Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2014 в 16:20, курсовая работа
Цель работы – изучение теоретических и практических аспектов функционирования банковской системы развитой страны (в частности Швейцарии) на данном этапе развития, как с российской, так и с зарубежной точек зрения.
Поставленная цель определяет задачи исследования:
1) рассмотреть теоретические подходы к банковской системе;
2) выявить основные виды банковских структур и организаций в Швейцарии в современных условиях;
Введение…………………………………………………………………………..5
1. Денежное обращение в Швейцарии…………………………..………………6
2. Структура банковской системы Швейцарии, её особенности……..……….9
2.1 Общая характеристика банковской системы Швейцарии………..………..9
2.2 Банк Швейцарии………………………………….………………………….17
2.3 Коммерческие банки Швейцарии………………………..…………………23
3. Сравнительный анализ банковских систем России и Швейцарии…..……33
4. Расчетная часть………………………………………………………………..39
Заключение……………………………………………………………………….45
Список использованной литературы………………………………….………..47
Банковская система России отличается от банковских систем других стран с рыночной экономикой, в частности швейцарской банковской системы:
1) швейцарская банковская система более разветвленная, чем российская – разнообразие видов, размеров и форм собственности банков и небанковских кредитных организаций с одной стороны, преобладание средних и мелких, частных и полугосударственных универсальных (коммерческих) банков и НКО с другой;
2) большая насыщенность банками в Швейцарии и нехватка и неравномерность их распределения в России;
3) трехступенчатая структура контроля над деятельностью кредитных организаций в Швейцарии (Федеральная банковская комиссия, Национальный Банк и Швейцарская банковская ассоциация) и одноступенчатая в России (ЦБ РФ);
4) древнейшая (более 300 лет) и надежнейшая система обеспечения банковской секретности Швейцарии и еще совсем молодая (с 1990 г.) и развивающаяся российская;
5) кроме того, в Швейцарии функционирует независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку - Банковский комитет. Он контролирует соблюдение банками Закона о банковской деятельности, свода прав установленных нормативов, защищает интересы акционеров, может высказывать свое мнение при назначении людей на руководящие банковские посты.
Итак, в последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Но пока еще существует большое количество проблем, требующих решения и не позволяющих ей догнать развитые страны мира.
Функции Центральных банков обеих стран рассмотрены в таблице 6.
Таблица 6 - Основные функции ЦБ
Основные функции ЦБ | |
Россия |
Разработка и реализация КДП, денежная
эмиссия и организация Установление правил проведения расчетов внутри страны и с международными организациями, установление правил отчетности, установление валютных курсов. Госрегистрация кредитных организаций и их лицензирование, приостановление действий лицензий, регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями; Рефинансирование кредитных организаций, надзор за деятельностью банков и банковских групп. Обслуживание счетов бюджетов разных уровней. Прогноз платежного баланса и других показателей, анализ экономики России и обнародование данных. |
Швейцария |
Проведение кредитно-денежной Осуществляет гарантированное предложение Управляет международными резервами ( Обеспечение стабильности финансовой Обеспечение безналичных платежей. Публикация статистической отчетности. |
Банковская система России не вписывается в тенденции развития банковских систем развитых стран по следующим направлениям:
1) степень универсализации банковской деятельности. Малая доля универсальных банков в общем числе всех банковских учреждений страны. В России этот показатель составляет только 0,13 (13%), по сравнению с развитыми странами, где он превышает 0,35 (35%);
2) развитие процесса слияния и поглощения. Слабость процесса укрупнения банковских учреждений в России путём слияния и поглощения крупными банками более мелких;
3) масштабность кредитования.
Недостаточность масштабов кредитования
Развитие потребительского кредитования в России не позволило банковской системе страны существенно приблизиться по показателю соотношения суммарных кредитов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям к ВВП к банковским системам развитых стран;
4) использование инструментов
5) роль центральных банков. Изменение
роли центральных банков в сторону расширения круга
Для совершенствования российской банковской системы требуют своего решения следующие проблемы:
- реструктуризация всей
- рекапитализация банков и
- повышение внимания банков к ограничению рыночных рисков;
- восстановление доверия к
Так же необходимо пересмотреть механизмы и принципы надзора и регулирования финансовой системы, повысить прозрачность финансовых институтов, усилить ответственность руководителей за результаты деятельности. Реализация перечисленных мер позволит обеспечить стабильность финансовых, и в первую очередь банковских, систем, повысить доверие к финансовым учреждениям со стороны клиентов, и в конечном итоге обеспечить рост и устойчивое развитие российской экономики.
4 Расчетная часть курсовой работы
Расчет нормативов деятельности банка
Вариант 9
На основании данных, представленных в Таблице 2, руководствуясь Инструкцией №110–И ЦБ РФ, рассчитаны основные нормативы деятельности коммерческого банка. Полученные результаты представлены в форме Таблицы 1.
