Шпаргалка по "Банковскому Делу"

• Фонды банка – образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами:
• резервный фонд – используется для покрытия убытков и потерь; минимальный размер определяется уставом банка; размер ежегодных отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5% от чистой прибыли до достижения им необходимой величины;
• фонды специального назначения – создаются из чистой прибыли отчетного года; источник материального поощрения и социального обеспечения работников банка; порядок их образования и расходования определяется самим банком в положениях о фондах;
• фонды накопления – это нераспределенная прибыль банка, зарезервированная в качестве финансового обеспечения.

17. Порядок формирования и увеличения уставного капитала банка.

Пути увеличения СК:

• Накопление прибыли (наиболее дешевый путь увеличения капитала, не затрагивающий сложившейся структуры управления банком; НО снижение текущих дивидендов акционеров банка и может привести к падению курсовой стоимости акций банков, созданных в форме ОАО):
• Ускоренное создание резервного и др. фондов с последующей их капитализацией -> включение в стоимость УК (повышение номинальной стоимости акций);
• Накопления нераспределенной прибыли предшествующих лет.
• Привлечение дополнительного капитала на фин.рынке (источник не имеет ограничительных барьеров, НО затрагивает сложившуюся структуру управления) – размещение дополнительных акций.

18. Сущность и виды депозитных операции банков.

Банковский депозит – это:

• Простейшая форма размещения свободных денежных средств;
• Гибкий инструмент с установлением различных сроков, условий изъятия, порядка начисления и выплаты %.
• По договору банковского депозита (вклада): одна сторона – банк, принимавшая от другой стороны – вкладчика или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить % на условиях и в порядке. Средства, находящиеся на депозите не могут быть перечислены другим ЮЛ.

ГК РФ: «Денежные средства, помещенные на депозитные счеты, должны возвращаться вкладчику по первому требованию (если иное не предусмотрено в договоре)».

Депозиты ЮЛ:

• Депозиты до востребования и Срочные депозиты – для предприятий с значительными остатками денежных средств. Заключаются договора с предварительным уведомлением банка об изъятии.
• Условные депозиты – международный опыт. Целевые депозиты: на погашение облигаций, на приобретение недвижимости, на модернизацию производства. У нас используются редко из-за недостаточного развития фин.рынка.

Проценты на сумму банковского депозита выплачиваются по требованию владельца по истечении каждого квартала отдельно от суммы депозита, а невостребованные в этот срок % увеличивают сумму депозита, на которую начисляются %. Однако депозитным договором могут быть предусмотрены иные условия начисления и выплаты %.

Ставка по депозитам: фиксированная и плавающая (привязана к колебаниям определенной базовой ставки).

Депозитный договор (при изменении какого-либо пункта договора заключается новый договор). Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая по каждому отдельному виду депозита носит типовой характер. Основные пункты договора:

• Сумма депозита
• Срок действия договора
• %, порядок их начисления и выплаты
• Обязанности и права сторон
• Ответственность сторон
• Минимальный размер срочного депозита.

Задачи банка при управлении депозитами: обеспечение необходимой ресурсной базы для осуществления кредитной и инвестиционной политики; получение прибыли. При организации работы по привлечению депозитов следует учитывать соотношение между расходами по привлечению ресурсов и доходами, которые можно получить от этих средств в ссуды, ценные бумаги и другие активы (маржа).

19. Формы привлечения банками заемных средств.

СМОТРИ ВОПРОС 13

20. Система страхования вкладов граждан в коммерческих банках РФ.

Законодательная база – ФЗ №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

Цели: защита прав и законных интересов вкладчиков; укрепление доверия к БС РФ; стимулирование привлечения сбережений населения в БС РФ.

Объект – денежные средства в валюте РФ или ин.валюте, размещаемые ФЛ в банке на территории РФ на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные % на сумму вклада.

Не подлежат страхованию ден.средства:

• Размещенные на банковских счетах ФЛ, занимающихся предпринимательской деят-тью без образования ЮЛ, если эти счета открыты в связи с указанной деят-тью;
• Размещенные ФЛ в банке влкдаы (на предъявителя), в т.ч. удостоверенные сберегательными сертификатами или сбер. книжками «на предъявителя»;
• Переданные ФЛ банкам в доверительное управление;
• Размещенные во вклад, в находящихся за пределами территории РФ.

Источники формирования фонда: страховые взносы, уплачиваемые банком; пени; ден.средства и иное имущество, полученное от удовлетворения правтребования Агентства; средства федерального бюджета; доходы от размещения и инвестирования временно свободных ден.средств фонда обязательного страхования вкладов; первоначальный имущественный взнос.

Страховые взносы: 1 раз в квартал; база расчета – средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов; ставка – устанавливается советом директоров Агентства, не может превышать 0,15% расчетной базы за последний расчетный период.

Размещение и инвестирование временно свободных средств фонда обязательного страхования вкладов осуществляется на принципах возвратности, прибыльности, ликвидности.

Страховой случай:

• Отзыв или аннулирование у банка лицензии Банка России на проведение банк.операций;
• Введение банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которой наступил страховой случай.

Возмещение по вкладам: первоначально 100% суммы вкладов банка, не превышающей 100 тыс.рублей и 90% суммы более 100 тыс.руб., но не более 90 тыс.руб. Далее – 400 тыс.руб., сейчас – 700 тыс.рублей возмещается в одном банке.

Агентство по страхованию вкладов – независимая организация. Органы гос.власти не имеют право вмешиваться в его деятельность. Функции: организует учет банков; осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд; осуществляет мероприятия по выплате возмещения по вкладам; размещает и инвестирует временно свободные ден.средства.

Контроль за системой страхования вкладов осуществляют Правительство РФ и Банк России путем участия в органах управления Агентством по страхованию вкладов.

21. Привлечение  ресурсов с межбанковского рынка.

Межбанковские кредиты и займы - способ перераспределения ресурсов между банками. Покрытие планируемого дефицита ресурсов, вызванный расхождением в структуре активов и пассивов банка, непредвиденного разрыва между активами и пассивами.

Виды кредитов: срочные кредиты (от нескольких часов до нескольких лет);

• кредиты до востребования.

Способы предоставления:

• в разовом порядке;
• на постоянной основе;
• в форме «овердрафтов» по корреспондентским счетам.

22. Расчетно-кассовое  обслуживание клиентов как основа  коммерческой банковской деятельности.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов ЮЛ и ФЛ, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.

Прежде всего это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с проведением операций по привлечению денежных средств ФЛ и ЮЛ во вклады и размещением этих средств от имени и за счет банка — это тот критерий, по которому, согласно Закону РФ «О банках и банковской деятельности», банк отличается от небанковской кредитной организации.

Привлечение ЮЛ и ФЛ на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т.д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.

23. Банковский  счет, правила открытия и проведения  операций по счету. Виды межбанковских расчетов.

Для проведения безналичных расчетов открываются 2 вида счетов: расчетные (открываются ЮЛ, осуществляющим коммерческую деятельность, а также индивидуальным земельным предприятиям, арендным коллективам и крестьянским хозяйствам) и текущие (открываются организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, общественным организациям, фондам, профсоюзным комитетам).

Правила при заключении и исполнении договора:

1. Банк обязан заключить договор банковского счёта с клиентом, обратившимся с подобным предложением, на объявленных банком условиях, кроме случаев, когда у банка нет на это возможностей.
2. Банк не вправе определять и контролировать направление использования ден.средств клиента, кроме случая наложения на них ареста или приостановления операций по счету.
3. Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные правилами и законами
4. Банк обязан зачислять поступившие на счёт клиента и перечислять по его распоряжению ден.средства не позднее дня, следующего за днём поступления в банк соответствующего платёжного документа
5. В договоре банковского счёта может быть предусмотрена возможность его кредитования
6. Клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счёта по требованию третьих лиц
7. В РФ банкам не запрещается взимать плату с клиентов за услуги по совершению операций, а также начислять проценты на остатки средств на счёте

Договор банковского счета может быть расторгнут по заявлению клиента в любое время, а по требованиям банка, если: сумма средств на счете ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором; отсутствуют операции по счету в течение года.

Банк берёт на себя обязанности по комплексному расчётно-кассовому обслуживанию. Банк несёт ответственность за своевременное и правильное списание и зачисление сумм на счёт.

Клиент обязуется оформлять свои расчётные и платёжные операции в соответствии с законодательством и нормативными актами. Клиент несет ответственность за достоверность документов и своевременность предоставления кассовой заявки.

Для открытия счета нужны документы: заявление об открытии расч.счета, документ о гос.регистрации предприятия, копия учредительного договора о создании предприятия, копия устава, документ о подтверждении полномочий директора, главбуха, карточку с образцами подписей первых должностных лиц, справка из налоговой инспекции о поставке на учет, справки из фондов.

24. Способы  межбанковских расчетов.

Межбанковские расчёты – это расчёты между самостоятельными коммерческими банками, они осуществляются на основе корреспондентских отношений (договорных отношений между банками об осуществлении платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого), они оформляются обменными письмами или корреспондентским договором.

Корреспондентские отношения в обязательном порядке устанавливаются между коммерческими банками и ЦБ. Если в корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчётов, при котором равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путём списания с корреспондентских счетов, банки открывают клиринговые счета, которые являются особой разновидностью банковских корреспондентских счетов.

Корреспондентский счет – это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком за счет и по поручению другого на основе заключенного корреспондентского договора.

«ЛОРО» - ваш счет у нас. Открывается в банке-корреспонденте на имя банка-респондента. Пассивный.

Зеркальные счета: водном банке – «Лоро», в другом – «Ностро».

«НОСТРО» - наш счет у вас. Открывается банком-респондентом в банке-корреспонденте. Активный.

В РФ преобладающей формой МБ расчетов являются прямые межбанковские переводы, которые могут осуществляться с использованием: корреспондентских счетов, открытых в ЦБ; корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; счетов участников расчета, открытых в НКО, осуществляющих расчетные операции; счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.