Отчет по практике в ОАО «УралТрансБанк»

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА…..5

1.1 Система управления и ее составляющие…………………………………….5

1.2 Управление финансами предприятия…………………………………………12

1.3 Антикризисные финансовые стратегии………………………………………15

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»……….20

2.1 История создания банка ……………………………………………………..20

2.2 SWOT – анализ………………………………………………………………...27

2.3 Организационная структура управления  …………………………………….31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….35

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..36

ПРИЛОЖЕНИЕ А

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

ПРИЛОЖЕНИЕ В

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Преддипломная практика - это неотъемлемая часть учебного процесса. Она обеспечивает углубление и закрепление теоретических знаний, получение конкретных практических навыков в работе по специальности, ознакомление с необходимым информационным материалом для уверенной работы на предприятии в будущем.

Прохождение преддипломной практики способствует приобретению умения применять полученные теоретические знания в условиях конкретной профессиональной деятельности, что способствует становлению специалиста.

Место прохождения практики является ОАО «УралТрансБанк» (дополнительный офис №5) отдел кредитования, расположенный в городе Екатеринбург, улица Азина 42а.

УралТрансБанк — единственный региональный банк в Свердловской области с участием иностранного капитала с декабря 2004г, когда крупнейшая международная финансовая организация – Европейский банк реконструкции и развития – вступила в состав акционеров банка.

УралТрансБанк — первый среди региональных банков стал Принципиальным членом международной платежной системы VISA International.

УралТрансБанк — один из немногих российских банков, который имеет международный рейтинг. Рейтинговое агентство Fitch отмечает в целом хорошее качество доходов УТБ, низкие рыночные риски, а также широкую и стабильную клиентскую базу банка в регионе деятельности.

УралТрансБанк имеет все банковские лицензии на проведение банковских операций, включен в систему страхования вкладов за № 367. Генеральная лицензия ЦБ РФ № 812 от 1.07.1997г.

 

 

Целью прохождения практики является закрепление теоретической базы, получение навыков, а также получение информации для теоретической и аналитической основы по написанию дипломной работы.  
          В процессе прохождения практики необходимо научиться собирать, систематизировать и анализировать качественные и количественные характеристики внутренних и внешних экономических процессов, влияющих на финансовую состоятельность предприятия в условиях современной рыночной экономики. Также при прохождении практики необходимо будет закрепить и углубить полученные в университете теоретические знания.

Объектом преддипломной практики является ОАО «Уральский Транспортный банк». Предметом исследования является деятельность банка.

Основными задачами настоящей практики являются:

- изучение истории создания  и характеристики ОАО «УралТрансБанк»;

- ознакомление с нормативными документами, регулирующими  деятельность банка;

- изучение организационной  структуры ОАО «УралТрансБанк»;

- анализ основных направлений деятельности;

- приобретение практических навыков и умения в сфере банковского дела.

В качестве информационной базы для анализа использована бухгалтерская отчетность ОАО «УралТрансБанк» за 2013-2014годы (бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО  МЕНЕДЖМЕНТА

1.1 Система управления и ее составляющие

 

Система –  это целое, созданное из частей и элементов, взаимодействующих  между собой, для целенаправленной деятельности. Среди её основных признаков следует назвать: множественность элементов, целостность и единство между ними, наличие определённой структуры и т.д. Вместе с тем система имеет свойства, отличные от свойств своих элементов.  Всякая система, в общем виде, имеет входное воздействие, систему обработки, конечные результаты и обратную связь [2, с.175].  
     Система управления - совокупность взаимосвязанных  управляемой и управляющей подсистем, взаимодействующих между собой  и внешней средой и участвующих  в процессе функционирования по достижению установленных целей.  
     Объект  управления совокупность взаимосвязанных  и взаимодействующих между собой  элементов, обеспечивающих производственный процесс создания продукции и  услуг для достижения определенных целей системы.  
     Субъект управления совокупность взаимосвязанных  элементов и подсистем управления, взаимодействующих между собой   и участвующих в процессе воздействия  на объекты управления и внешнюю среду для достижения целей системы.  
     Система управления (СУ) – совокупность всех элементов, подсистем и коммуникаций между ними, а также процессов, обеспечивающих заданное (целенаправленное) функционирование организации.  
     Для системы управления организаций необходимо:

1) разработать миссию организаций; 

