Современная банковская система РФ

Второй уровень БС состоит из сети самостоятельных кредитных учреждений, выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентов на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, которые занимаются почти всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов[9, с. 448-449].

Деятельность коммерческих банков в РФ регулируется Законом «О банках и банковской деятельности в РФ». Определение коммерческого банка формируется из следующих его признаков:

1) Банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

2) Банк создается в форме хозяйственного общества;

3) Банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

4) Банк действует на основе лицензии, выдаваемой Банком России;

5) Банк обладает специальной компетенцией, т.е. он извлекает прибыль только путем совершения определенных операций;

6) Банк рассматривается законодателем как один из элементов БС[15, с.52].

Коммерческие банки функционируют на основе следующих принципов:

1) Осуществление деятельности  в границах реально существующих  ресурсов;

2) Экономическая самостоятельность  предполагает свободу распоряжения  собственными средствами банка  и привлеченными ресурсами, широкий  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.  Действующее право предоставляет  коммерческим банкам экономическую  независимость в распоряжении  их фондами и доходами. Прибыль  банка, остающаяся в его распоряжении  после уплаты налогов, распределяется  в соответствии с решением  высшего органа управления. Коммерческий  банк отвечает по своим обязательствам  всеми принадлежащими ему средствами  и имуществом, на которые может  быть наложено взыскание;

3) Взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами  строятся как  простые коммерческие  отношения, предоставляя ссуды  и  выполняя другие активные операции, коммерческий банк опирается, прежде всего, на рыночные критерии прибыльности, риска и ликвидности;

4) Регулирование деятельности  коммерческого банка может производиться  только косвенными экономическими методами [9, с. 450-451].

Функции коммерческих банков определяются их экономической природой как финансовых посредников между юридическими и физическими лицами, располагающими временно свободными денежными средствами, и теми, кто испытывает недостаток финансовых ресурсов.

К основным функциям коммерческих банков относятся:

1) Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств. Депозитные операции имеют большое экономическое значение. Собирая деньги во вклады и депозиты, банки придают им импульс движения. Аккумуляция незадействованных средств позволяет концентрировать мелкие суммы в огромные капиталы, с помощью которых в обществе создается дополнительный доход;

2) Посредничество в кредите. Кредитование представляет собой передачу аккумулированных средств во временное пользование нуждающимся субъектам на основе особого соглашения. Кредитование способствует непрерывности и ускорению производства и обращения продукции;

3) Посредничество в осуществлении платежей и расчетов. Расчетные операции – это «перечисление средств клиента и зачисление их на его счет». Большинство расчетов между  предприятиями и организациями осуществляется в безналичной форме, т.е. через счета, открытые в коммерческих банках. Следовательно, наличие счета в одном из банков - необходимое условие нормальной хозяйственной деятельности. Производя перечисления по счетам преимущественно безналичным путем, банки содействуют экономии наличных денег, сокращают затраты на их производство, транспортировку и хранение;

4) Создание платежных средств. Эта функция появилась у коммерческих банков с развитием кредитных денег, уходя из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот. Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карты, создают новые деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов.

Деятельность коммерческих банков не ограничивается вышеперечисленными традиционными операциями, отнесенным к основным функциям коммерческих банков. Следующие пять операций также получили статус банковских операций:

1) Кассовое обслуживание клиентов;

2) Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;

3) Покупка и продажа иностранной валюты (в наличной или безналичной форме);

4) Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

5) Выдача банковских гарантий[5, с.30-32].

Итак, коммерческие банки являются основным звеном кредитной системы. Через них проводится большинство банковских операций. Коммерческие банки занимаются кредитованием предприятий торговли и промышленности, осуществляют их взаиморасчеты, принимают вклады. Банки привлекают свободные денежные средства, сбережения частных лиц и предоставляют их во временное пользование другим экономическим субъектам, и, этим самым, способствуют значительному повышению эффективности производства.

 

ГЛАВА 2. СПЕЦИФИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ

2.1. Значение и роль банков в экономике

 

Сущность и функции  банка обусловливают его роль в экономике. Под ролью банка  следует видеть его назначение. Как  и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в  целом, к банку независимо от того, к  какому виду он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному  или инвестиционному и т.д.). Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает упорядочение и рационализацию денежного оборота. Банки, являясь  собирателями временно свободных денежных ресурсов, предоставляют их тем хозяйствующим  субъектам, которые испытывают нужду  в дополнительных ассигнованиях. Временно свободные денежные средства как  небольшие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление  на удовлетворение нужд производства и обращения сверх имеющихся  в их распоряжении источников составляет основной атрибут их взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее  перераспределение позволяют не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, однако и  ускорить воспроизводственный процесс  в целом.

