Шпаргалка по "Банковскому Делу"

Оценка кредитоспособности заемщика - важнейший этап на пути принятия банком положительного (или отрицательного) решения о выдаче тому или иному физическому или юридическому лицу кредитных средств, ипотеки или кредитной карты

Оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимают его способность и готовность вернуть в установленный срок и в полном объеме основную сумму долга и проценты, предполагает оценку его репутации и платежеспособности.

Платежеспособность в данном случае рассматривается, как способность погасить взятую ссуду за счёт текущих денежных поступлений или от продажи активов. 
Метод оценки кредитоспособности заемщика банка: общие моменты

Оценка финансового положения заемщика является одним из главных факторов анализа кредитоспособности. Разные методы оценки заемщиков могут одновременно применяться к одному и тому же человеку. Их количество и тщательность зависят от желания банка-кредитора и особенностей заемщика. 
 
Есть несколько важнейших принципов, на основе которых решается вопрос о том, давать или не давать кредит конкретному заемщику: 
 
1.    Риски обмана со стороны клиента, а также существенных изменений на рынке капиталов. Они являются не менее важными факторами при принятии окончательного решения, чем оценка кредитоспособности человека, кредит берущего.  
2.    Во время проведения оценки обязательно учитывается разделение доходов и расходов заемщика и хозяйственной операции (то есть проекта). 
3.    Требуется наблюдение за тем, как клиент распоряжается денежными средствами кредитора, так называемое «сопровождение кредита». 
4.    Оценка рисков заемщика также обязательно требует учета со стороны кредитора. В нее входит оценка его нынешнего финансового состояния, а также перспектив. Необходимо, чтобы заемщиком была предоставлена наиболее полная и достоверная информация по данному вопросу. 
 
Все эти моменты обязательно должны учитываться при принятии решения о кредите. Если хотя бы один из них не будет учтен или будет неверно оценен, результатом может стать неправильное решение относительно выдачи-невыдачи кредита или условий по нему.  
 
Рейтинговая оценка заемщиков также применяется для уменьшения рисков, связанных с кредитованием клиентов. Однако банку необходимо в любом случае быть готовым к их возможному возникновению. К счастью, в последнее время наблюдается все большее совершенствование оценки кредитоспособности заемщика в соответствующих учреждениях.  
 
Традиционно процесс оценки состоит из нескольких этапов. В банк (например, в сбербанк) подает заявку человек, желающий получить заем. Специалистом проводится первоначальная оценка кредитоспособности заемщика Сбербанка и определяется его рейтинг как должника (он выражается в баллах и включает в себя множество количественных показателей.) Далее банк оценивает свои кредитные возможности с учетом суммы, запрашиваемой потенциальным клиентом. После чего проводится заседание кредитного комитета банка, где и принимается решение о выдаче средств. В случае, если данное решение будет положительным, определяются все условия кредитного договора.

32. Особенности  оформления и предоставления  отдельных видов кредитов (вексельный, факторинговый, ипотечный, потребительский, кредит-аренда (лизинг))

Основные способы предоставления кредита:

• Разовым зачислением денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет заемщика. Выдача разовой ссуды производится единовременно с простого ссудного счета. Заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если он одновременно пользуется кредитами, выданными на разные цели, в разное время и на разные сроки.
• Открытием кредитной линии – заключением соглашения, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:
1. общая сумма предоставленных заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита) кредитования, определенного в договоре. Это так называемая невозобновляемая кредитная линия;
2. в период действия соглашения размер единовременной задолженности заемщика не превышает установленного ему лимита кредитования. Эта кредитная линия получила название возобновляемой кредитной линии. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически.

1.Вексельный кредит

Ссуды под обеспечение векселями делятся на два вида: учет векселей и ссуды под залог векселей. 
Учет векселей - это покупка векселей банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа векселедержателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учету, получает немедленно по ним платеж, т.е. до истечения срока платежа по векселю, то для него фактически это означает получение кредита от банка. Поэтому учет векселей банками - это один из способов кредитования клиентов. 
Особенности этой операции: 
1.     За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом или дисконтом, его величина определяется по формуле:

