Парабанковская система КР

Вместе  с  тем,  лизинг  может  являться  альтернативным  кредиту  финансовых  инструментов,  а также эффективным способом поддержки и развития малого, среднего и крупного бизнеса. 

 На  сегодня,  в   целях  развития  лизинга   в  республики  необходимо  уровнять  условия  лизинга   с условиями кредита, а в перспективе рассмотреть возможность создания льготных условий. 

Перспективы развития лизинговых услуг 

Совместные  исследования  Союза  банков  Кыргызстана  с  IFC (Международной Финансовой Корпорацией)  показывают,  что лизинговые операции в Кыргызстане имеют большой потенциал для своего дальнейшего развития. В первую очередь,  наибольшая  потребность  наблюдается  в  сельскохозяйственной  технике,  оборудовании по переработке сельхозпродукции и торговом оборудовании. Малоосвоенной, а поэтому, и очень перспективной, является ниша лизинга строительного оборудования. Тенденция последних двух лет   показывает   небольшое   снижение   темпов   роста   по   причине   финансового   кризиса, сказавшегося  на  всем  финансовом  секторе,  однако  в скором  будущем прогнозируется  рост количества лизинговых операций в первую очередь в сельскохозяйственном секторе.  

Долголетний опыт использования  лизингового механизма в предпринимательской  деятельности многих  стран  мира  позволяет  сделать  вывод  о его эффективности и полезности,  как для сельскохозяйственного сектора, так и для промышленности.  Рынок лизинговых  услуг в Кыргызстане весьма  молод и не  освоен.  Однако  в ближайшем будущем предполагается  развитие  лизинга в Кыргызстане  в  рамках  одного из  4  приоритетных проектов  разработанных  Центральным  агентством  по  развитию,  инвестициям  и  инновациям Кыргызской Республики:

   1. создание ипотечной компании;

   2.  создание микрокредитной системы для фермеров и жителей села;

   3.  создание лизинговой компании; 

   4. проект направлен на расширение деятельности «Агропродкорпорации» (т.е. создание  лизинговой  компании, которая  будет обеспечивать  техникой  и  оборудованием  на  длительный  срок  хозяйства  агропромышленного комплекса.).

Лизинг в Кыргызстане - сравнительно новый вид деятельности. Для стимулирования инвестиций в производственную сферу, для обновления промышленного потенциала, для повышения конкурентоспособности отечественных производителей нашей стране необходимо развивать лизинговые отношения. Но для этого нужно создать соответствующие условия. Как показывает опыт других передовых стран мира, этому уделяют самое пристальное внимание: соответствующее законодательство, налоговые льготы и т.д.

Мне кажется, наше правительство, прежде всего, должно если не освободить, то хотя бы снизить в два и более раз налог на прибыль, полученную лизингодателями от реализации договоров по лизингу со сроком действия 3 и более лет. Также следует стимулировать банки предоставлять кредиты лизинговым компаниям, которые заключают длительные договора.

Кроме этого, необходимо рассмотреть возможность снижения таможенных пошлин и налогов по товарам, ввозимым на территорию КР и являющимся объектами международного финансового лизинга. Безусловно, вышеперечисленные меры должны способствовать развитию лизинговых компаний и операций, производимых ими.

Можно с полной уверенностью сказать, что лизинг в нашей стране постепенно будет наращивать свои обороты, и будет играть все более весомую роль в экономике Кыргызстана.

2.3 Микрофинансовые организации

Микрофинансовой организацией является специализированное кредитно-финансовое учреждение (микрофинансовая компания, микрокредитная компания, микрокредитное агентство), созданное как юридическое лицо в целях микрокредитования определенных категорий физических и юридических лиц. Микрофинансовая организация не является банком и может осуществлять отдельные банковские операции в соответствии с требованиями настоящего Закона.

Закон Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» определяет 3 типа МФО: МКА, МКК и МФК.

Микрофинансовой компанией является специализированное финансово-кредитное учреждение, создаваемое в форме акционерного общества и осуществляющее микрокредитование отдельным категориям юридических и физических лиц за счет собственных, а также привлеченных средств, в том числе средств донорских организаций, местных и международных финансовых организаций, и другие виды операций, предусмотренные настоящим Законом, в том числе привлечение срочных вкладов от физических и юридических лиц в соответствии с настоящим Законом.

Микрокредитной  компанией является специализированное кредитное учреждение, созданное в любой организационно-правовой форме коммерческой организации, получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц только за счет собственных средств либо средств донорских организаций, местных и международных финансовых организаций в соответствии с настоящим Законом.

Микрокредитным  агентством является специализированное кредитное учреждение, созданное в форме некоммерческой организации, за исключениями, установленными настоящим Законом, получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц только за счет собственных средств либо средств донорских организаций, местных или международных финансовых организаций, в соответствии с уставными целями организации. Микрокредитные агентства не могут распределять прибыль между своими участниками и направляют ее на решение уставных целей в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

В последние годы в Кыргызстане отмечалсся динамичный рост микрофинансового сектора. За период 2005-2009 годы общий кредитный портфель микрофинансирования увеличился в три раза и составил на конец 2009 года 10,4 млрд. сомов. Наибольшая доля микрокредитного портфеля приходится на микрофинансовые организации – 39,3%, остальные доли распределены следующим образом: «Айыл Банк» – 21,2%, коммерческие банки, занятые в реализации программы ЕБРР по развитию микрофинансирования – 32,1%, кредитные союзы – 7,4%.

Первые микрофинансовые институты в Кыргызстане появились при поддержке международных доноров: в 1995 году на рынке появилась ФИНКА, в 1997 году была создана «Кыргызская Сельскохозяйственная Финансовая Корпорация», начали свою деятельность кредитные союзы и «Финансовая компания по поддержке и развитию кредитных союзов». Отличительной особенностью последних лет является появление и закрепление на рынке микрофинансовых учреждений, занявших свободные ниши в сфере финансовых услуг, в том числе, в предоставлении услуг населению в отдаленных регионах республики. В настоящее время в республике активную деятельность по микрокредитованию осуществляют 233 микрофинансовые организации, 272 кредитных союза, 181 ломбард и 6 коммерческих банков.

Кыргызстан стал первой страной в Центральной Азии, принявшей законы «О кредитных союзах» (1999 год) и «О микрофинансовых организациях» (2002 год), а также национальную стратегию по микрофинансированию[2]. Главной целью этой стратегии обозначено снижение бедности через расширение доступа к финансовым услугам в отдаленных регионах республики. Основные направления стратегии – это улучшение правовой и регулятивной среды в деятельности микрофинансовых учреждений; диверсификация и продвижение финансовых услуг в отдаленные регионы; расширение финансирования за счет внутренних источников; развитие инфраструктуры и вспомогательных услуг рынка микрофинансирования. 

Установленные стратегией целевые ориентиры до 2010 года фактически уже были достигнуты в конце 2007 года: кредитный портфель составил 10,4 млрд. сомов, количество заемщиков – 232 тыс. человек, при плане 7 млрд. сомов и 220 тыс. человек, соответственно. Этому способствовало выполнение мероприятий, определенных стратегией, а также достаточно либеральный режим лицензирования и регулирования микрофинансовых институтов. В целом, следует отметить успешное развитие в Кыргызской Республике таких специализированных кредитно-финансовых институтов (СКФИ), как микрофинансовые организации и кредитные союзы, по сравнению с другими странами Центральной Азии. Так, показатель финансового проникновения СКФИ (кредитный портфель СКФИ по отношению к ВВП) составляет: в Кыргызстане – 3,2%, Казахстане – 0,3%, Таджикистане – 1,0%, Узбекистане – 0,2%. Показатель охвата населения услугами НФКУ (количество заемщиков НФКУ по отношению к общему населению) составляет: по Кыргызстану – 1,8%, Казахстан у– 0,8%, Таджикистану – 0.9%, Узбекистан – 0,3%.

Вместе с тем, в целях  дальнейшего развития микрофинансового сектора назрела необходимость  в пересмотре закона о микрофинансовых организациях и соответствующего налогового законодательства. В связи с этим проводится в настоящее время работа по совершенствованию Закона «О микрофинансовых организациях». Кроме того, инициативной группой от микрофинансового сектора предложен проект изменений в Налоговый кодекс в части приведения налогообложения микрофинансовых организаций в соответствие с нормами, принятыми для банковской практики в отношении доходов на проценты и расходов на потенциальные кредитные потери, а также в части исключения двойного налогообложения НДС при лизинговых операциях. 

Микрофинансирование является одним из ключевых факторов экономического роста, так как устойчивая отрасль  микрофинансирования с развитым потенциалом по предоставлению финансовых услуг широкому кругу населения приведет к повышению экономического уровня и сокращению бедности в развивающейся экономике. Поэтому необходимы дальнейшие совместные усилия государственных органов и микрофинансовых институтов по продвижению микрофинансовых услуг в отдаленные регионы, мобилизации внутренних сбережений, совершенствованию правовых положений в отношении залоговых операций, повышению уровня судебного производства по кредитным взаимоотношениям, повышению роли кредитных бюро. Реализация перечисленных мероприятий будет способствовать сохранению динамичного роста кредитного портфеля и количества заемщиков, а также развитию инфраструктуры микрофинансового сектора, что, в конечном счете, окажет содействие экономическому процветанию страны.

Значительная часть  МФО - это небольшие организации, что является причиной их неэффективности. На конец 2004 года только 5 МФО из 104 имели более 1000 клиентов. 87 МФО имели менее 100 клиентов или вообще не действовали. 12 МФО имели от 100 до 1000 клиентов. Масштаб необходим для устойчивости предоставления микрокредитов. Относительно высокие процентные ставки и низкая стоимость кредитных ресурсов позволяет в настоящее время выживать большинству МФО, несмотря на их малые размеры и неэффективность. Эта модель, однако, имеет ограничения. Чтобы стать устойчивыми и достичь миссии охвата самого бедного населения, МФО должны расти. В этом процессе ограниченные ресурсы являются основным препятствием. 

Большинство МФО имеют  небольшой капитал. Им не разрешается  принимать депозиты, и они не имеют  доступа к коммерческим источникам финансирования. Традиционно сектор зависит от доноров, и до сих пор считается, что донорские средства – прекрасный ресурс для роста кредитного портфеля. Поскольку грантовые средства на кредитный портфель даются все меньше и меньше, МФО следует работать над альтернативным привлечением капитала. Одним из вариантов может получение кредитов от оптовых поставщиков, которые в свою очередь финансируются из международных источников.  

Небольшие МФО имеют ряд недостатков: 

• слаборазвита институциональная база. Структура управления слабая, или не существует. Менеджмент часто не имеет финансового или управленческого образования или обучения; 
• недостаточно обученный персонал, в частности, имеет место недостаток кредитных экспертов и персонала с бухгалтерскими навыками и знанием информационных систем;  
• кредитные процедуры недостаточно проработаны, практически отсутствует анализ рисков;
• слаборазвита система мониторинга кредитов;
• ограниченное число филиалов, в основном только головной офис. Небольшие МФО, в основном, акцентируются на местных сообществах, где они расположены, что ограничивает охват и возможности расширения; 
• кредитные продукты не диверсифицированы.

Реестр основных действующих  микрофинансовых организаций в  г. Бишкек на 31 марта 2011 года смотрите в Приложение 2, 3 стр.

Глава 3. Пути совершенствования парабанковской системы КР

3.1 Проблемы  современной парабанковской системы

Прежде чем говорить о перспективах развития парабанковской системы в Кыргызстане, необходимо выделить проблемы, которые характерны сейчас для кредитно-банковской  системы нашего государства.

Одна из главных проблем в  нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в нашей республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

Также в качестве основных проблем можно выделить следующие:

• высокая зависимость кредитных организаций от государственных и местных бюджетов;
• чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направлений деятельности, которые приносили немедленный, в основном «спекулятивный» доход;
• низкий профессиональный уровень руководящего звена, а в отдельных случаях и личная заинтересованность в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов;
• недостаточная жесткость надзорных требований;
• недостатки действующего законодательства;
• и мн. др.