Отчет по практике в банке

1.Изучение нормативных документов Банка России, регламентирующих кассовые операции

 

Кассовые операции банка строго регламентированы нормативными актами Банка России. Причем, требования предъявляются не только к ведению банком непосредственно кассовых операций, но и к тому, насколько правильно организована и регламентирована в банке работа кассового подразделения. Во избежание замечаний при проведении проверок порядка ведения кассовых операций в банке, следует обратить особое внимание на несколько важных аспектов касающихся организации кассовой работы в банке.

Касса банка и организация ее работы подразумевает три основных направления:

1. Распорядительные документы  по кассе банка и информация

2. Техническая укрепленность помещений банка для совершения операций с наличными деньгами и прочими ценностями

3. Кассовая техника и  банковское оборудование

При организации кассовой работы в банке необходимо руководствоваться требованиями нижеследующих нормативных актов Банка России:

1. "Положение о порядке  ведения кассовых операций и  правилах хранения, перевозки и  инкассации банкнот и монеты  Банка России в кредитных организациях  на территории Российской Федерации" № 318-П от 24.04.2008 года (далее – Положение  № 318-П).

2. Инструкция Банка России "О порядке осуществления уполномоченными  банками (филиалами) отдельных видов  банковских операций с наличной  иностранной валютой и операций  с чеками (в том числе дорожными  чеками), номинальная стоимость которых  указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" № 136-И от 16.09.2010 (далее - Инструкция  № 136-И).

3. Указание Банка России "О порядке ведения кассовых  операций с наличной иностранной  валютой в уполномоченных банках  на территории Российской Федерации" № 2054-У от 14.08.2008 (далее – Указание  № 2054-У).

4. Инструкция Банка России "О порядке выявления, временного  хранения, гашения и уничтожения  денежных знаков с радиоактивным  загрязнением"№ 131-И от 04.12.2007 (далее – Инструкция № 131-И)  (РЕД. ОТ 15.08.2012 С ИЗМЕНЕНИЯМИ, ВСТУПИВШИМИ В СИЛУ С 30.09.2012) 

2. Признаки ветхих банкнот Банка России

 

 Ветхими являются следующие  платежеспособные банкноты Банка

России:

1.имеющие загрязнение поверхности лицевой или оборотной сторон, приводящее к снижению   яркости изображения на 8 процентов и более.

Величина снижения яркости изображения определяется любым устройством спектрофотометрического или колориметрического измерения цвета, позволяющим преобразовывать результаты измерений в параметры колориметрической системы CIE LAB, либо путем визуального сравнения с банкнотами Банка России, имеющими указанное загрязнение, определенное с помощью вышеупомянутых устройств;

2. имеющие один и более  разрывов края банкноты, длина  каждого из которых составляет 7 мм и более;

3. имеющие одно и более  сквозных отверстий (проколов), диаметр каждого из которых составляет 4 мм и более;

4. утратившие один и  более углов, площадь каждого  из которых составляет 32 мм и более;

5. утратившие край (края), вследствие чего размеры банкноты  по длине и (или) ширине уменьшились на 5 мм и более;

6. имеющие посторонние  надписи, состоящие более чем  из двух знаков (символов);

7. имеющие один и более посторонних рисунков (оттисков штампов);

8. имеющие одно и более  контрастных пятен, диаметр каждого  из которых составляет 5 мм и более;

9. частично утратившие  красочный слой в результате  потертости и (или) обесцвечивания;

10. имеющие одно и более  нарушений целостности банкноты, заклеенных клеящей лентой.»  

3.Изучение процедуры проверки банкнот на подлинность

 

Признаков подлинности банкнот всего девять:

1.Скрытые радужные полосы. Это новый признак подлинности  банкнот, расположенный на всех  номиналах (10, 50, 100, 500, 1000 рублей). На  лицевой стороне банкнот расположено  поле, заполненное тонкими параллельными  линиями. При рассматривании банкноты  на расстоянии 30-50 см. перпендикулярно  направлению взгляда поле выглядит  однотонным, При рассмотрении банкнот  под острым углом, на поле возникают  многоцветные (радужные) полосы.

2.Микроперфорация.  Это новый признак подлинности купюр, расположенный на банкнотах 100, 500, 1000 рублей. 