Переход от  простых форм расчетов, используемых древними банкирскими  домами, к организации расчетов на  основе современных электронных  сетей позволяет хозяйству ускорить время обращения, расширить экономические  связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Упорядочение и рационализация денежного  оборота достигается не только путем  проведения расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных  и экономичных форм платежей, но так же и посредством более  разумного использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и домашние хозяйства могут получать определенный процент по вкладам. В целом банки могут исполнять по поручению клиента работу по управлению денежными и материальными средствами. Деньги, находящиеся в банковском учреждении, не только хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль, как их владельцам, так и банку.

Важно рассматривать банковскую деятельность не только саму по себе,  однако, и в увязке с общеэкономическими показателями.

В 2011 году наблюдалась разнонаправленная  динамика большинства ключевых показателей, характеризующих роль банковского  сектора в экономике.

Отношение	2011	2010
Активы/ВВП	76,3%	74,8%
Капитал/ВВП	9,6%	10,5%
Вклады ФЛ/ВВП	21,7%	21,7%
Депозиты нефинансовых организаций/ВВП	15,3%	13,4%
Объем выданных кредитов/ВВП	52,6%	49%
Объем выданных кредитов/Активы	68,9%	65,5%
Кредиты нефинансовым организациям и ФЛ/ВВП	42,6%	40,2%

 

Отношение активов банковского  сектора к ВВП за год возросло с 74,8 до 76,3%. Данный показатель по России существенно ниже уровня в ЕС, но сопоставим с уровнем в отдельных  странах группы BRICS. Отношение капитала банковского сектора к ВВП  составило 9,6%, сократившись за год на 0,9 процентного пункта. Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций по итогам 2011 года, как и в предыдущие годы, были вклады физических лиц: отношение их объема к ВВП не изменилось и составило 21,7%. Отношение депозитов нефинансовых организаций к ВВП повысилось на 2,0 процентного пункта – до 15,3%. В структуре активов банковского сектора в 2011 году, как и годом ранее, доминировали кредиты. Отношение совокупного объема выданных кредитов к ВВП возросло на 3,6 процентного пункта – до 52,6%, при этом их доля в совокупных активах банковского сектора увеличилась на 3,4 процентного пункта и составила 68,9%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП возросло на 2,4 процентного пункта – до 42,6%[20].

Правительство Российской Федерации  и Банк России исходят из того, что  реальные темпы прироста основных показателей  банковского сектора (активов, капитала, кредитов и депозитов) будут и  впредь опережать темпы прироста валового внутреннего продукта, хотя различия в соотношениях темпов прироста будут постепенно сокращаться. Банки  сохранят и укрепят свою роль ведущих  финансовых посредников.

 Роль банка нельзя  представить изолированно от  влияния на экономику в целом,  от того, как банки, предоставляя  свой продукт, помогают хозяйству  в его развитии. Было бы, к примеру,  проблематичным рассматривать роль  банка с позиции только массы  платежных средств, предоставляемых  на макро- и микроуровнях. Размер выпущенных в обращение денег говорит лишь о выполняемой банком операции, без которой не состоялся бы обмен, замедлился ход производства и обращения продукта. Выпуск платежных средств — важная характеристика банковской деятельности. Тем не менее, с позиции оценки роли банка тут едва ли можно ставить точку. Эмитирование платежных средств имеет две стороны: их масса оказывает большое воздействие на  стабильное положение денежной единицы и на эффективность производства и обращения продукта.

При оценке роли банка важно  осознавать его общественное предназначение. Банк с позиции собственности  представляет собою неоднородный институт. ЦБ РФ является собственностью страны. Исполняя свою деятельность на макроуровне, он выступает как общенациональный институт[16].

Таким образом, в сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества необходимо обеспечить:

• открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

• совершенствование механизмов рефинансирования и управления ликвидностью банков;

• равные возможности для кредитных организаций при совершении операций и сделок, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.

2.2. Перспективы развития банковской системы РФ

 

Приоритетом государственной социально-экономической политики является обеспечение высоких и устойчивых темпов экономического роста. Повышение роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства. Динамика решения задач развития банковского сектора будет в значительной степени зависеть от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов.

 Правительство Российской Федерации и ЦБ РФ рассматривают процессы реформирования банковского сектора в качестве важного компонента развития и укрепления рыночных основ функционирования экономики страны. Под реформированием банковского сектора понимается комплекс мер, последовательно осуществляемых органами государственной власти, Банком России, кредитными организациями, их учредителями (участниками) и иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах.

В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу.

Вместе с тем остался нерешенным ряд задач. Банковский сектор в России остается относительно небольшим и пока не играет существенной роли в экономическом развитии. Высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса. Уровень защиты прав кредиторов, чьи требования обеспечены залогом, не соответствует международным нормам. Не в полной мере реализованы задачи совершенствования правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций.