Состояние и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

Ставка рефинансирования - это ставка, взимаемая центральным банком по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам.

Применение этого инструмента базируется на том, что коммерческие банки могут увеличивать свои кредитные ресурсы путем привлечения средств центрального банка. Повышение учетной ставки делает рефинансирование, осуществляемое центральным банком, менее привлекательным и при прочих равных условиях приводит к снижению кредитной активности. Снижение ставки рефинансирования увеличивает спрос коммерческих банков на ссуды центрального. Предоставляя денежные средства коммерческим банкам, центральный увеличивает на соответствующую сумму резервы банков-заемщиков, расширяя денежную базу. Эти резервы являются избыточными и банки могут использовать их для выдачи ссуд.

Этот инструмент монетарной политики - самый старый. В США он применяется с 1913 года. В то же время с точки зрения действенности изменения учетной ставки проигрывают по сравнению с операциями на открытом рынке и резервной политикой. Дело в том, что количество кредитных ресурсов коммерческих банков, получаемых путем займов у центральных банков, обычно очень невелико. Кроме того, эффективность мероприятий, связанных с манипулированием учетной ставкой, может быть снижена из-за того, что в современных условиях функционирует рынок межбанковских кредитов, где складывается своя норма ссудного процента. Еще одной причиной может послужить внутренняя противоречивость денежных мероприятий. Например, стимулирование инвестиций в период экономического кризиса требует понижения процентной ставки, а рост инфляции и ухудшение состояния платежного баланса страны - ее повышения.[21,с.199]

3. Понятие коммерческого банка, его основные операции

 

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, поэтому и банк стал называться коммерческим. В настоящее время термин «коммерческий» утратил первоначальный смысл в названии банка. Он обозначает «деловой» характер банка, обслуживание всех субъектов хозяйствования, независимо от рода их деятельности.[4,с.93]

Банк - особая форма предпринимательской деятельности, связанная с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Устройство банка дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию, что обусловлено сущностью банковского капитала, отделившегося от промышленного и торгового капитала, существующего в заемной форме и находящегося в постоянном движении.

Основными принципами функционирования коммерческого банка выступают: экономическая самостоятельность, принятие на себя всей ответственности за коммерческие и прочие риски хозяйствования; строгое и последовательное соблюдение доведенных правил денежно-кредитного обращения.

Кроме того, регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.

Банковские операции условно можно разделить на 3 группы:

- пассивные (привлечение средств);

- активные (размещение средств);

- комиссионно-посреднические.

Операции по мобилизации свободных денежных средств, а также по формированию собственного капитала банка принято называть пассивными. Они представляют собой привлечение различных видов вкладов в рамках депозитных операций, использование межбанковского кредита, эмиссию ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов) и др. Если собственный капитал коммерческого банка (уставный капитал, резервный и страховые фонды, прочие фоны и резервы, созданные за счет прибыли, фонды переоценки, нераспределенная прибыль прошлых лет и прибыль текущего года) является лишь отправной точкой для создания банка и частью его действующего капитала, то позаимствованные денежные средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой деятельности банка. Доля заемных и привлеченных средств коммерческих банков в современных условиях составляет около 75-80% от ресурсной базы для большинства банков.

Все привлеченные банками в результате осуществления пассивных операций денежные средства выступают ресурсами банка для проведения активных операций. В большинстве случаев активные операции коммерческих банков связаны с выдачей кредитов, которые представляют собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности.

Классификация банковских кредитов может быть осуществлена по различным признакам:

- по срокам выдачи - краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты;

- видам заемщиков - кредиты, выдаваемые юридическим и физическим лицам;

- по отраслям народного хозяйства - кредитные вложения в промышленность, сельское хозяйство, торговлю, снабжение и сбыт, транспорт, связь, строительство;

- по целевому назначению (объектам) - кредиты на создание и увеличение оборотных и внеоборотных (долгосрочных) активов; потребительские нужды населения: приобретение, реконструкция и строительство жилье, оздоровление и др.;

- по характеру обеспеченности - обеспеченные и необеспеченные или бланковые кредиты;

- по размерам - мелкие (микрокредиты), средние, крупные кредиты;

- по валюте - в национальной и иностранной валюте.[14,с.228]

Комиссионно-посреднические операции - операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. К ним относятся расчетно-кассовое обслуживание, трастовые (доверительные) операции, операции с иностранной валютой, информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств, хранение ценностей и др. [13, с. 333].

