Сравнительный анализ банковских систем России и Швейцарии

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2014 в 16:20, курсовая работа

Краткое описание

Цель работы – изучение теоретических и практических аспектов функционирования банковской системы развитой страны (в частности Швейцарии) на данном этапе развития, как с российской, так и с зарубежной точек зрения.
Поставленная цель определяет задачи исследования:
1) рассмотреть теоретические подходы к банковской системе;
2) выявить основные виды банковских структур и организаций в Швейцарии в современных условиях;

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..5
1. Денежное обращение в Швейцарии…………………………..………………6
2. Структура банковской системы Швейцарии, её особенности……..……….9
2.1 Общая характеристика банковской системы Швейцарии………..………..9
2.2 Банк Швейцарии………………………………….………………………….17
2.3 Коммерческие банки Швейцарии………………………..…………………23
3. Сравнительный анализ банковских систем России и Швейцарии…..……33
4. Расчетная часть………………………………………………………………..39
Заключение……………………………………………………………………….45
Список использованной литературы………………………………….………..47

Прикрепленные файлы: 1 файл

БС ШК.docx

— 102.73 Кб (Скачать документ)

Банковская система России отличается от банковских систем других стран  с рыночной экономикой, в частности  швейцарской банковской системы:

1) швейцарская банковская система более разветвленная, чем российская – разнообразие видов, размеров и форм собственности банков и небанковских кредитных организаций с одной стороны, преобладание средних и мелких, частных и полугосударственных универсальных (коммерческих) банков и НКО с другой;

2) большая насыщенность банками в Швейцарии и нехватка и неравномерность их распределения в России;

3) трехступенчатая структура контроля над деятельностью кредитных организаций в Швейцарии (Федеральная банковская комиссия, Национальный Банк и Швейцарская банковская ассоциация) и одноступенчатая в России (ЦБ РФ);

4) древнейшая (более 300 лет) и надежнейшая система обеспечения банковской секретности Швейцарии и еще совсем молодая (с 1990 г.) и развивающаяся российская;

5) кроме того, в Швейцарии функционирует независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку - Банковский комитет. Он контролирует соблюдение банками Закона о банковской деятельности, свода прав установленных нормативов, защищает интересы акционеров, может высказывать свое мнение при назначении людей на руководящие банковские посты.

Итак, в последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Но пока еще существует большое количество проблем, требующих решения и не позволяющих ей догнать развитые страны мира. 

Функции Центральных банков обеих стран рассмотрены в таблице 6.

 

Таблица 6 - Основные  функции ЦБ

 

Основные  функции ЦБ

Россия

   Разработка  и реализация КДП, денежная  эмиссия и организация наличного  обращения, управление ЗВР.

   Установление правил проведения расчетов внутри страны и с международными организациями, установление правил отчетности, установление валютных курсов.

   Госрегистрация  кредитных организаций и их  лицензирование, приостановление действий  лицензий, регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;

   Рефинансирование  кредитных организаций, надзор  за деятельностью банков и  банковских групп.

   Обслуживание счетов бюджетов разных уровней.

   Прогноз  платежного баланса и других  показателей, анализ экономики  России и обнародование данных.

Швейцария

   Проведение кредитно-денежной политики с  целью поддержания ценовой стабильности.

   Осуществляет  гарантированное предложение наличной  валюты, обладает привилегиями печатания банкнот.

   Управляет  международными резервами (которые  включают себя запасы золота, валют, инструменты международных  платежей).

   Обеспечение  стабильности финансовой системы.

   Обеспечение  безналичных платежей.

   Публикация  статистической отчетности.


 

Банковская система  России не вписывается в тенденции  развития банковских систем развитых стран по следующим направлениям:      

1) степень универсализации банковской деятельности. Малая доля универсальных банков в общем числе всех банковских учреждений страны. В России этот показатель составляет только 0,13 (13%), по сравнению с развитыми странами, где он превышает 0,35 (35%);

2) развитие процесса слияния и поглощения. Слабость процесса укрупнения банковских учреждений в России путём слияния и поглощения крупными банками более мелких;     

3) масштабность кредитования. Недостаточность  масштабов кредитования населения  и реального сектора экономики;

Развитие потребительского кредитования в России не позволило банковской системе страны существенно приблизиться по показателю соотношения суммарных кредитов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям к ВВП к банковским системам развитых стран;

4) использование инструментов денежно-кредитного  регулирования.  Высокая степень  воздействия Центрального банка  России  на  коммерческие  банки   с помощью  поддержания  средней  нормы резервирования на высоком  уровне. В России этот показатель  остаётся на уровне 8-10 %, в зависимости от срока привлечения депозитов, в то время как величина этого показателя в развитых странах не превышает 1%;     

5) роль центральных банков. Изменение  роли центральных банков в  сторону расширения круга задач  стоящих перед ними. Эта тенденция характерна для стран с развитой банковской системой, где действия центральных банков направлены не только на поддержание курса национальной валюты, но и на стимулирование развития экономики в целом путём эффективного распределения ресурсов и обеспечения максимальной занятости.