Таблица 1 - Нормативы деятельности коммерческого банка
Наименование норматива |
Формула для расчета |
Результат | ||
1 год |
2 год |
3 год | ||
Норматив достаточности капитала |
Н1= |
33,59 |
77,77 |
87,22 |
Норматив мгновенной ликвидности |
Н2 = |
22,18 |
18,1 |
14,87 |
Норматив текущей ликвидности |
Н3 = |
74,68 |
44,57 |
65,55 |
Норматив долгосрочной ликвидности |
Н4= |
64,58 |
41,85 |
39,87 |
Максимальный размер риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков |
Н6 = |
52,32 |
26,67 |
15,14 |
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
Н7 = |
92,24 |
48,72 |
48,24 |
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера |
Н9 = |
17,2 |
17,95 |
24,74 |
Таблица 2 - Исходные данные для расчета нормативов деятельности
коммерческого банка
Агрегированные показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
Собственный капитал банка |
20 341 000 |
23 400 000 |
22 800 000 |
Сумма активов за минусом величины резерва на возможные потери по соответствующим статьям активов, взвешенных с учетом риска |
25 500000 |
19800700 |
14 250 340 |
Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах |
15 314870 |
2300400 |
2 000 000 |
Величина кредитного риска по срочным сделкам |
9 314 800 |
1 000 000 |
1 000 000 |
Величина рыночного риска |
10 420450 |
9 500 800 |
8 889 990 |
Ликвидные активы |
17 600400 |
16 300 200 |
16 800 000 |
Высоколиквидные активы |
13 400 201 |
13 400 201 |
11 900 600 |
Обязательства до востребования |
60 400 543 |
74 003334 |
80 000 005 |
Обязательства до востребования и на срок до 30 дней |
23 564861 |
36 564 341 |
25 625 723 |
Кредиты, выданные банком |
19 804 000 |
12 402 805 |
12 402 805 |
Обязательства банка по кредитам |
10 324 500 |
6 231 800 |
8 300 511 |
Активы |
25 910 00 |
36 910 011 |
30 800 531 |
Обязательные резервы |
2 000 522 |
4 000 300 |
4 500 600 |
Сумма требований банка к заемщику |
10 643 854 |
6 421 839 |
3 453 241 |
Совокупная величина крупных кредитных рисков |
18 800053 |
11 400 500 |
11 000 000 |
Совокупная сумма обязательств банка |
9 640 930 |
5 800 300 |
3 000 200 |
Показатель Крз в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины |
3 500 400 |
4 200 300 |
5 642 314 |
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Его минимальное значение 15%. Показатели этого норматива для рассматриваемого банка за все три года выше минимально допустимого значения.
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 22,18. Экономический смысл этого показателя заключается в том, что на каждые 10 руб., находящиеся на счетах до востребования, коммерческие банки должны не менее 2 руб. держать в резерве. Увеличивая значение этого показателя, ЦБ уменьшает возможности создания новых денег на пассивных счетах, а уменьшая его, - расширяет эмиссионные возможности банков. Значение Н2 – 22,18% для рассматриваемого коммерческого банка больше 20%, это означает, что банк способен своевременно совершать платежи по текущим и предстоящим в ближайший месяц операциям. Норматив Н2 – 18,1 превышает минимальный порог в 15%, а норматив Н2-14,87 для рассматриваемого банка предполагает риск неспособности мгновенно мобилизовать средства для расплаты по счетам до востребования.
Норматив текущей ликвидности банка – Н3 (min 50%) – 74,68. Расчет данного норматива позволяет регулировать активные и пассивные операции банков в интересах поддержания необходимого уровня ликвидности их баланса. Фактические значения оценочного показателя могут быть использованы в аналитической работе учреждений банковской системы. Два рассчитанных значения, выше чем минимальное. Н3-44,57 для рассматриваемого банка предполагает риск в виде, неспособности мгновенно мобилизовать средства для расплаты по счетам до востребования и на срок до 30 дней.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных банком кредитов, займов и депозитов в драгметаллах со сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по формуле Норматив долгосрочной ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 64,58. Он указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств и долговых ресурсов, привлекаемых банком. Если фактическое значение показателя систематически превышает нормативно установленное (что происходит в рассматриваемом случае), то банку следует изменить стратегию и тактику в сторону активизации депозитной политики, развития сопутствующих привлечению вкладов банковских услуг в целях расширения своего ресурсного потенциала. Норматив Н4 введен с целью строгого соблюдения на практике требования сбалансированности по срокам активов и пассивов.
Информация о работе Сравнительный анализ банковских систем России и Швейцарии