Оценка кредитоспособности физических лиц

4) Банковские карты. В рамках направления работы по банковским картам ЗАО «ВТБ» 24 активно продвигает на рынок, как рыночные карты, так и предложения в рамках зарплатных проектов. Банк выпускает карты платежных систем Visa Inc. и MasterCard Worldwide.

5) Ипотека. В 2009 г. ипотечный бизнес банка развивался под влиянием мирового экономического кризиса. В связи с чем, внимание банка, прежде всего, было акцентировано на снижении рисков, а также на повышении качества и доходности ипотечного портфеля. В конце 2008 г. был введен и продолжал действовать до осени 2009 г. мораторий на предоставление ряда ипотечных продуктов, кроме того, были ужесточены требования, предъявляемые к заемщикам при получении кредитов. В течение 2009 г. банк активно работал в направлении реструктуризации ипотечных кредитов. В 2010 г. Банк продолжит активное развитие ипотечного бизнеса с учетом акцента на приоритеты, формируемые в соответствии с требованиями рынка.

6) Кредитование и обслуживание малого бизнеса. Банк предоставляет кредиты на развитие бизнеса в сумме от 850 тыс. руб. до 143 млн. руб. на срок до 5 лет. Также ЗАО «ВТБ 24» принимает участие в государственной программе финансирования поддержки малых и средних предприятий и осуществляет кредитование субъектов малого предпринимательства.

7) Комиссионные продукты. Одной из ключевых задач для ЗАО «ВТБ 24» является развитие бизнеса комиссионных продуктов. Прирост данных доходов в 2009 г. был обеспечен за счет роста комиссии по операциям с пластиковыми картами, операциям купли-продажи иностранной валюты, операций клиентов малого бизнеса в рамках расчетно-кассового обслуживания и операциям с ценными бумагами на фоне возрастающей активности клиентов банка.

8) Инвестиционные услуги. ЗАО «ВТБ 24» является одним из лидеров на рынке инвестиционного обслуживания частных инвесторов, занимая четвертое место в рейтинге крупнейших брокеров России (по данным РБК) и лидирующие позиции на рынке обслуживания клиентов на международном валютном рынке (Forex). На конец 2009 г. на ММВБ было зарегистрировано 153 179 брокерских счетов клиентов ЗАО «ВТБ 24». Количество клиентов, использующих обслуживание на международном валютном рынке Forex, достигло 4 682 клиентов. В 2009 г. ЗАО «ВТБ 24» увеличил долю на рынке брокерских услуг с 10,8 % до 16,2 %.

9) Дистанционное банковское обслуживание. Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Основные  результаты финансово-хозяйственной  деятельности представлены в таблице  2.1.

Таблица 2.1

Наименование статьи	2012 год	2011 год	Сравнение 2012 / 2011, %
1	2	3	4
Процентные доходы, всего,	122 519 543	97 412 199	25,8
в том числе:

 

 

Продолжение таблицы 2.1

1	2	3	4
От размещения средств  в кредитных организациях	20 810 666	11 968 235	73,9
От ссуд, предоставленных  клиентам,  не являющимся кредитными организациями	97 901 061	79 787 791	22,7
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
От вложений в ценные бумаги	3 807 816	5 656 173	-32,7
Процентные расходы, всего,	50 923 763	43 080 639	18,2
в том числе:
По привлеченным средствам  кредитных организаций	3 067 781	2 420 107	26,8
По привлеченным средствам  клиентов,  не являющихся кредитными организациями	45 398 541	36 428 657	24,6
По выпущенным долговым обязательствам	2 457 441	4 231 875	-41,9
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	71 595 780	54 331 560	31,8
Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на	-7 132 256	-12 358 380	-42,3
корреспондентских счетах, а  также начисленным процентным доходам, всего,
в том числе:
Изменение резерва на возможные  потери по начисленным процентным доходам	-2 272 905	-651 987	248,6
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные  потери	64 463 524	41 973 180	53,6

 

Продолжение таблицы 2.1

1	2	3	4
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	-708 581	-222 907	217,9
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в  наличии для продажи	3 828	87 717	-95,6
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми  до погашения	0	0	0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	3 015 818	-60 464	-5 087,8
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-59 060	1 326 232	-104,5
Доходы от участия в  капитале других юридических лиц	0	0	0
Комиссионные доходы	14 391 129	10 325 587	39,4
Комиссионные расходы	3 122 586	1 587 955	96,6
Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, имеющимся  в наличии для продажи	0	-50	-100,0
Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	56 300	-100,0
Изменение резерва по прочим потерям	-2 346 313	-750 559	212,6
Прочие операционные доходы	22 609 985	3 519 139	542,5
Чистые доходы (расходы)	98 247 744	54 666 220	79,7
Операционные расходы	63 462 562	32 669 320	94,3
Прибыль (убыток) до налогообложения	34 785 182	21 996 900	58,1
Начисленные (уплаченные) налоги	8 187 864	5 185 650	57,9
Прибыль (убыток) после налогообложения	26 597 318	16 811 250	58,2

Продолжение таблицы 2.1

1	2	3	4
Выплаты из прибыли после  налогообложения, всего,	13 141 150	4 549 484	188,8
в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	13 141 150	4 549 484	188,8
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0
Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период	13 456 168	12 261 766	9,7

 

По  данным таблицы видно, что процентные доходы увеличились в период с 2011-2012г  на 25,8% (2011-97 412 199 тыс. руб., 2012-122 519 543 тыс. руб.).

