Современная банковская система Российской Федерации

2.2 Пассивные и активные операции банка. Новые операции коммерческих банков

Традиционно банк рассматривается  как учреждение, которое принимает  вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

«Пассивные операции банка – это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может располагать. Названные ресурсы состоят из двух комплексных частей – собственных средств банка и средств привлеченных»¹. Тем самым определяются конкретные направления деятельности банковских работников, ведущие к наращиванию объемов, как собственных средств банка, так и ресурсов, привлекаемым им со стороны. Ими являются:

1. Операции накопления собственного капитала банка путем:

• формирования и последующего увеличения его уставного капитала;

• формирования и последующего увеличения его специальных фондов;

2. Операции привлечения взаимных средств в форме:

• внесения в банки юридическими и физическими лицами депозитов и вкладов;
• распространение среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт;
• накопление средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке;
• получение кредитов и займов от других юридических лиц.

Успешное ведение банком пассивных операций создает достаточное  условие для его активных операций.

«Активные операции банка представляют собой операции, в результате которых свободные денежные ресурсы банка находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятельности без непосредственного расчета на получение дохода»².

Основные виды активных операций, обеспечивающие банку получение  доходов, следующие:

1. Кредитные – операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Кредитные операции, в ходе которых покупают векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-кредитными.
2. Фондовые – операции вложения банком собственных средств или средств клиентов в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке.
3. Расчетные – в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплата со счетов их обязательств перед другими лицами. Данные операции называются активными в том смысле, что для современного проведения платежей по собственным и клиентским обязательствам банку необходимо часть средств постоянно держать на корреспондентских счетах в Центральном банке, других банках, расчетных центрах.
4. Инвестиционные – операции вложения банком своих средств в акции и паи других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитано на получение прибыли в форме дивидендов.
5. Комиссионные и гарантийные операции.

Все перечисленные операции являются доходными. Однако такую их характеристику нельзя считать постоянной и неизменной; в зависимости от разных обстоятельств они могут оказываться высокодоходными и низко доходными, приносящими стабильный и нестабильной доход, бездоходными или даже убыточными. Поэтому банку так важно точно определить свои рыночные приоритеты и свою специализацию на каждый данный период деятельности.

Часть активных операций банка как операции размещения его  средств, абсолютно необходимых  как общее условие его стабильного  функционирования, заведомо не приносит доходов.  Имеются в виду главном образом:

1. Наличные деньги в хранилище и операционных кассах банка, большинство операции с наличностью.
2. Деньги, депонированные в Центральном банке в качестве обязательных резервов.
3. Остатки средств на основном корреспондентском счете в Центральном банке, иногда – на корреспондентских счетах в других банках.
4. Беспроцентные кредиты или кредиты пролонгированные, когда процент за них не платится.
5. Капитальные вложения в основные средства.

«Новые операции» коммерческих банков. Выше были рассмотрены  традиционные для любого банка операции. Однако данное представление является сегодня односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня подавляющая доля предпринимателей хотят видеть банк не столько кредитным учреждением, сколько информационно-консультативным центром, ориентирующим клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что привело к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями.

Значительная доля современных  операций банка относится к доверительным (трастовым) операциям. Трастовые операции банков - это особая форма взаимоотношений  банков с клиентами, при которой  владельцы денежных средств, имущества  или других ценностей, предоставляют право и доверяют банкам самостоятельно размещать их с наибольшей выгодой, за что банки получают соответствующее комиссионное вознаграждение, а сами владельцы активов (денежных средств, имущества, ценностей и т.д.) - соответствующую прибыль.

Особую группу операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это  управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции. Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев, и получает за это определенную плату.

2.3 Эмиссия и денежное урегулирование.

Выпуск денег в обращение  происходит постоянно. При нормально развивающейся экономике денежная масса растёт и сохраняется равновесие между наличностью и безналичными деньгами. Объем денежной массы в России представлены в таб. 1. Нарушить это равновесие могут различные государственные программы, для которых необходим выпуск наличности. Если объём таких программ вместе с обязательными расходами на здравоохранение, государственную безопасность и прочее не создаёт дефицита государственного бюджета, равновесие сохраняется.

Инвестиционная деятельность банков также может нарушить денежное равновесие. К увеличению денежной массы в обращении приведёт чрезмерно большое количество выданных кредитов, и даже если все они будут возвращены, возможно возникновение инфляционных ожиданий и повышение цен. Таким образом, происходит естественный процесс инфляции – спутник нормально развивающейся экономики. При успешном развитии экономики темпы инфляции ниже, чем темпы увеличения денежной массы, что и является ростом благосостояния общества.

Покупка банками наличной иностранной валюты также является эмиссией денег с той лишь разницей что, выпуская в обращение национальную валюту, банки приобретают взамен не долговые обязательства, а активы (если конечно покупаемая валюта может использоваться в качестве резервного фонда; в противном случае покупка валюты рассматривается также, как покупка долговых обязательств другого государства). В любом случае при покупке любых ценных бумаг другого государства внешняя задолженность уменьшается, а при продаже – увеличивается.

3. Современная банковская система Российской Федерации.

3.1 Развитие банковской системы России (90-е годы)

Интенсивное развитие банковской системы России, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформации плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была создана двухуровневая банковская система. На первом этапе, в 1988-1993 гг., активное развитие банковской системы определялось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств. В этот период было образовано около 2500 коммерческих банков.