2) распределить функции производства и управления;  
3) распределить задания между работниками;  
4) установить порядок взаимодействия работников и последовательность  выполняемых ими функций;  
5) приобрести или модернизировать технологию производства;  
6) наладить систему стимулирования, снабжение и сбыт;  
7) организовать производство.  
     Система управления (СУ) состоит из четырех подсистем: методологии, процесса, структуры и техники управления.   
     Методология управления включает цели и задачи, законы и принципы, функции, средства и методы, школы управления.  
     Процесс управления – часть управленческой деятельности, включающая формирование системы коммуникаций, разработку и  реализацию управленческих решений, создание системы информационного обеспечения управления. 
     Структура управления –  совокупность устойчивых связей объектов и субъектов управления организации, реализованных в конкретных организационных формах. Структура  управления включает функциональные структуры, схемы организационных отношений, организационные структуры и систему обучения или повышения квалификации персонала. 
     Техника и технология управления включают компьютерную и организационную технику, офисную  мебель, сети связи, систему документооборота.  
     Методология и процесс управления характеризуют  управленческую деятельность как процесс, а структура и техника управления – как явление. Все элементы, входящие в СУ, также должны быть профессионально  организованы для эффективной работы компании в целом.  
     Основными элементами, составляющими систему  управления компанией, являются: цель, процесс управления, метод, коммуникации, задача, закон, принцип, организационные  отношения, функция, технология, решение, характеристики информационного обеспечения, система документооборота, организационная структура.   
     Цель - идеальный образ желаемого, возможного,  необходимого и исторически  приемлемого для компании.   
     Процесс управления – последовательность этапов формирования и осуществления воздействия  для достижения цели.  
     Метод – способ воздействия на человека и коллектив. Выбирается исходя из приоритетов  потребностей и интересов человека или коллектива.  
     Коммуникации – процесс взаимодействия  или противодействия  в системе «человек – человек», «человек – компьютер»  посредство передачи информации.  
     Задача  –  конкретная проблема, вытекающая из цели, требующая разрешения.  
     Закон – необходимое и устойчивое отношение  между явлениями. Бывают законы природы, общественного развития и общественных институтов (государств). Законы не имеют альтернатив.  
     Принцип – основное положение какой-либо теории, учения, мировоззрения. Принципы имеют альтернативы.  
     Организационные отношения – различные виды воздействий  на человека, в том числе административные, функциональные, патронажные.  
     Функция – порученная человеку работа, услуга или обязанность. 
     Технология  – совокупность способов и процессов  для выполнения заданных функций.  
     Решение – результат мыслительной деятельности человека, приводящий к выводу или  действиям.  
     Характеристики  информационного обеспечения – параметры объема, ценности, достоверности, насыщенности и открытости информации. 
     Функциональные  структуры – схемы взаимодействия функций,  необходимых для успешной деятельности компании.  
     Система документооборота –  принятый в организации  порядок передвижения входящих, исходящих и внутренних документов. 
     Организационная структура – схема взаимодействия должностей,  функций и подчиненностей.  
     Система может включать большой перечень элементов и ее целесообразно  разделить на ряд подсистем.

Подсистема – это набор элементов, представляющих автономную внутри системы область, например, технологическая, экономическая, организационная, правовая подсистема.  
     Свойства  систем:  
     1. Свойство  связности. Элементы набора могут действовать  только вместе друг с другом, в противном случае эффективность их деятельности резко снижается. 
     2. Свойство  эмерджентности: потенциал системы  может быть большим, равным или меньшим  суммы потенциалов составляющих его элементов. 
    3. Свойство  самосохранения. Система стремится сохранить свою структуру неизменной при наличии возмущающих воздействий и используют для этого все свои возможности.  
     4. Свойство организационной целостности.

