Шпаргалка по "Банковскому Делу"

Для проведения расчётных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории РФ и имеющая лицензию ЦБ на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счёт в подразделении расчётной сети ЦБ. Там отражаются операции:

• по кредитно-расчётному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры
• по межбанковским займам и депозитам, с ц.б., по покупке-продаже наличной валюты с ЦБ
• собственно хозяйственные операции самого банка

Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корпор. субсчёт в подразделении расчётной сети ЦБ.

Списание средств с кор.счёта происходит:

1. При наличии на нём денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счёту;
2. При недостаточности ден.средств для удовлетворения всех предъявленных к корп.счёту требований, списание средств производится по группам очерёдности.

Сейчас по системам внутрирегиональных электронных расчётов платежи проводятся в тот же день, а при межрегиональных расчетах – не позднее следующего дня.

25. Формы  безналичных расчетов в РФ.

• В РФ преобладающей формой МБ расчётов являются прямые межбанковские переводы, которые могут осуществляться с использованием:

1. Корреспондентских счетов, открытых в ЦБ

2. Корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях
3. Счетов участников расчёта, открытых в НКО, осуществляющих расчётные операции
4. Счетов межфилиальных расчётов, открытых внутри одной кредитной организации

 

26. Порядок  кассового обслуживания предприятий  и организаций.

 

• ‘О порядке ведения кассовых операций в КО на территории РФ’ Положение БР от 9.10.2002 №199-П
• Лимит остатка средств в кассе предприятия (максимально допустимая сумма наличных денег в кассе на конец рабочего дня) устанавливается ежегодно банком индивидуально для каждого предприятия на основании расчётного лимита ОНД в кассе.
• В течении года может быть пересмотрена.

27. Классификация банковских кредитов

Простейшей формой размещения свободных денежных средств являются банковские депозиты, которые отличаются гибкостью установления сроков хранения средств, условий их изъятия, порядка начисления и выплаты процентов. Привлечение средств на депозиты оформляются договором в письменной форме.

По договору банковского депозита (вклада) одна сторона – банк, принимавшая от другой стороны – вкладчика или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить процент на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Во взаимоотношениях с предприятиями используются преимущественно депозиты до востребования (договор заключен на условиях его выдачи по первому требованию) и срочные депозиты (договор заключен на условиях возврата депозита по истечении определенного срока).

Для организаций, которые имеют значительные остатки свободных денежных средств, практикуется заключение депозитных договоров с условием предварительного уведомления банка об их изъятии.

Условные депозиты (договор заключен на иных условиях возврата депозита, например, при наступлении определенных событий) используются редко в связи с недостаточным развитием финансового менеджмента на предприятиях и требованиями законодательства проводить все платежи с расчетного счета.

В отличие от российской практики за рубежом получили достаточное распространение различные целевые депозиты предприятий: на погашение облигаций, на приобретение недвижимости, на модернизацию производства и т.п.

28. Принципы  банковского кредитования.

Принципы кредитования - основополагающие условия, на которых КБ предоставляет кредиты заемщикам.

•   Возвратность  - что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк.
•   Срочность кредитования  - в кредитных договорах определяются и закрепляются конкретные сроки погашения выданных кредитов. Сроки должны устанавливаться с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита (конкретная дата, наступление определенных событий).
• Платность кредитования - за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, затрат на содержание самого банка и формирование банковской прибыли.
• Дифференцированность кредитования - индивидуальный подход к вопросу о выдаче кредита каждому своему клиенту.

 

Принципы формирования кредитного портфеля банка

• выбор приоритетных отраслей кредитования, география кредитной экспансии,              

   определение оптимальной стр-ры по каждой категории кредита, по срокам, видам валют

• установление лимитов кредитования с целью контроля за рисками;

 

29. Методы  кредитования (в разовом порядке, в режиме открытой кредитной  линии, в форме «овердрафт», на  синдицированной основе)

 

 Под методом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. 

Разовые кредиты-это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, ставки процента и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет документов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика.

Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких либо документальных оформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. 

Овердрафт-это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Кредитование счета клиента (расчетного или текущего) может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. 

Кредиты на синдицированной основе предоставляются заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой - один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. Отношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформляются либо одним общим кредитным договором, либо договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита (исходя из установленной доли участия). 

 

30. Формы  обеспечения возвратности кредитов.

Принцип обеспеченности кредита

Означает, что на случай неопределенных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита.

К ним относятся:

• залог имущества;
• поручительство третьих лиц;
• банковская гарантия.

Залог имущества - кредитор – залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.

Залогодателем может быть сам должник или третье лицо. Залогодатель должен быть собственником закладываемого имущества или иметь на него право хозяйственного ведения.

Предметом залога может быть всякое имущество и имущественные права. Примеры:

• предприятие в целом (или комплекс), земельные участки;
• основные средства (здания, сооружения, оборудование);
• товарно-материальные ценности;
• товарно-транспортные документы;
• ценные бумаги;
• права на объекты интеллектуальной собственности.

Качество залога для банка определяется степенью ликвидности предмета залога, достаточностью его стоимости для удовлетворения всех требований кредитора (погашения основного долга по кредиту, процентов, судебных расходов, расходов по реализации залога), возможностью банка осуществлять контроль за заложенным имуществом.

Виды залога:

• залог без передачи имущества залогодержателю (залог остается у залогодателя) (ипотека, залог товаров в обороте (переработке)) (наибольшее распространение в практике);
• залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (например, залог ценных бумаг).

Залог с оставлением имущества у залогодателя

Формы

• Залог товара в обороте (залог с переменным составом)
• Залог товаров в переработке
• Залог недвижимости (ипотека)

Права залогодателя

• владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением;
• распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Заклад

Залог с передачей предмета залога залогодержателю.

• Твердый залог  - передача товара и другого имущества банку и хранение его на складе банка или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. Товарные и товарно-транспортные документы, а также ценные бумаги. Ценности, принимаемые в заклад должны быть быстро реализуемые, подвержены страхованию рисков, и обладать длительностью хранения – ценные бумаги и др. товаро-транспортные документы
• Залог имущественных прав - документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности (авторских прав на промышленные образцы, товарные знаки, ноу-хау, патенты) и др.

Закон РФ «О залоге» предусматривает, что должник может заложить одно и то же имущество одновременно нескольким кредиторам. Учет ведется в книге записи залогов.

Залог

Отношения залога оформляются письменным договором между залогодателем и залогодержателем, который является обязательным приложением к кредитному договору, сохраняя при этом свою юридическую самостоятельность.

Право залога прекращается в случаях:

• исполнения основного обязательства, обеспеченного залогом;
• продажи с публичных торгов заложенного имущества;
• приобретения залогодержателем права собственности на заложенное имущество;
• гибели заложенного имущества.

В случае частичного исполнения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме.

Поручительство третьих лиц

Поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично.

Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

Поручительство оформляется договором, который заключается в письменной форме, в противном случае он недействителен.

Поручительство прекращается:

• с прекращением обеспеченного им обязательства;
• по истечении указанного в договоре поручительства срока;
• с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника;
• при изменении основного обязательства без согласия поручителя.

 

31. Оценка  кредитоспособности заемщиков.