Ровно 10 лет понадобилось российской банковской системе, чтобы  прийти к неизбежному результату, наступившему в августе 1998 года. Однако ход ее развития в течение указанного периода и итог этого развития оцениваются по-разному. В этих оценках необходимо разобраться, чтобы в будущем снова не повторить ранее совершенные ошибки.

В частности, была высказана  следующая точка зрения: «То, что  произошло с нашей экономикой в августе 1998 г., - плоды неподготовленной либерализации. Сейчас мы имеем ту банковскую систему, которую заслуживаем. К настоящему времени сложилась только квазибанковская система»³. При этом указанная оценка аргументировалась тем, что «…совокупный капитал всей банковской системы России не превышал капитала одного не самого крупного западного банка… При столь малом капитализации наша банковская система могла лишь развиваться преимущественно за счет спекулятивных операций»⁴.

Начиналось все бурно и многообещающее. И практически сразу проявились некоторые тревожные тенденции, главная из которых – необычайно скорое и по сути стихийное, бессистемное становление весьма большого числа банков и еще большого количества иных кредитных организаций вне какой-либо рациональной, коллективно продуманной и обнародованной концепции формирования банковской системы. Это обстоятельство имело драматические последствия – сложилась система без исторических перспектив.

Уже в 1995-1996 гг. внутренние пороки системы стали проявляться в открытых и болезненно острых формах. Становилось ясно, что речь идет о глубоком кризисе модели банковской системы. По выражению одного комментатора «отечественные банки с самого начала представляли собой инфляционных наркоманов, искусственно взращенных с помощью дешевых ресурсов, сознательно заниженного уровня конкуренции, предоставления за лояльность и послушание крупных корпоративных клиентов, финансовой поддержки со стороны федерального бюджета; наркоманов, которых «посадили на иглу» и заставили играть по самоубийственным правилам»⁵.

Здесь необходимо уточнить два момента. Во-первых, высочайший уровень инфляции в те годы –  это была та зыбкая почва, на которой  действовали не только банки, и инфляционная составляющая их становления не содержала не чего специфического именно для банков. Действительные интерес здесь представляет искусственная селекция банков, которые уже в силу этой их характеристики в дальнейшем не могли не обнаружить свою нежизнеспособность. Но в этой связи, во-вторых, нельзя не отметить, что такая характеристика могла быть отнесена только к части отечественных банков, но, правда, такой части, которая вплоть до середины 1998 года задавала тон в банковском секторе страны.

Как происходила данная селекция банков, обреченных с начала на фантастическое обогащение, а в недалеком будущем – на крах, потрясший всю Россию? Использовавшиеся для этого пути или средства известны:

• проведение властями бюджетной, денежной, кредитной, валютной политики, сверхвыгодной узкой группе российских олигархов, представляющих главным образом сырьевой капитал. По суть это было крупномасштабное перераспределение национального богатства и капиталов через избранные банки, которые приучились жить на изобилии дешевых либо даровых финансовых ресурсах, получая громадные прибыли. Все это провоцировало формирование «уродливой» структуры их балансов, делало ее неэффективной, рискованной и просто гибельной;
• паразитирование обреченных банков на бюджетах различных уровней.

Учредителями крупных  банков и одновременно партнерами, оказались предприятия ресурсодобывающих, экспортоориентированных отраслей, а главным источником банковских капиталов – фактически бесплатные кредитные ресурсы в виде громадных остатков на расчетных счетах клиентов – учредителей. Став уполномоченными гигантов отечественной индустрии, банки вовлекли в свой оборот и бесплатные средства бюджетов различных уровней. Полученный таким путем имидж позволил им привлечь значительные средства предпринимателей других отраслей, а также вклады населения.

Отсюда легко понять, что если между банками и имела место какая-то конкуренция, то она больше напоминала войну за лучшие «куски» государственных средств и за ресурсы немногочисленных наиболее богатых клиентов. Но тем самым данные банки, получили почетное наименование системообразующих, не только отдалили себя от остальной массы банков, но и поставили себя в отношениях с властями в критическую зависимость от обстоятельств, на которые, как они полагали и рассчитывали, имеют право и смогут  всегда эффективно воздействовать. И в этом состояла их стратегическая управленческая ошибка.

В тоже время не верно  было бы полагать, будто системообразующие  банки в 1998 году стали просто жертвами, ни в чем не повинными заложниками экономической и финансовой политики, проводившейся властями. Указанная политика совсем не была неожиданной для крупных банков. Более того, они были в числе ее активных творцов и соучастников. Так было, например, с аферой, известной как пирамида ГКО-ОФЗ.

«Проведение Банком России политики, в которой были заинтересованы только крупные и крупнейшие банки. Она включала в себя: политико-идеологическое обеспечения формирования в обществе без условно позитивного отношения  к большим банкам и однозначно негативного – к банкам средним и мелким»⁶.

При этом на словах руководства  ЦБ принципиально было за «удержание в банковской системе небольших, но здоровых банков»⁷. На деле, начиная примерно с 1995 года, все было как раз наоборот, шла упорная искусственная селекция отечественных банков в пользу крупных и сверхкрупных.

Уже отмечалось, что банковская система в России складывалась стихийно, Банк России не имел никакой концепции  создания и укрепления порученной ему  системы. Коммерческие банки также  не отличались в этом плане в лучшую сторону.

Принципиальным является вопрос о структуре банковской системы, в том числе в ее территориальном  аспекте. Вопрос этот в России не был  решен на разумных началах. Только за 1997 год количество филиалов кредитных  сократилось на 706, или на 13,8%. В результате у специалистов складывалось мнение, что «…в России имеются две банковские системы: московская – относительно благополучная и региональная – умирающая»⁸.