Шпаргалка по Деньги кредит банки

Таким образом, при повышении  резервной нормы возможности  коммерческих банков кредитовать экономику  уменьшаются, предложение денег  сокращается. А это в свою очередь  вызывает рост процентов по кредитам, уменьшение спроса на заемные средства и замедление экономического роста. Последнее, как показывает практика рыночной экономики, является важнейшим  средством в борьбе с инфляцией.

Когда же надо «подогреть»  экономику, преодолеть кризисные явления, правительство уменьшает резервные  нормы, вследствие чего кредитные возможности  банков возрастают. Растет предложение  денег, ссудный процент понижается, спрос на заемные средства возрастает, и экономика выходит из застоя, начинается экономический рост.

Большое значение имеет также  установление обязательных резервов как  «страховки» каждого вкладчика. Этой мерой государство пытается защитить их интересы, ограничивая  «аппетиты» коммерческих банков в активных операциях. В случае банкротства  банков обязательные резервы используются для погашения долговых обязательств перед вкладчиками.

 

 

Тема № 8. «Коммерческие  банки, их операции и услуги»

 

Вопрос 1

 

Коммерческие банки - важнейший  компонент кредитной системы. Они  аккумулируют основную долю кредитных  ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение • ценных бумаг, иностранной валюты и т.д. таким образом:

Коммерческий банк - это  предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть  кредитных ресурсов. Главной целью  деятельности коммерческих банков является получения максимально возможной  прибыли.

Выполняя функцию мобилизации  временно свободных денежных средств  и превращая их в капитал, банки  аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов  или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита  предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете сбережения с помощью банков превращаются в капитал.

Таким образом, можно сделать  следующие выводы:

Так кредитные договора в  современной экономике заключаются  в основном с четко зафиксированным  сроком возврата заемных денег, то банку  не обязательно держать в резерве 80-90 % суммы депозитов. Более того, высокий показатель остаточных средств  на счетах банка говорит, скорее, о  неправильной работе банка - ведь банк должен «делать деньги», а не хранить  их как «мертвый» груз.

Более того, учитывая, что  возвращаемая клиенту денежная сумма  увеличится на сумму процентной ставки, можно с большой долей уверенности  говорить о том, что основная задача коммерческих банков заключается в  том, чтобы обеспечить быстрый оборот средств,. Л поэтому банк должен держать  в резерве 1-1,5 % депозитов а остальные  средства пускать в оборот - делать деньги (вкладывая средства в развитие производства, оказание банковских услуг, операции с ценными бумагами).

 

Вопрос 2

 

Операции коммерческих банков, связанные с формированием ресурсов (привлечение средств) относятся  к пассивным. Ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных, эмитированных средств.

Вариант № 1.

Банк может предоставить кредит, используя собственные средства - то есть нераспределенную прибыль. Риск банка - потеря собственных средств, снижение кредитных возможностей.

Вариант №2.

Банк может использовать привлеченные средства. Но так как (исходя из условий задачи) банк не может  привлечь требуемую сумму на срок более одного года, может сложиться  ситуация, при которой (в случае не поступления необходимых средств) банк понесет убытки не только по договорной кредитной сумме, но и в виде суммы  оговоренной неустойки, которую  банку придется выплатить.

Вариант № 3.

Банк может использовать эмитированные средства - то есть облигационные  займы, банковские векселя и др. риск банка в данном случае является самым  большим: в случае отсутствия средств, банк теряет заемщика, выплачивает  ему неустойку и теряет средства, вложенные в эмитированные средства.

Таким образом, выгоднее всего  банку предоставить кредит частично из собственных средств и частично из привлеченных средств (последнее  выгоднее и для вкладчиков банка, так как при высокой надежности банковских вложения, вкладчики получат  больший процент по своему вклад; банк же получит возможность получения  стабильного дохода для себя).