  Положительное влияние на рост  процентных доходов повлияло  увеличение размещения средств  в кредитных организациях на 73,9%, и от ссуд, предоставленных клиентам,  не являющимся кредитными организациями  на 22,7%.

Процентные  расходы увеличились на 18,2%. (2011-43 080 639 тыс. руб., 50 923 763 тыс. руб.). Факторы, влияющие на увеличение процентных расходов это увеличение расходов по привлеченным средствам кредитных организаций на 26,8% и увеличение расходов по привлеченным средствам клиентов,  не являющихся кредитными организациями на 24,6%.

Чистые  процентные доходы увеличились на 31,8%.(2011-54 331 560 тыс. руб., 2012-71 595 780 тыс. руб.)

Чистые  процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери увеличились на 53,6%. (2011-41 973 180 тыс. руб., 2012-64 463 524тыс. руб.).

Комиссионные  доходы увеличились на  39,4%  (в 2011 году составили 10 325 587  тыс. руб., в 2012 году 14 391 129 тыс. руб.)

Комиссионные  расходы увеличились на 96,6% (в 2011 году составили 1 587 955 тыс. руб., в 2012 году 3 122 586 тыс. руб.)

Прочие  операционные доходы увеличились на 542,5% (в 2011 году составили 3 519 139 тыс. руб., в 2012 году составили 22 609 985 тыс. руб.)

Чистые  доходы (расходы) увеличились на 79,7% (в 2011-54 666 220 тыс. руб., 2012-98 247 744 тыс. руб.)

Операционные  расходы увеличились на 94,3% (в 2011 году составили 32 669 320 тыс. руб., в 2012 году составили 63 462 562 тыс. руб.)

Прибыль (убыток) до налогообложения увеличилась  на 58,1% ( 2011-21 996 900 тыс. руб., 2012-26 597 318 тыс. руб.)

Выплаты из прибыли после налогообложения  увеличились на 188,8% (в 2011 году составили 4 549 484 тыс. руб., в 2012 году 13 141 150 тыс. руб.)

Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период увеличилась  на 9,7% (2011-12 261 766 тыс. руб., 2012-13 456 168 тыс. руб.)

Таким образом, доходность банковских операций имеет тенденцию к активному  росту, что означает отсутствие рисков потери платежеспособности и банкротства.

 

 

Сведения об обязательных нормативах представлены в таблице (табл. 2.2)

Таблица 2.2

Наименование показателя	Нормативное значение	2011 г.	2012 г.
1	2	3	4

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 2.2

1	2			3	4
Норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка (Н1)	10			12.9	15.2
Норматив мгновенной ликвидности  банка (Н2)	15			47.8	40.8
Норматив текущей ликвидности  банка (Н3)	50			100.5	69.3
Норматив долгосрочной ликвидности  банка (Н4)	120			87.9	94.9|
Норматив максимального  размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	25			18.5	15.4
				0.0	0.1
Норматив максимального  размера крупных кредитных рисков (Н7)	800			59.7	51.8
Норматив максимального  размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)	50			0	0
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)		3	1.2		0.9

 

Данные  таблицы свидетельствуют о стабильном позиционировании с точки зрения финансовой устойчивости Банка.

Коэффициент достаточности капитала превышают  нормативный уровень, что характеризует  платежеспособность банка с положительной  стороны. 

 

Норматив  мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности  в течение одного операционного  дня и определяет минимальное  отношение суммы высоколиквидных  активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств  по счетам физ. и юр. лиц (кроме кредитных  организаций) до востребования.

  Минимально допустимое значение  норматива Н2 устанавливается  в размере 15%. В анализируемых  периодах Н2 (норматив мгновенной  ликвидности) составил 2011-47.8,2012-15.2. Это больше 15%, что является положительным результатом деятельности банка. Следовательно, банк сможет рассчитаться по своим обязательствам. Это говорит о высоком уровне ликвидности банка.

Норматив  текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности  в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных  дней и определяет минимальное отношение  суммы ликвидных активов банка  к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования  и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств  по счетам физических и юридических  лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Н3 (норматив текущей ликвидности) также  выше минимально допустимого значения (50%). Это говорит об оптимальности  соотношения между активами и  пассивами, что укрепляет ликвидность  банка. Норматив текущей ликвидности показывает некоторую тенденцию к уменьшению, что связано с уменьшением погашения кредитных обязательств.

Норматив  долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимальное допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных  дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения  свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным  на величину минимального совокупного  остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных  дней и счетам до востребования физ. и юр. лиц.

Вывод к подглаве 2.1: Коэффициент долгосрочной ликвидности имеет тенденции к увеличению, что связано с повышением доли долгосрочных активов в общей структуре активов банка. Норматив в 2011 году составил 87,9%, в 2012 94,9%,  они удовлетворяют допустимому числовому значению норматива.

В целом, значительное превышение показателей  ВТБ 24 над нормативными значениями свидетельствует о высокой ликвидности  и финансовой устойчивости кредитного института.