепозитные операции.

К ʜедепозитным источникам привлечения ресурсов относятся межбаʜковские кредиты (МБК) и кредиты, полученные от ЦБ России.

Важным источником баʜковских ресурсов выступают межбаʜковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других коммерческих баʜков.

Практически все баʜки время от времени могут излишек кредитных ресурсов или их временный ʜедоϲҭаток. Это противоречие разрешается на рынке МБК. Чтобы временно свободные ресурсы приносили доход, баʜки-кредиторы стремятся разместить их в других баʜках-заемщиках. Такое помещение средств считается надежʜее по сравʜению с помещением средств в хозяйствопо причине более высокой гараʜтии возврата средств со стороны баʜка.

Привлечение МКБ происходит двумя способами: самостоятельно, путем прямых переговоров, т.е. в случае, когда баʜки сами договариваются о МКБ, их отношения оформляются специальным договором. Оϲʜᴏвная часть межбаʜковских договоров заключается в срочной форме, а оϲҭальная - в бессрочной форме. Бессрочная формамежбаʜковского договора предусматривает предоϲҭавление МБК на ᴍᴎʜимальный срок, уϲҭаʜовленный договором, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных, т.е. может быть востребоваʜ баʜком-кредитором в любое время по предварительному уведомлению. Однако, если баʜк, позаимствовавший кредитные ресурсы, ʜе может их вернуть, то он прибегает к срочным займам других баʜков.

 

 

2. Перспективы развития пассивных операций коммерческих банков в современной россии.

 

В пассивах банковской системы преобладают средства на счетах предприятий и организаций и срочные депозиты, включая депозиты в иностранной валюте. Несмотря на значительные потери, понесенные частными вкладчиками в ходе различных банковских кризисов сохраняется устойчивая тенденция роста остатков средств на счетах физических лиц. На банковском рынке России, как и на всем рынке долгового финансирования, все еще не существует инфраструктуры, обеспечивающей функционирование этого рынка в развитых странах. Гарантирование и страхование обязательств по кредитным договорам и облигационным займам в РФ практически отсутствует, рейтинговых агентств не существует. Крайне низким остается уровень информационной обеспеченности потенциальных кредиторов и реципиентов кредитных ресурсов, а также уровень экспертизы кредитных проектов. Спектр банковских услуг и инструментов ограничивается расчетами, депозитами и коммерческими ссудами. Банки оформляют аккредитивы и гарантии для обеспечения импортно-экспортной деятельности, но зачастую российским банкам из–за низкого кредитного рейтинга приходиться предоставлять 100%- е денежное обеспечение под эти операции.

В то же время происходит снижение рентабельности банковского бизнеса. В прошлые годы банки, опираясь на сверхвысокую доходность государственных заимствований, не привыкли считать расходы. Поворот банков в сторону реального сектора пока происходит крайне медленно. Причина кроется в сохранении высоких рисков кредитования реального сектора. До настоящего времени не осуществлены назревшие изменения в нормативно – правовой базе, необходимые для снижения этих рисков. Так не изменена очередность удовлетворения претензий кредиторов, отсутствует эффективная система регистрации и взыскания обеспечения (залога), не меняется устаревший порядок резервирования, дискриминирующий кредитные вложения в реальный сектор экономики. Кредитоспособность многих отечественных предприятий остается низкой, недостаточен уровень раскрытия информации потенциальными заемщиками.

Существует значительный дисбаланс между структурой спроса и предложения кредитных ресурсов. Банки практически не имеют так называемых «длинных денег», т.е. долгосрочных пассивов. В пассивах банковской системы преобладают средства на расчетных и текущих счетах, а также депозиты сроком до шести месяцев, что создает высокие риски ликвидности для банков и требует размещения ресурсов в краткосрочные надежные инструменты. Однако рост доходов в экономике снизил остроту проблемы оборотного капитала для реального сектора, а для инвестиционных проектов требуются долгосрочные займы. В результате банки сейчас решают проблему избыточной ликвидности и низкой рентабельности, а реальный сектор испытывает дефицит долгосрочных кредитов. Кроме того, в России нет устойчивого межбанковского рынка, что затрудняет управление ликвидностью.[13] Несовпадение характеристик ресурсной базы у банков с потребностью клиентов в кредитных ресурсах практически по всем основным параметрам: срочности, сумме кредита, стоимости, обеспеченности. Банки, естественно, имеют определенный запас прочности для трансформации ресурсов по срокам и аккумуляции достаточно крупных сумм, но на практике искушений бывает гораздо больше. Причем банковские специалисты почти не производят реальных расчетов оправданных рисков. В результате многие банки имеют в своих балансах «бомбы» и «бомбочки» замедленного действия. Также можно отметить неэффективность инвестиций – масштаб банковского бизнеса. Четыре пятых российских банков располагают мизерными реальными ресурсами, как собственными, так и привлеченными, учитывая высокий уровень потерь и затрат на ведения бизнеса. Реальная маржа прибыли таких банков является отрицательной, то есть такие банки могут лишь проедать собственный капитал. Кроме того, можно отметить, что в подавляющем своем большинстве ведение банковского бизнеса не являлось основной целью создания российских банков. Поэтому средства, вносимые в их уставные капиталы, никогда и не рассматривались как инвестиции в банковский бизнесе. Также как следствие названных выше причин, фактически отсутствие в России рынка банковского капитала. Есть несколько банков, чьи акции регулярно торгуются, к которым существует устойчивый интерес участников рынка. Для остальных вопрос, как продать банковский бизнес или выйти из него без потерь – остается не праздным. Также необходимо отметить слабую законодательную и нормативную среду. Опыт развитых стран показывает, что бизнесмены всегда на шаг впереди контролеров со стороны государства. У нас в России эта дистанция еще выше.