 

Вопрос 3

 

№ п/п	Критерий			Аргументы
Критерии, влияющие на надежность банка
1	Величина уставного каптала			Чем больше уставный капитал, тем выше надежность банка.
2	Пропорция собственного и  заемного капитала			Чем больше собственного капитала банк пустил в оборот, тем он надежнее для клиента, так как в случае банкротства, возврат денежных средств  вкладчикам будет производиться  из собственных средств банка.
3			Прибыль	Если банк получает высокую  прибыль, значит он грамотно вкладывает свои деньги, а значит, грамотно вложит и деньги вкладчика (речь не идет о  сверхприбылях, так как это, скорее, обратный показатель)
4			Банковский аудит	Косвенное влияние.
5			Размер резервных фондов	Больше резервные фонды - выше шансы получить вкладчику  назад свои средства даже в случае банкротства банка.
6			Удельный вес рисковых операций	Чем выше данных показатель, тем не надежнее банк: вложения должны быть надежными.
7			Удельный вес денежных средств в активе	Мнения экономистов по данному показателю расходятся: некоторые  считают, что банк должен сохранять  на своих счетах до 80 % депозитов , а некоторые считают (и на мой взгляд данная точка зрения более верна), что банк должен хранить на своих счетах 1-1,5 % депозитов и заботиться об ускорении оборачиваемости кредитных средств.
Критерии, не влияющие на надежность банка
1			Международные контакты	Могут быть не связанными с  кредитной деятельностью банка, и более того, носить отрицательный  характер для данного банка (долги)
2			Операции с ценными  бумагами	Обесцениваются ценные бумаги -теряет средства банк.
3			Реклама	Рекламу дает и надежный банк и не надежный. Чаще банк с высокой  степенью надежности , не рекламирует  широко сове существование - его рекламные  агенты - вкладчики.
4			Покупка и продажа валюты	Спекулятивные действия с  валютой не очень надежный источник прибыли для банка - валюта может  быстро обесцениваться - банк терпит убытки.
5		Некоммерческая деятельность		Данным видом деятельности могут заниматься и надежный и  ненадежный банки. Оценочным критерием  может служит объем некоммерческой деятельности (например, благотворительная деятельность), однако, данная деятельность может осуществляться банками и просто в рекламных целях.
6		Культура обслуживания		Вообще не является оценочным  критерием: не всегда в сберегательных кассах Центрального банка России высока культура обслуживания, но тем не менее, надежность банка очень высока. А  обратным примером может служить  существование банков-однодневок (Чара-банк, МММ и т.д.) - культура обслуживания на высоте, но банки абсолютно не надежны. Хотя сочетание надежности банка и высокой культуры обслуживания является хорошим рекламным ходом  банковской администрации и производить  приятное впечатление на вкладчиков.

 

 

Вопрос 4

 

Точное количество дней - 43 дня.

Приближенное количество дней (с числом дней в каждом месяце, равным 30) - 44 дня.

 

Вопрос 5

 

1. Возврат долга по точным процентам с точным числом дней:

 

S = P*(1+t/365(366)*i)

S = 1000000 *(1+43:365*0,18) = 1021210 руб.

2. Возврат долга по обыкновенным процентам с точным числом дней ссуды:

 

S = Р*(1+t/360*i)

 

S = 1000000*(1+43:360*0,18)= 1021500 руб.

3. Возврат долга по обыкновенны процентам с приближенным числом дней ссуды:

 

S = P*(1+t/ 360*i)

 

S = 1000000*(1+44:360*0,18) = 1022000 руб.

 

Вопрос 6

 

Варианты отклонений.

1021500- 1021210 = 290 руб.

1022000 - 1021210 = 790 руб.

1022000 -1021500 = 500 руб.

 

При сравнении отклонений становится очевидным выгодность для  заемщика начисления точного процента с точным числом дней ссуды, а для  кредитора - начисление по обыкновенным процентам с приближенным числом дней ссуды. Вариант начисления по обыкновенным процентам с точным днем ссуды  не выгоден заемщику и не особенно привлекателен для кредитора (так  как доход по нему ниже, чем при  начислении по обыкновенным процентам  с приближенным числом дней ссуды).

 

Вопрос 7

 

АО «Перспектива» получит 50000 долл.

Должно будет вернуть:

S = 50000*(1+120:360*0,16) = 52666,5 долл.

 

 

Тема № 9. «Коммерческий  и потребительский виды кредитов, необходимость их развития»

 

Вопрос 1

 

1. Коммерсант берет кредит в байке на один год для покупки мебели в своп загородный дом - в данном случае используется потребительский кредит - это целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.

В денежной форме этот кредит предоставляется как банковский кредит физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты товаров, услуг  и т.п. весьма распространен такой  кредит в товарной форме - в виде розничной продажи товаров с  отсрочкой платежа. В мировой  практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через розничные системы  кредитных карточек.

2. Государство выпускает заем и предлагает его коммерческим банкам; деньги идут на погашение дефицита госбюджета – в данном случае используется Государственныи кредит, основным признаком которого является непременное участие государства в лице органов власти различных уровней.