• С - сумма дисконта; 
  В - сумма векселя (валюта векселя); 
  Т - срок в днях до наступления платежа; 
  П - годовая учетная ставка-процент. 
  2. Учетный процент удерживается сразу же в момент покупки векселя коммерческим банком и вычитается из суммы векселя. 
  3.     К учету принимаются только векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках. Продажа векселей коммерческих сделок сопровождается индоссаментом владельца векселя, и, таким образом, предъявленный к учету вексель должен иметь не менее двух подписей - векселедателя и первого векселедержателя. 
  4.     Векселя, принимаемые к учету, должны быть установленной формы. Записи по перечисленным в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей, затем векселя проверяются с точки зрения их экономической и юридической надежности. 
  5.     При получении платежа по векселю, последний возвращается плательщику. Если платеж по векселю поступит досрочно, то плательщику выплачиваются проценты за время, оставшееся до наступления срока платежа. При поступлении платежа позже указанного срока коммерческий банк взыскивает с плательщика пеню за просрочку и расходы по протесту векселя, если он уже совершен. Лишь после этого вексель возвращается плательщику.  
  Ссуды под залог векселей - операция, отличающаяся от учета векселей следующими особенностями: 
  - собственность на вексель банку не переуступается, он только закладывается на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды; 
  - ссуда выдается не в пределах полной суммы векселей, а только 60 - 90 % их номинальной стоимости. 
  К принимаемым в залог векселям банк предъявляет те же требования, что и при учете. 
  Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить как разовый, так и постоянный характер, в последнем случае банк открывает клиенту под обеспечение векселями специальный ссудный счет. Выдача ссуд отражается по дебету этого счета, а погашение - по кредиту. 
  При этом виде кредитования в кредитном договоре должны быть отражены следующие моменты: 
  -высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по специальному ссудному счету; 
  -право банка требовать представление в обеспечение кредита дополнительных векселей; 
  -право банка обращать в погашение долга суммы, поступающие в оплату обеспечивающих счет векселей; 
  -право банка закрыть счет в любое время с предъявлением задолженности к взысканию; 
  -право клиента погашать задолженность по специальному ссудному счету средствами, находящихся на его расчетном счете; 
  -право клиента требовать разрешения замены одних векселей до срока их окончания другими. 
  Выдача кредита под залог векселей производится банком в пределах установленного каждому клиенту лимита кредитования. Поэтому перед проведением тех или иных операций по специальному ссудному счету клиента банк делает расчет свободного остатка кредита с учетом принятого в договоре соотношения между задолженностью и обеспечением.

2. Ипотечный кредит

Особенности ипотечного кредитования, вытекающие из его специфики: 
1.    Ипотечный кредит - это ссуда под строго определенный залог. Если обычная банковская ссуда может и не обеспечиваться залогом, то в ипотечном кредите это исключено. 
2.    Главным достоинством ипотечного кредита является то, что залогом для его предоставления может служить именно та недвижимость, на покупку которой он и берется. 
3.    По сравнению с потребительским кредитом на потребительские или текущие нужды, ипотечный кредит - это достаточно большая сумма. 
4.    Все ипотечные ссуды имеют строго целевое назначение. Они используются для финансирования приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений, а также освоения земельных участков. 
5.    Ипотечные кредиты предоставляются на большой срок, т.е. являются долгосрочным кредитованием по сравнению с другими видами кредита. Так, срок ипотечного кредита обычно 5-30 лет. 
6.    Сроки погашения, величина кредита, средства его обеспечения - все это предполагает значительный объем аналитической работы кредитных экспертов по оценки кредитоспособности клиента и оформления сделки.  
7.    Во многих странах при ипотечном кредите оформляются два документа: обязательство выплатить долг (договор о ссуде, вексель) и закладная на недвижимость. В России эти документы могут и совпадать.  
8.    Закладные могут обращаться на вторичном рынке, и поэтому закладная, как обеспечение на ипотечный кредит, является специальным кредитным соглашением, отличающимся от его разновидностей. 
9.    Ипотечное кредитование считается относительно низкорисковой банковской операцией. Большая часть рисков при ипотечном кредитовании перекладывается на плечи заемщика и инвестора. 
10.    Ипотечное кредитование подлежит обязательному страхованию. Обычно осуществляется страхование титула собственности; страхование недвижимости, сдаваемой в залог; страхование жизни заемщика, а также ряд других видов страхования. 
11.    Ипотечное кредитование требует от персонала банка высокой квалификации и специальных знаний. 
12.    Ипотечное кредитование выступает существенным фактором экономического и социального развития страны. Это происходит, во-первых, потому что развитие ипотечного бизнеса позитивно сказывается на развитии реального сектора экономики - без ипотечного кредитования затруднена реализация построенных жилых домов, нарушается непрерывность производства в строительстве. И, во-вторых, развитие ипотечного кредитования оказывает положительное влияние на преодоление социальной нестабильности (занятость населения, жилье для населения, свободное место жительства и др.) 
На сегодня в РФ распространены и успешно действуют в крупных городах России несколько схем ипотечного кредитования.