     Система имеет потребность в организации  и управлении.  
     В системе формируется сложная зависимость от свойств входящих в нее элементов и подсистем, (система может обладать свойствами, не присущими ее элементам и может не иметь свойств, первоначально присущих большинству ее элементов). Например, директорат компании вынужден подчиняться определенным правилам взаимоотношений, хотя отдельные руководители предпочитали бы более неформальные отношения; при проведении совещания может быть выработана идея, которая не пришла бы в голову ее участникам при индивидуальной работе. Каждая система имеет входное воздействие, систему ее обработки, конечные результаты и обратную связь. Входное воздействие складывается из воздействий внешней среды (вход 1) и собственных воздействий (вход 2).  
     Системы могут включать большое число  группировок, однако основной является группировка их в трех подсистемах: технической, биологической и социальной. 
     Техническая подсистема включает станки, оборудование, компьютеры и другие работоспособные  изделия, имеющие инструкции для  пользователя и используемые им. Набор  решений в технической подсистеме ограничен и их последствия обычно предопределены. Например, порядок включения и работы с компьютером, порядок управления автомобилем, методика расчета мачтовых опор для ЛЭП. Эти решения носят формализованный характер и выполняются в строго определенном порядке. Профессионализм специалиста, принимающего решения, предопределяет качество принятого и выполненного решений. Например, по заключению специалистов компании руководитель принял решение о закупке компьютеров и интегрированной системы “Галактика”. 
     Биологическая подсистема включает флору и фауну  планеты, в том числе относительно замкнутые биологические подсистемы, например, муравейник, человеческий организм, относительно которых человек принимает  решения.  
     Эта подсистема обладает большим разнообразием функционирования, чем техническая. Вариантов решений в биологической системе, так же как и в технической, немного из-за объективно медленного эволюционного развития животного и растительного мира. Однако последствия решений в биологических подсистемах иногда оказываются непредсказуемыми. Например, решения руководителя об установлении в помещениях компании кондиционеров. В некоторых случаях кондиционеры провоцируют увеличение простудных заболеваний. Решения в таких подсистемах предполагают разработку нескольких альтернативных решений и выбор лучшего из них по каким-либо признакам. Профессионализм специалиста определяется его способностью находить лучшее решение.  
     Социальная (общественная) подсистема характеризуется  наличием человека в качестве объекта управления. В качестве характерных примеров социальных подсистем можно привести семью, производственный коллектив, неформальную организацию и даже одного человека (самого по себе). Эти подсистемы существенно опережают биологические по разнообразию функционирования. Набор решений в социальной подсистеме характеризуется большим динамизмом. Это объясняется достаточно высокими темпами изменения сознания человека, а также нюансов в его реакциях на одинаковые и однотипные ситуации. Социальная подсистема может включать биологическую и техническую подсистемы, а биологическая – техническую подсистему. 
     Крупные подсистемы обычно называют системами. Социальные, биологические и технические  системы могут быть: искусственными, открытыми и закрытыми, полностью  и частично предсказуемыми, жесткими и мягкими.  
     Искусственные системы создаются по желанию  человека или какого-либо общества для реализации намеченных программ или целей. Например, семья, конструкторское  бюро, студенческий профсоюз, предвыборное объединение. 
     Естественные системы создаются природой или обществом. Например, система мироздания, циклическая система землепользования, стратегия устойчивого развития мировой экономики.  
     Открытые  системы характеризуются широким  набором связей с внешней средой и сильной зависимостью от нее. Например, коммерческие фирмы, средства массовой информации, органы местной власти. 
     Закрытые  системы  характеризуются главным  образом  внутренними  связями и создаются людьми или компаниями  для удовлетворения потребностей и  интересов преимущественно своего персонала, компании или учредителей. Например, профсоюзы, политические партии, масонские общества. 
     Полностью предсказуемые системы функционируют  по заранее заданным правилам с заранее  определенным результатом. Например, система  обучения студентов в институте, система регистрации товариществ и обществ. 
     Частично  предсказуемые (вероятностные) системы  характеризуются тем, что выходные воздействия могут отличаться от ожидаемых, а результаты деятельности не всегда совпадают с запланированными. Это может быть обусловлено тем, что одни события в организации помимо нашей воли (форс-мажор), другие – из-за недостатка профессионализма персонала, третьи – из-за сложности задания или новизны информации. Например, научно-исследовательские подразделения, венчурные компании, игра в рулетку. 
     Жесткие системы основаны на высоком профессионализме небольшой группы руководителей  и отлаженной технологии управления производства. Они обладают большой  устойчивостью к внешним и  внутренним возмущающим воздействиям, медленно реагируют на слабые воздействия. 
     Мягкие  системы  имеют высокую чувствительность к  внешним  и  внутренним  воздействиям и в этой связи – слабую устойчивость. Например, система котировок ценных бумаг, коллектив творческих работников, новые организации, ребенок в семье.  
     Кроме того, системы могут быть простыми и сложными, активными и пассивными. Каждая организация должна обладать всеми признаками системы. Отсутствие хотя бы одного из них неизбежно  приводит к ликвидации.  
     Таким образом, системный характер организации – это необходимое условие ее деятельности.  
     С понятием системы связана широта подхода при анализе и синтезе  различных организационных образований. Речь идет о системном, комплексном  и аспектном подходах. Системный  подход требует учета всех ключевых элементов (внутренних и внешних), влияющих на принятие решений. Комплексный подход требует определения приоритетов ключевых элементов и учета наиболее важных из них. Аспектный подход ограничивается учетом отдельных элементов при анализе или синтезе организационных образований. Системный подход требует наибольших затрат ресурсов и времени. Если они оправданы, то использование этого подхода целесообразно. Комплексный и аспектный подходы дешевле, но и менее точны. 