При рассмотрении банкноты против источника света на ней видно цифровое обозначение номинала, сформированное микроотверстиями, которые выглядят яркими точками. Бумага в месте расположения микроотверстий не должна восприниматься шероховатой на ощупь.

3.Ныряющая металлизированная  нить. Это новый признак подлинности  банкнот, расположенный на всех  номиналах (10, 50, 100, 500, 1000 рублей).

В бумагу банкнот внедрена металлизированная защитная нить, которая видна на оборотной стороне банкнот в виде блестящих прямоугольников, образующих пунктирную линию. При рассматривании банкнот на просвет защитная нить выглядит сплошной темной полосой.

4.Цветопеременная краска меняет цвет при изменении наклона банкноты.

На банкнотах номиналом 500 рублей цветопеременной краской выполнена эмблема Банка России.

На модифицированных банкнотах номиналом 1000 рублей цветопеременной краской выполнен герб города Ярославля. Это новый признак подлинности купюры в 1000 рублей. Цвет герба меняется при рассмотрении банкноты под разными углами с малинового цвета - на золотисто-зеленый цвет.

5.Защитные волокна. В бумаге  банкнот хаотично расположены  цветные защитные волокна. Это  ранее существовавший признак  подлинности купюр.

Если купюру рассматривать под увеличительным стеклом, то впечатление такое, будто видишь кусочки тонких и коротких ниточек разного цвета, втесненных в бумагу. Опытные кассиры банков, поддельную купюру определяют даже на ощупь, говоря, что структура бумаги с защитными волокнами необычна.

6.Рельефное изображение. Текст “БИЛЕТ БАНКА РОССИИ”  в верхней правой части лицевой  стороны банкнот и метка для  людей с ослабленным зрением  в нижней части узора купонного  поля имеют рельеф, воспринимаемый  на ощупь.

Рельефная метка, для людей с ослабленным зрением, различная для разных номиналов банкнот.

7.Скрытое изображение. На  орнаментальной ленте банкнот  при горизонтальном их расположении  на уровне глаз под острым  углом падающего света видны  буквы “РР”.

8.Водяной знак. При рассмотрении  банкноты на просвет на купонных  полях видны многотоновые водяные знаки. На узком купонном поле изображено цифровое обозначение номинала;

 на широком – фрагмент сюжета лицевой или оборотной стороны. Водяной знак, расположенный на широком купонном поле, имеет плавные переходы тона от светлых участков к темным.

9.Микротекст. Микротекст  состоит из букв “ЦБР” и  цифрового обозначения номинала.

Кроме того, Банк России обращает внимание на то, что:

-Цифровое обозначение  номинала в левом нижнем углу  лицевой стороны модифицированных  банкнот выполнено краской серого  цвета, не имеющей блеска.

-Эмблема ЦБР Эмблема  Банка России на модифицированных  банкнотах номиналом 1000 рублей выполнена  зеленой краской, не изменяющей  цвет. 

4.Изучение степеней защиты банкнот

 

Для изготовления банкнот Банка России используется специальная бумага, которая обладает следующими особенностями:

Высокая прочность, обеспечиваемая добавлением волокон хлопка. Именно они обеспечивают бумажным деньгам специфический хруст и позволяют узнать купюры на ощупь.

Изготавливается без добавления отбеливающих компонентов — купюры не будут светиться при ультрафиолете, как это происходит с обычной бумагой.

Еще на этапе производства в бумажной массе формируются водяные знаки различной плотности, которые можно рассмотреть на просвет.

Ныряющая полоса, заметная частично сразу, а частично — на просвет, вводится так же на этапе изготовления бумаги. Тогда же помещаются разноцветные защитные волокна, которые светятся в УФ излучении. В современных банкнотах эти волока светятся в разных цветах.

Защита купюр при печати

Уникальное полиграфическое оборудование позволяет одновременно сочетать несколько способов нанесения изображения на банкноты. Специалисты выделяют как минимум следующие разновидности защиты при печати:

Ирисовый раскат — градиентное изменение цвета или оттенка фона, при этом не прерывая линий узоров, без отдельных элементов регулярного или стохастического растра.

Орловская печать — формирование изображения при помощи разных цветов, имеющих резкие границы, но без видимой разницы красок даже на сложных узорах.

Глубокая печать — рельефный оттиск.

«Кипп» эффект — скрытое изображение, которое можно увидеть только под определенным углом.

Чтобы получить рисунок, части которого будут иметь люминесцентный эффект под действием ультрафиолета, используют специальные краски. Так же фрагменты купюры могут по-разному реагировать на магнитное поле, поглощать ИК излечение, изменять цвет в определенных условиях (OVI-эффект), быть видимыми в поляризационном фильтре.

Многие защитные элементы располагаются строго относительно друг друга, если посмотреть на купюру на просвет. Микротекст, растрирование, микроузор и вовсе отыскать возможно только вооружившись лупой.

Постпечатная защита банкнот

Этот вид защиты заключается в нанесении муаровых полос, бескрасочного тиснения и лазерной перфорации на подготовленное рельефное поле. Их можно увидеть, если наклонить купюру. Они используются не только как средство предохранения от подделки, но и для ориентира слабовидящих людей. После основной печати на каждую купюру ставится собственный индивидуальный номер. Наносится он краской с неравномерным тоном, а одна из цифр имеет диамагнитные свойства. 

5.Изучение процедуры приема фальшивых банкнот

 

При обнаружении сомнительной банкноты в банке, представитель должен переписать ее реквизиты и предоставить справку. Далее она для расследования передается в правоохранительные органы. Если установилось что изъятая купюра оказалась подлинной, то она возвращается владельцу, в обратном случае изымается.

Если при исследовании полученных вами купюр обнаружили сомнительные то их экспертизу можно заказать в банке. Данная услуга является платной, но позволяет избежать неприятных моментов.

При обращении в правоохранительные органы будет заведено расследование по акту обнаружения фальшивых денег. Вам необходимо будет вспомнить, при каких обстоятельствах к вам попала фальшивая купюра, и кто ею с вами рассчитывался.

Признаки фальшивой купюры

1) Поверхность денежной  купюры должна быть слегка  рельефной и шершавой. Если бумага  гладкая, это должно насторожить, поскольку поддельные банкноты  печатают именно на такой бумаге. А вот хруст вряд ли станет  отличительным признаком, т.к. подбирать  бумагу, похожую по хрусту на  настоящие деньги подельщики  хорошо научились.

2) Обратите внимание на  защитную нить. Специалисты уверены, что мошенникам не удалось  в совершенстве овладеть технологией "вваривания" ее в бумагу. Серебристая нить на настоящей купюре плотно прошита сквозь ее полотно, при этом цифра 1 в изображении номинала как бы "наезжает" на нее, тогда как на фальшивке нить идет поверх единички.

3) Просмотрите читаемость  мелких текстов. В современных  рублях на полимерной нити  микропечатью должен быть выполнен текст "ЦБР". На оборотной стороне рассмотрите защитную сетку.

4) Взгляните на герб  города Ярославля . Если повернуть купюру на свет, то цвет "фиолетового мишки" должен меняться на коричневый и зеленоватый.

5) Прямо под гербом  находится микроперфорация в  виде 1000. Если купюра настоящая, то  микроперфорация у нее будет  гладкой на ощупь с обеих  сторон. А если подделка, то можно  почувствовать шероховатость с  одной стороны. Все дело в том, что подпольщики делают перфорацию  при помощи клише из иголочек, тогда как на настоящих деньгах  ее делают лазером.

6) Не забудьте про водяные  знаки. Специалисты уверяют, что  на подлиннике мы обязательно  увидим неравномерное распределение  тонов, а на фальшивках водный знак, как правило, однотонный и темнее, чем нужно. 

6.Составление прогноза кассовых оборотов коммерческого банка

 

Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов коммерческие банки на основании кассовых заявок предприятий и организаций составляют прогнозы своих кассовых оборотов. Кассовые заявки составляются клиентами коммерческого банка по установленной форме. В них отражаются ожидаемые поступления наличных денег в кассу предприятий, организаций, учреждений, а также ожидаемые выдачи наличных денег на определенные цели. Кассовая заявка составляется по кварталам с разбивкой по месяцам.

В соответствии с правилами ведения кассовых операций предприятия, организации и учреждения могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных обслуживающими их коммерческими банками. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается банком ежегодно всем клиентам, имеющим кассу и осуществляющим наличные денежные расчеты. Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в банк расчет на установление ему лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу, по установленной форме в двух экземплярах.