Осуществляя функции кредитора, государство через Центральный  банк производит кредитование конкретных отраслей и регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах (если возможности бюджетного финансирования исчерпаны, а ссуды  коммерческих банков не могут быть привлечены по причинам конъюнктурного характера); коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных  ресурсов на рынке межбанковских  кредитов.

В роли заемщика государство  выступает в процессе размещения государственных займов или осуществлении  операций на рынке ценных бумаг. В  современных условиях основной формой кредитных отношений при государственном  кредите являются такие отношений, при которых государство выступает  заемщиком средств.

Следует отметить, что государственный  кредит может использоваться не только в качестве источника привлечения  финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного  кредитного регулирования экономики  финансовыми властями страны.

3. Завод по производству двигателей поставляет автомобильному заводу партию своего товара с отсрочкой платежа - в данном случае используется коммерческий кредит. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского: в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг.

Коммерческий кредит предоставляется  исключительно в товарной форме. Ссудный капитал в этом случае интегрирован с промышленным или  торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в  создании финансовых компаний, холдингов  и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия розничной  специализации и направлений  деятельности.

Средня» стоимость коммерческого  кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком  плата за это кредит включается в  цену товара, а не определяется специально.

Инструментом коммерческого  кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства  заемщика по Простой вексель - содержит прямое обязательство заемщика на выплату  установленной суммы непосредственно  кредитору.

- Переводной вексель - Вексель Тратта -предоставляющий  письменный приказ заемщику осо  стороны кредитора о выплате  установленной суммы третьему  лицу либо предъявителю векселя.

В современных условиях функции  векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком  и потребителем, регламентирующий порядок  оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

В мировой практике коммерческий кредит получил исключительно широкое  распространение. В разных странах  до 60-85 % от суммы сделок в оптовой  торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита.

На практике применяется  три разновидности коммерческого  кредита:

Кредит с фиксированным  сроком погашения.

Кредит с возвратом  после фактической реализации заемщиком  поставленных в рассрочку товаров.

Кредитование по открытому  счету (поставка следующей партии товаров  на условиях коммерческого кредита  осуществляется до момента погашения  задолженности по предыдущей поставке.)

4. Акционерное предприятие  выпустило облигации для пополнения  своих финансовых средств; они  были приобретены другими коммерческими  предприятиями и банками - в  данном случае речь идет об  операциях с ценными бумагами, а конкретно - об облигации  - эмиссионной ценной бумаге, дающей  право ее держателю на получение  от заемщика (иммитента), в предусмотренный  срок, получить ее номинал и  зафиксированный процент от ее  стоимости и имущественного эквивалента  (если это предусмотрено условиями  выпуска. Виды облигаций:

Именные (купонные) - на предъявителя. Купон – часть облигационного сертификата, которая при отделении  от сертификата дает владельцу право  на получение процента (дохода), размер и дата получения которого обозначены на купоне.

Процентные - доход выплачивается  путем оплаты купонов к облигациям. Выплата может осуществляться либо ежегодно, либо единовременно при  погашении займа путем начисления процентов к номинальной стоимости.

Облигации целевых займов - по ним проценты не выплачиваются, а ее владелец получает право на приобретение соответствующих товаров  или услуг, под которые выпущены займы.

 

Вопрос 2

 

Общие черты:

Все формы и виды кредита  призваны компенсировать дефицит средств  у заемщиков; кредиты ускоряют товарооборот и оборот денежных средств, что стимулирует  развитие производства и экономики.

 

Различия:

1. По видам:

банковский кредит,

коммерческий кредит,

эммиссия ценных бумаг.

2. По кредиторам:

специализированные кредитные  органы,

неспециализированные кредитные  органы,

юридические лица.

3. По сроку возврата:

онкольные (возврат в фиксированный  срок после поступления официального уведомления от кредитора),

краткосрочные (на срок до шести  месяцев),

среднесрочные (на срок до одного года),

долгосрочные (на срок от трех до пяти лет).

4. По предмету кредита:

денежный заем,

товарный кредит (покупка  в рассрочку),

вексель тратта (передача долговых обязательств),

операции с ценными  бумагами.

 

Вопрос 3

 

В современной практике применяются  три разновидности коммерческого  кредита:

Кредит с фиксированным  сроком погашения.

Кредит с возвратом  после фактической реализации заемщиком  поставленных в рассрочку товаров.

Кредитование по открытому  счету (поставка следующей партии товаров  на условиях коммерческого кредита  осуществляется до момента погашения  задолженности по предыдущей поставке).