3. Факторинговый кредит

Факторинг (от английского faсtor - агент, посредник) - это покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Суть факторинга состоит в том, что факторинговая компания покупает у своих клиентов их платежные требования к покупателям на условиях немедленной оплаты 80 - 90 % стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом комиссионных и процентов за кредит в строго определенные сроки, независимо от поступления выручки от покупателей. Поступающий затем платеж от покупателя зачисляется на счет факторинговой компании.

Виды факторинговых операций и соглашений 
1.     Внутренние, когда поставщик, покупатель и фактор-фирма находятся в одной стране. 
        Международные, когда какая-то из трех сторон находится в другом государстве. 
2.     Открытые, когда должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании, и закрытые, когда соглашение носит конфиденциальный характер и не подлежит оглашению. 
3.     С правом регресса, т.е. обратного требования к поставщику вернуть уплаченную сумму, и без права регресса. 
4.     С условием кредитования поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате. 
Заключая факторинговое соглашение, фактор-фирма (КБ) берет на себя возможный риск неплатежей со стороны покупателя. Поэтому до заключения такого соглашения она должна провести предварительную работу по изучению платежеспособности клиентов обслуживаемого ею поставщика. Для этого поставщик сообщает факторинговому отделу банка список своих покупателей и предполагаемый объем поставок товаров. Банк проверяет платежеспособность каждого из покупателей и сообщает поставщику возможные кредитные лимиты по каждому покупателю. В рамках этих кредитных лимитов поставщик может отгружать продукцию без всякого риска.

Преимущества факторинга

Для поставщика:

• заблаговременная реализация долговых требований;
• освобождение от риска неплатежа;
• упрощение структуры баланса;
• экономия на бухгалтерских, административных и других расходах..

Для банка:

• получает вознаграждение в виде комиссионных за управление счетами клиента - 0,5 - 3 % от общей суммы купленных счетов;
• получает ссудный процент с ежедневного остатка предварительного платежа по счетам.

Факторинг не заключается с:

• предприятиями с большим количеством дебиторов;
• предприятиями, занимающимися производством нестандартной и узкоспециализированной продукцией;
• строительными и другими фирмами, работающими с субподрядчиками;
• предприятиями с послепродажным обслуживанием реализуемой продукции и практикующими бартерные сделки;
• физическими лицами;
• филиалами и отделениями предприятия.

4. Кредит-аренда, лизинг

Лизинг - это договор аренды завода, промышленных товаров, оборудования, недвижимости для использования их в производственных целях арендаторами, в то время как товары покупаются арендодателем, и он сохраняет за собой право собственности". 
Классификация лизинговых сделок 
В общем виде лизинг различают как оперативный и финансовый. И финансовый, и оперативный лизинг содержат в себе множество различных форм. 
Оперативный лизинг - подразумевает передачу в пользование имущества многоразового использования на срок, по времени короче его экономического срока службы. Он характеризуется небольшой продолжительностью контракта (до 3-5 лет) и неполной амортизацией оборудования за время аренды. После истечения срока, оборудование может вновь стать объектом лизинга или возвращается арендодателю. 
Оперативный лизинг имеет следующие особенности: 
    арендодатель не рассчитывает покрыть все свои затраты за счет поступлений от одного арендатора (лизингополучателя); 
    сроки аренды не охватывают полного физического износа имущества; 
    риск потерь от порчи или утери имущества лежит, главным образом, на арендодателе; 
    по окончании установленного срока имущество возвращается арендодателю, который продает его или сдает в аренду другому клиенту.

Финансовый лизинг - характеризуется длительным сроком контракта (от 5 до 10 лет) и амортизацией всей или большей части стоимости оборудования. Фактически финансовый лизинг представляет собой форму долгосрочного кредитования покупки. По истечении срока действия финансового лизинга арендатор может вернуть объект аренды, продлить соглашение или заключить новое , а также купить объект лизинга по остаточной стоимости (обычно это символическая величина).

По объектам сделок различают:

• лизинг движимого имущества;
• лизинг недвижимого имущества