Выполняя предписанные им функции, банки играют важную роль в современной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки посредством кредитования оказывают существенное влияние на структурные сдвиги в экономике, содействуют концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и сферах деятельности. Выпуская кредитные орудия обращения (векселя, чеки, дебетовые и кредитные карточки, сертификаты и др.) вместо наличных денег, банки способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2

СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ

 

2.1 Общая характеристика  банковской системы Беларуси

 

Образование и становление банковской системы Республики Беларусь началось с момента обретения страной статуса суверенного государства. 14 декабря 1990 года были приняты Законы РБ «О Национальном банке Республики Беларусь» № 464-12 и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» № 465-12. Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского госбанка СССР был создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х гг. стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.

Банковская система Республики Беларусь состоит из 2 уровней:

- первый уровень образует Национальный банк РБ, выполняющий функции центрального банка страны;

- второй уровень составляют коммерческие банки (в форме акционерных обществ и унитарных предприятий, в том числе с участием государства и иностранного капитала) и небанковские кредитно-финансовые организации [1, с. 28].

Органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь, что означает:

- утверждение Президентом РБ Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;

- назначение Президентом  РБ с согласия Совета Республики Национального собрания РБ на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания РБ;

- определение Президентом РБ аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;

- утверждение Президентом РБ годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.[7,с.81]

В целях осуществления контроля за деятельностью коммерческих банков Национальный банк устанавливает экономические нормативы, среди которых:

- минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка (сумма, эквивалентная 5 млн. евро);

- предельный размер не денежной части уставного фонда (20% уставного фонда в первые два года после государственной регистрации и 10% в последующие годы);

- минимальный размер собственных средств для действующего банка;

- нормативы ликвидности; нормативы достаточности капитала;

- максимальный размер риска на одного клиента;

- максимальный размер крупных рисков;

- норматив валютного риска и др.

С учетом слабости и неразвитости небанковских организаций основными представителями второго уровня банковской системы Республики Беларусь являются коммерческие банки.

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

- банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

- коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов;

- вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка, им обеспечивается возврат денежных средств;

- клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

- банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая количественное соответствие между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

- взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Все аспекты банковской деятельности Республики Беларусь подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство РБ - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов банковских правоотношений.

К актам банковского законодательства РБ относятся: законодательные акты (Конституция РБ, Гражданский кодекс РБ, Банковский кодекс, законы РБ, декреты и указы Президента РБ); распоряжения Президента РБ, которые носят нормативный характер; постановления Правительства РБ; нормативные правовые акты, принимаемые (издаваемые) Национальным банком совместно с Правительством РБ или по его поручению - совместно с республиканскими органами государственного управления.

По состоянию на 16 декабря 2011 г. в Беларуси действовал 31 банк. Количество банков с иностранным участием в уставном капитале - 26, из них - со 100%-м иностранным участием - 9, с иностранным участием свыше 50% - 14. Доля государства в совокупном уставном фонде банковского сектора составила 73,6%, иностранного капитала 24,2%, вкладов резидентов негосударственной формы собственности - 2,2%. Крупнейшими кредиторами банковского сектора Республики Беларусь являются Россия (41,3%), Германия (22,5%) и Австрия (8,2%).[11,с.394]

По состоянию на первую половину 2012 года в Беларуси действует 32 банка, из которых 27 – с участием иностранного капитала. В 24 банках доля участия иностранных инвесторов в уставном фонде превышает 50%. Доля государства в уставных фондах банков составляет 23,5 трлн.бел.руб., или 82,5% совокупного уставного фонда банковского сектора

Таким образом, несмотря на значительное количество банков с иностранными собственниками, ключевую роль в банковской системе страны играют государственные банки. При этом доля трех крупнейших банков с государственным капиталом - ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк» в совокупных активах составляет более 71%, а в совокупном капитале - более 67%.