Пассивные операции в ОАО АКБ «Экопромбанк»

Таблица 1. Показатели финансово-экономической  деятельности организации, тыс.руб.

Показатели	2008г.	2009г.	Изменения (%)
Балансовая прибыль	78381	173741	54,9
Чистая прибыль	53887	100165	53,7
Активы-нетто	2048620	5840783	64,9
Собственные средства	561753	591596	5
Инвестиции	315233	484000	34,8
Рентабельность активов(%)	4,7	4,7	-
Рентабельность инвестиций(%)	17,1	25	31,6

На основании данных, приведенных в таблице видно, что по всем показателям банк улучшил  свою деятельность в 2009 году. В большей степени увеличился размер активов-нетто(64,9%), неизменным показателем осталась рентабельность активов(4,7%).

Теперь я хочу сравнить показатели работы «Экопромбанка» в 2008-2009г. с показателями банков Пермского региона.

Таблица 2. Эффективность  деятельности  самостоятельных банков Пермского региона

Название банка	Активы-нетто, тыс.руб.			Балансовая прибыль, тыс.руб.			Рентаб-ть активов  в 2009г,%
	01.01.08	01.01.09	Темп роста,%	2008	2009	Темп роста,%
Экопром банк	2048620	5840783	285	78381	173741	234	4,7
Урал ФД	8436270	12455143	148	188106	235491	125	2,5
Перминвестбанк	1545977	2658174	172	23788	51818	218	2,8
Пермь	1194913	1484837	124	32276	56447	175	4,2

   В 2009 году Банк демонстрирует один из наиболее высоких показателей по темпам роста активов-нетто среди самостоятельных кредитных учреждений Прикамья. При этом темпы роста активов Банка значительно опережают темпы роста активов банковского сектора Пермского региона вцелом. По состоянию на 01.01.10 ОАО АКБ «Экопромбанк» входит в первую тройку по валюте баланса, величине уставного капитала, объему средств, привлеченных от юридических лиц, размеру кредитного портфеля среди самостоятельных кредитных организаций Пермского Края. Размер полученной за 2009 год балансовой прибыли обеспечивает Банку лидирующие позиции по показателям рентабельности деятельности.

 

 

 

Теперь рассмотрим структуру  активов банка

Таблица 3. Структура активов  банка 

Актив	2008г. сумма, тыс.руб.	2009г.  сумма, тыс.руб.	Изменение (%)	Удельный вес (%)
Высоколиквидные активы	13485	31142	65,8	0,6
Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	134556	402586	66,5	6,9
Средства в кредитных организациях	59379	847619	92,9	14,5
Ценные бумаги	7500	8750	14,2	0,1
Чистая ссудная задолженность	1702019	3567062	52,2	61,1
Имущество	76030	103502	26,6	1,8
Требования по получению процентов	1571	13919	88,7	0,2
Прочие активы	54080	866203	93,7	14,8
Итого активов	2048620	5840783	64,9	100

   Необходимо обратить внимание на качество активов банка. По состоянию на 01.01.10 активы, приносящие доход составили 76% совокупных нетто-активов, что является оптимальным уровнем с точки зрения эффективности использования ресурсов и деловой активности банка. В 2009 году банк улучшил свою деятельность, увеличив свои активы. В наибольшей степени увеличились прочие активы (93,7%), средства в кредитных организациях(92,9), требования по получению процентов(88,7%). Наибольшее место в структуре активов занимают чистая ссудная задолженность(61,1%), а затем прочие активы(14,8%) и средства в кредитных организациях (14,5%).

Таблица 6. Динамика кредитов выданных, тыс.руб.

Кредиты выданные	2008 г.	2009 г.
Корпоративные кредиты	617 770	1 285 722
Кредиты индивидуальным предпринимателям, малому и среднему бизнесу	697 083	1 095 195
Кредиты строительным компаниям	251 588	804 419
Потребительские кредиты физическим лицам	72 155	284 432
Ипотечные кредиты физическим лицам	2 393	4 079
За вычетом резерва под обесценение  кредитов клиентам	(79 962)	(130 736)
Итого кредитов клиентам	1 561 027	3 343 111

   Приоритетными направлениями вложения средств является кредитование реального сектора экономики. Объем кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за 2007 год увеличился в 2 раза и составил на 01.01.10 3185336 тыс.руб.

   Приоритетными же заемщиками для банка являются перспективные средние и малые предприятия реального сектора. При этом основной акцент был сделан на финансирование производственной деятельности предприятий тех отраслей, которые отличаются высокой динамикой развития, быстрыми темпами капитального перевооружения и ростом объема производства.

   О качестве кредитного портфеля банка свидетельствует уровень просроченной задолженности, которая составила в 2009 году в среднем 3% от среднего объема ссудной задолженности (рекомендуемый уровень просроченных ссуд - не более 4%).

   Банк также активно кредитует и физических лиц. Общий объем кредитов, представленных физическим лицам увеличился за 2009 год на 212,1млн. руб и общая сумма кредитов, выданных физическим лицам составила 3343 млн.руб.

   Эффективность банка выражается в уровне его доходности и отражает положительный совокупный результат работы банка во всех сферах его хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Таблица 7. Динамика доходов банка, тыс.руб.

Вид дохода	2008г.	2009г.
Всего процентов  полученных и аналог. доходы	158233	391929
Чистые процентные и аналогичные доходы	107352	228759
Доходы от операций с ценными бумагами	-11	21
Доходы по операциям  с иностранной валютой	16923	24 474
Доходы от переоценки иностранной валюты	35 992	63 269
Комиссионные доходы	10418	24380
Прочие операционные доходы	186	-3306
Чистые доходы	78381	173741
Прибыль за отчетный период	53887	120494

Рост совокупных доходов  банка произошел в основном ввиду  увеличения процентных доходов, занимающих самую большую часть в структуре доходов как в 2008 г., так и в 2009 г. Процентные доходы увеличились на 233696 тыс.руб. за счет увеличения доходов от операций кредитования. Доходы от размещения средств в кредиты юр. лицам, и физ. лицам-предпринимателям возросли на сумму около 219,8 млн.руб.

Не процентные доходы банка увеличились на 45327 тыс. руб. Среди всех  групп не процентных доходов произошел рост, за исключением прочих операционных доходов. В 2009 году прочие операционные доходы составили -3306 тыс.руб., в то время как в 2008 году были 186 тыс.руб.

Среди непроцентных доходов  банка наибольший рост наблюдается  среди доходов от переоценки иностранной валюты, которые в 2009 году увеличились на 27277 тыс.руб.

Наибольший вес в  структуре доходов занимают чистые процентные и аналогичные доходы, затем доходы от переоценки иностранной валюты, доходы по операциям с иностранной валютой. В 2008 году наименьший удельный вес составляют доходы от операций с ценными бумагами, а в 2007 году прочие операционные доходы.

2.2 Анализ пассивных операций

     Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств, а также операций по формированию и наращиванию банком собственного капитала.  

  Основными источниками  ресурсов для осуществления активных  операций в 2009 году были:

1. собственные средства Банка (10,1% от среднего значения пассивов)
2. привлеченные средства клиентов - юридических лиц и физических лиц (68,6% от среднего значения пассивов)

    Собственные  средства (капитал) банка за 2009 год увеличился на 29843 тыс.руб. и составили на 01.01.10 591596 тыс.руб.

Таблица 8. Структура пассивов банка

Пассивы	2008г. сумма, тыс.руб.	2009г. сумма,  тыс.руб.	Изменение (%)	Удельный вес (%)
Собственные средства	561753	591596	5	10,1
Средства клиентов	1187506	4006957	70,7	68,6
Средства кредитных организаций	-	650342	-	11,1
Обязательства по уплате процентов	1032	9582	89,2	0,2
Выпущенные долговые обязательства	294551	177897	39,6	3
Резервы на потери	559	2515	77,8	0,04
Итого пассивов	2048620	5840783	64,9	100

Рост  собственных средств обусловлен следующими факторами:

1. Рост прибыли банка на 46,3 млн. р.
2. увеличение расходов будущих периодов и предстоящих выплат, влияющих на собственные средства на 4783 тыс.руб.

Уставный фонд банка  в 2009 году остался неизменным и равен 484000тыс.руб, как и в 2008 году.

   Также можно сказать, что в составе привлеченных средств банка не преобладают межбанковские кредиты, таким образом в условиях инфляции банк не становится опасно зависимым от ситуации на рынке.