Для совершенствования российской банковской системы требуют своего решения следующие проблемы:

- реструктуризация всей банковской  системы страны с целью увеличения  банковского капитала, повышения  качественной базы обслуживания  клиентов;

- рекапитализация банков и принципиальный  поворот во взаимоотношениях  со сферой материального производства, что создаст прочную экономическую  среду для развития банковского  бизнеса на здоровой основе;

- повышение внимания банков  к ограничению рыночных рисков;

- восстановление доверия к банковской  системе всех слоев населения  России. Эти проблемы в швейцарской  банковской системе полностью  отсутствуют.

Так же необходимо пересмотреть механизмы и принципы надзора и регулирования финансовой системы, повысить прозрачность финансовых институтов, усилить ответственность руководителей за результаты деятельности. Реализация перечисленных мер позволит обеспечить стабильность финансовых, и в первую очередь банковских, систем, повысить доверие к финансовым учреждениям со стороны клиентов, и в конечном итоге обеспечить рост и устойчивое развитие российской экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     4 Расчетная часть  курсовой работы

Расчет нормативов деятельности банка

 

Вариант 9

На основании данных, представленных в Таблице 2, руководствуясь Инструкцией №110–И ЦБ РФ, рассчитаны основные нормативы деятельности коммерческого банка. Полученные результаты представлены в форме Таблицы 1.

Таблица 1  - Нормативы деятельности коммерческого банка

Наименование норматива

Формула для расчета

Результат

1 год

2 год

3 год

Норматив достаточности капитала

Н1=

33,59

77,77

87,22

Норматив мгновенной ликвидности

                Н2 =

22,18

18,1

14,87

Норматив текущей ликвидности

Н3 =

74,68

44,57

65,55

Норматив долгосрочной ликвидности

Н4=

64,58

41,85

39,87

Максимальный размер  риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков

 

 

Н6 =

52,32

26,67

15,14

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Н7 =

92,24

48,72

48,24

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера

Н9 =

17,2

17,95

24,74


 

Таблица 2 - Исходные данные для расчета нормативов деятельности

коммерческого банка

Агрегированные показатели

1 год

2 год

3 год

Собственный капитал банка

20 341 000

23 400 000

22 800 000

Сумма активов за минусом величины резерва на возможные потери по соответствующим статьям активов, взвешенных с учетом риска

25 500000

19800700

14 250 340

Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах

15 314870

2300400

2 000 000

Величина кредитного риска по срочным сделкам

9 314 800

1 000 000

1 000 000

Величина рыночного риска

10 420450

9 500 800

8 889 990

Ликвидные активы

17 600400

16 300 200

16 800 000

Высоколиквидные активы

13 400 201

13 400 201

11 900 600

Обязательства до востребования

60 400 543

74 003334

80 000 005

Обязательства до востребования и на срок до 30 дней

23 564861

36 564 341

25 625 723

Кредиты, выданные банком

19 804 000

12 402 805

12 402 805

Обязательства банка по кредитам

10 324 500

6 231 800

8 300 511

Активы

25 910 00

36 910 011

30 800 531

Обязательные резервы

2 000 522

4 000 300

4 500 600

Сумма требований банка к заемщику

10 643 854

6 421 839

3 453 241

Совокупная величина крупных кредитных рисков

18 800053

11 400 500

11 000 000

Совокупная сумма обязательств банка

9 640 930

5 800 300

3 000 200

Показатель Крз в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины               

3 500 400

4 200 300

5 642 314


 

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Его минимальное значение 15%. Показатели этого норматива для рассматриваемого банка за все три года выше минимально допустимого значения.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 22,18. Экономический смысл этого показателя заключается в том, что на каждые 10 руб., находящиеся на счетах до востребования, коммерческие банки должны не менее 2 руб. держать в резерве. Увеличивая значение этого показателя, ЦБ уменьшает возможности создания новых денег на пассивных счетах, а уменьшая его, - расширяет эмиссионные возможности банков. Значение Н2 – 22,18%  для рассматриваемого коммерческого банка больше 20%, это означает, что банк способен своевременно совершать платежи по текущим и предстоящим в ближайший месяц операциям. Норматив Н2 – 18,1 превышает минимальный порог в 15%, а норматив Н2-14,87 для рассматриваемого банка предполагает риск неспособности мгновенно мобилизовать средства для расплаты по счетам до востребования.

Норматив текущей ликвидности банка – Н3 (min 50%) – 74,68. Расчет данного норматива позволяет регулировать активные и пассивные операции банков в интересах поддержания необходимого уровня ликвидности их баланса. Фактические значения оценочного показателя могут быть использованы в аналитической работе учреждений банковской системы. Два рассчитанных значения, выше чем минимальное. Н3-44,57 для рассматриваемого банка предполагает риск в виде, неспособности мгновенно мобилизовать средства для расплаты по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных банком кредитов, займов и депозитов в драгметаллах со сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по формуле Норматив долгосрочной ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 64,58. Он указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств и долговых ресурсов, привлекаемых банком. Если фактическое значение показателя систематически превышает нормативно установленное (что происходит в рассматриваемом случае), то банку следует изменить стратегию и тактику в сторону активизации депозитной политики, развития сопутствующих привлечению вкладов банковских услуг в целях расширения своего ресурсного потенциала. Норматив Н4 введен с целью строгого соблюдения на практике требования сбалансированности по срокам активов и пассивов.

Информация о работе Сравнительный анализ банковских систем России и Швейцарии