Организация кредитования физических лиц в акционерном коммерческом Сберегательном банке РФ

Министерство сельского хозяйства РФ

Федеральное государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Пермская государственная сельскохозяйственная академия

имени академика Д.Н.Прянишникова»

 

 

 

Кафедра финансов, кредита и экономического анализа

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

На тему «Организация кредитования физических лиц в акционерном коммерческом Сберегательном банке РФ»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пермь 2013

Содержание

 

Введение ……………………………………………………………………...…….. 3

1. Кредитование как основа развития  экономики

1.1 Сущность и функции кредита……………………………………….….…5

1.2 Законодательные основы кредитования………………………….………9

2. Организация кредитования физических  лиц в акционерном коммерческом   Сберегательном банке РФ

2.1 Характеристика акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ …………………………………………………………………………………. 12

2.2 Анализ кредитования физических  лиц ………………………………… 14        

2.3 Порядок выдачи и погашения  кредита ………………………………… 21

2.4 Методы обеспечения возврата кредита …………………………………29

2.5 Эффективность кредитных операций …………………………………...36

Заключение …………………………………………………………………………38

Список литературы ………………………………………………………………...39

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап и задачи в развитии банковского дела. Решение этих задач возможно лишь на основе практического изучения функционирования российских и зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой важная особенность современных банков, имеющих развитую кредитную систему. Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервный фонды и идущей на выплату дивидентов акционерам банка. Хотя в перечне услуг российских коммерческих банков услуги предоставляемые населению, занимают пока незначительный вес. И банкам предстоит еще увеличить количество видов операций представляемых физическим лицам.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируется за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.

Цель работы рассмотреть организацию кредитования физических лиц в Акционерном коммерческом Сберегательном банке Российской Федерации. Для этого, прежде всего, рассмотрены общие вопросы – сущность потребительского кредита, функции, роль в экономике страны, законодательные основы кредитования.

Далее рассматривается организация кредитования населения в Акционерном коммерческом Сберегательном банке РФ. Здесь освещаются такие вопросы как:

▪ виды кредитов, выдаваемых населению;

▪ порядок предоставления кредитов;

▪ порядок погашения кредитов и уплаты процентов.

Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщика и поручителей, этапы определения максимального размера кредита. Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставления кредитов.

При анализе методик обеспечения кредита установлено что, обеспечением кредита может выступать поручительство граждан, залог мерных слитков драгоценных металлов, объекты недвижимости, транспортные средства, заклад ценных бумаг, страхование потребительского кредита.

В заключении раскрываются вопросы, связанные с оценкой кредитных рисков по выданным ссудам, показана классификация ссуд по качеству обеспечения. Также приводится вывод об эффективности кредитных операций по сравнению с другими операциями банка.

При написании работы кроме нормативно - законодательных актов, использовались внутренние документы, годовые отчеты, инструкции и регламенты банка.                             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Кредитование как основа  развития экономики

 

1.1 Сущность и функции кредита

Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений Возникновение кредита связанно непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связны с кругооборотам и оборотам капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затрат. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других – их недостаток. Это создает возможность возникновения кредитных отношений,                                      то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.(10.с.21)

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор – это субъект кредитных отношений, представляющий стоимость во временное пользование. Источники могут быть собственными и заемными. Наличие собственных средств не является обязательным признаком кредитора, он может ссудить стоимость, участвующую в воспроизводственном процессе. Цель кредитора – получение дохода в виде ссудных процентов.

Заемщик – это субъект кредитных отношений, получающий ссуду. Его цель восполнить недостаток собственных средств.

Кредиторами, как и заемщиками, могут выступать банки, небанковские кредитные организации, государство, предприятия, физические лица.

Объект кредитных отношений является ссужаемая стоимость.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяется, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера:

1. Перераспределительная функция.                      

2. Экономия издержек обращения.

3. Ускорение концентрации капитала.

4. Обслуживание товарооборота.

5. Ускорение научно-технологического  процесса.

Перераспределительная функция – в условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль.

Экономия издержек обращения – практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступает, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и  недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существование ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала – процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства ( или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитом привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

Обслуживание товарооборота – в процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замету наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

Ускорение научно-технического прогресса – в послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда является больший, чем в других отраслях, временный разрыв между первоначальным вложением  капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне – и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.(7.с.43)

Ресурсы банка. Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. Структуры акционерного капитала неоднородна. Акционерный капитал подразделяется на:

А) собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученный от эмиссии простых и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределенной прибыли;

Б) банковские резервы, состоящие из резерва на случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резервов на покрытие непогашенных долгов;

В) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации). Привлеченные средства банков покрывают с выше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствует превращению денег в капитал, удовлетворяют потребность населения в потребительском кредите. Собственные средства банка – эта совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банков. Собственные средства включают: уставный фонд, специальные фонды банка, износ основных средств, фонды экономического стимулирования, средства, направленные банком из прибыли на производстве и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств, прибыль текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям. На долю собственных средств приходится до 20% общей суммы пассивов банка. (6.с.93)

 

1.2 Законодательные основы  кредитования

Развитие активных операций коммерческих банков исходя из соображений ликвидности, прибыльности и приемлемого допустимого распределения рисков должно, происходить при строгом соблюдении имеющихся законодательных актов, регулирующих соответствующие стороны банковской деятельности, которые прямо или косвенно воздействуют на возможности банков осуществлять вложения средств в те или иные виды активных операций. Такие положения могут иметь характер обязательных для всех банков указаний, касающихся провидения или дальнейшего развития активных операций в целом или их отдельных видов, разрешений на осуществление отдельных видов операций, а также специфических законодательных мер, направленных на стимулирование или ограничение отдельных видов операций путем оказания централизованного воздействия на уровень их прибыльности, риска или ликвидности.