Развитие банковского кредита в Республике Беларусь

        МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

      УО “БЕЛОРУССКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ                                                           УНИВЕРСИТЕТ”

 

 

Кафедра Денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

                                            КУРСОВАЯ РАБОТА

          по дисциплине: Деньги. Кредит. Банки

          на тему: Развитие банковского кредита в Республике Беларусь

 

 

 

 

 

Студент

                               

 

 

 

 

 

Руководитель                                                                                

                                                         

 

                                                   

 

                                                   МИНСК 2013

 

                                                    РЕФЕРАТ

 

                  Курсовая работа: 25 с., 6 рис., 22 источника.

       КРЕДИТ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ, ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, ФУНКЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Объект исследования – банковский кредит.

Предмет исследования — экономические отношения, возникающие в процессе функционирования банковского кредита.

Цель работы: анализ функционирования банковского кредита, а также выявление его особенностей в экономике Республики Беларусь.

Методы исследования: общенаучные методы, методы систематизации,  логического обобщения теоретического материала, нормативный метод, а также методы статистического анализа фактического материала.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

                                                  СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………….4

1 Банковский кредит: понятие, функции и роль в экономике …….………....5

2 Современное состояние банковского  кредитования в Республике Беларусь…………………………………………………………………………13

3 Проблемы и перспективы развития банковского кредита в Республике Беларусь…………………………………………….…………………………..18

Заключение……………………………………………………………………….22

Список использованных источников…………………………………………...24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковская система и ее определяющий элемент – коммерческие банки – несущая конструкция современной рыночной экономики. Банки, мобилизуя временно свободные деньги, превращают их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков, и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.

Выбранная тема является актуальной, так как банковский кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Объективная необходимость кредита прослеживается во всех отраслях и сферах деятельности.

В качестве объекта исследования выступает банковский кредит.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе функционирования банковского кредита.

Целью данной работы является анализ функционирования банковского кредита, а также выявление его особенностей в экономике Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• определить сущность банковского кредита и его значение;
• рассмотреть особенности и принципы банковского кредитования;
• выявить роль банковского кредита в развитии экономики;
• проанализировать состояние банковского кредитования в Республике Беларусь и определить перспективы его развития.  

Для написания курсовой работы были использованы законодательные акты Республики Беларусь, учебные пособия таких авторов, как Кравцова Г.И., Тарасов В.И., Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., а также материалы периодических изданий – “Банковский вестник”, “Белорусский экономический журнал” и др.

Автором использовались общенаучные методы, методы систематизации,  логического обобщения теоретического материала, нормативный метод, а также методы статистического анализа фактического материала.

 

 

1 Банковский кредит: понятие, функции и роль в экономике

Кредит – это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитодателем и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Основной формой кредита, функционирующей в экономике, является банковский кредит.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Можно дать и иное определение данной экономической категории. Банковский кредит – это привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Банковский кредит выражает экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем. В качестве кредитодателя выступает банк, заключивший кредитный договор с кредитополучателем о предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором. Кредитополучателем является юридическое лицо, в том числе банк, или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, заключившее кредитный договор с кредитодателем о получении денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором.

Размещение собственных и привлеченных средств в форме кредита является одним из основных направлений деятельности банков. Именно банки чаще всего предоставляют кредиты субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Кругооборот средств позволяет мобилизовать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно их перераспределять в пользу тех, кто в них нуждается. Такую миссию берет на себя банк, так как свободные денежные средства оседают на счетах в банке, и банк располагает информацией о том, как и когда эти ресурсы могут быть использованы.

Банковский кредит имеет свои особенности:

• банк для предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в кредиты чужие средства от своего имени;
• банк ссужает временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;
• банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку процент по предоставленному кредиту;
• при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе [21, с. 284].

Как экономическая категория банковский кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Одним из основополагающих принципов банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.

Наряду с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические принципы, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам банковского кредитования относят:

1. срочность;
2. возвратность;
3. платность;
4. целевой характер;
5. материальную обеспеченность.

Принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не в любое время, а в сроки, зафиксированные в кредитном договоре. Несоблюдение указанных в договоре сроков является основанием для применения к заемщику экономических и других санкций.

Принцип возвратности есть безусловная необходимость своевременной обратной передачи заемщиком ссудной стоимости кредитодателю. Возвратность как принцип организации кредита присуща всем его формам. Более того, возвратность считается основой кредита, всеобщим его свойством. Особо необходимо подчеркнуть значение принципа возвратности для банковского кредитования. Банки мобилизуют для кредитования временно свободные средства предприятий, населения, государства. Они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность нашла свое отражение в так называемом «золотом правиле кредитования» – величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответствовать размерам и срокам его обязательств по депозитам.

Экономической основой срочности и возвратности кредита является непрерывность кругооборота основного и оборотного капитала, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита [21, с. 284–285].

Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитов носят возмездный характер, то есть предусматривают не только возврат  ссуженной стоимости по истечении срока пользования, но и уплату вознаграждения кредитодателю в той или иной форме. Платность кредита также позволяет обеспечить защиту кредитных денег от инфляции. Источником выплаты процента по кредиту служит часть прибыли, полученной заемщиком от использования ссуженной стоимости.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитодателя. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитодатель не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) процента по нему.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что при возможном не возврате заемщиком кредитных средств, нарушении других принятых на себя обязательств кредитодатель должен иметь защиту своих имущественных интересов в установленных законодательством формах. К важнейшим формам обеспечения банковских кредитов можно отнести:

• залог недвижимого и движимого имущества;
• гарантия, поручительство;
• гарантийный депозит денег;
• перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права и др.

Общеэкономические и специфические принципы банковского кредитования являются основой, главным элементом системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

В экономической практике выделяют различные виды банковского кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта кредитования, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности и других признаков. Так, например, классификация кредитов может осуществляться по следующим критериями:

1. по срокам пользования:

• краткосрочный кредит – кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением оборотных (текущих) активов;
• долгосрочный кредит – кредит, предоставленный на срок свыше двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) активов;