 

 

1.2 Управление  финансами предприятия

 

Вообще управление финансами на предприятии, так называемый финансовый менеджмент, - это управление денежными потоками в целях получения прибыли в перспективе и обеспечении текущей платежеспособности. Он предполагает разработку определенной финансовой стратегии и тактики на основе анализа финансовой отчетности и прогнозирования доходов в зависимости от изменения структуры активов и пассивов предприятия. Финансовый менеджер принимает инвестиционные решения (изменение структуры активов) и выбирает источники из финансирования (изменения структуры пассивов). Одной из функций, осуществляемой финансовым менеджером, является изучение возможных источников финансирования и их структуры, выбор источника финансирования в зависимости от его целесообразности и эффективной отдачи от использования. Финансовый менеджер действует в заданных извне обстоятельствах (налоги, проценты за кредит, валютное законодательство, состояние финансового и валютного рынков и др.) и исходит из тех возможностей, которые определяются действующим законодательством в стране. Управление финансами требует не только высокой квалификации менеджера – понимания основ рыночной экономки, профессионального образования в области финансов и кредита, знания бухгалтерского учета, налогового законодательства, особенности банковского и биржевого дела, умения анализировать финансовую отчетность предприятия, но и соответствующего мышления и интуиции. Финансовый менеджер для управления финансами осуществляет прежде всего уравления ликвидностью источников финансирования, оценку затрат на капитал, управление денежным оборотом, расчеты с покупателями, организацией взаимоотношений с банками и другими инвесторами, диверсификацией инвестиционной деятельности. Управление денежными потоками: - привлечение средств на финансовом рынке; - денежные средства инвестируются в производство; - денежные средства, полученные в результате хозяйственной деятельности; - денежные средства, возвращенные на финансовый рынок в виде платы за ранее мобилизованные ресурсы; - денежные средства, реинвестированные в производство; - денежные средства, направленные на финансовые вложения;     - налоги.

Финансовый рынок является основным источником внешнего финансирования (фондовый рынок – получение средств путем выпуска акций и облигаций и их продажи; денежный рынок – краткосрочные ссуды; рынок капиталов – долгосрочные ссуды). Решение о выборе источников сопровождается оценкой затрат на привлекаемый капитал. Стоимость капитала – доступный индикативный показатель уровня риска предприятия. Это по существу ответ на вопрос: сколько стоит привлекаемый капитал? По кредитам необходимо писать издержки в виде процентов, по выпущенным облигациям (кроме суммы их погашения по номиналу) – доход владельцами в течение срока облигационного займа; дополнительный акционерный капитал потребует в будущем выплаты дивидендов на весь срок существования АО – эмитента. Если при инвестировании привлеченных средств не достигается минимально необходимый экономический эффект для покрытия затрат на капитал, то потери могут быть значительными – от снижения объема производства до банкротства. Для этого финансист должен правильно рассчитать структуру источников финансирования и структуру активов предприятия в зависимости от продолжительности использования и по объектам инвестирования. При возвращении средств на финансовый рынок (дивиденды по акциям, проценты по облигациям, проценты за краткосрочные и долгосрочные ссуды) в зависимости от эффекта их использования устанавливается дивидендная политика предприятия. Вообще, средства, полученные в результате хозяйственной деятельности, должны оборачиваться с отдачей. Но, если оборот денежных средств – медленный, то привлекаются заемные средства. По этому потребность в них определяется также оборачиваемостью оборотных средств. Необходимо в этом случае также рассчитывать излишек (недостаток) денежных средств. Временно свободные средства направляются на краткосрочные высоколиквидные финансовые активы. Методы управления финансами как любой управленческий процесс, включающий в себя принятие решения, управление финансами предполагает проведение анализа, затем прогноза и планирования, затем выработку стратегии финансирования. Анализ позволяет выявить структурные сдвиги и темпы роста в активах и источниках финансирования предприятия, определить показатели по направлениям: