Объекты кредитов

 
 
 
 
Еще одним объектом кредитования под  залог ценных бумаг могли бы стать  коммерческие банки, для которых  необходимо решить проблему установления на них лимита риска. При разрешении подобных операций без установления лимита данная услуга пользовалась бы спросом, поскольку уже в настоящее  время банки достаточно активно  кредитуются друг у друга под  залог векселей СБ РФ. 
 
В качестве альтернативы кредитованию можно было бы внедрить проведение сделок РЕПО с собственными векселями с возможностью последующего выкупа их клиентом, что приведет к упрощению процедуры получения клиентом денежных средств, а для банка - к получению дополнительных доходов, сопоставимых с доходами от кредитования, и увеличению срока обращения собственных векселей. 
 
Грозненское ОСБ №15 предлагает своим клиентам заключить соглашение  о совершении в конце каждого месяца на 1-3 дня сделок обратного выкупа – сделки типа «РЕПО». Доход клиента-предприятия будет составлять разницу между ценой покупки и ценой продажи  бумаги Грозненскому ОСБ. Ставка доходности по этим операциям будет устанавливаться по отдельной договоренности, в зависимости от остатка средств на расчетном счете. Для банка данная операция служит средством  привлечения свободных денежных средств. В дальнейшем, получая от клиента денежные средства, банк может  их разместить: выдать новый кредит под более высокий процент или купить новые ценные бумаги. Кроме того, дополнительным источником получения дохода будет разница между процентной ставкой установленной по  купонному доходу по ценной бумаге и процентной ставкой размещенных денежных средств.  
 
Для развития рынка депозитных сертификатов необходимо улучшить способность к обращению данного инструмента, поскольку наличие лишь двух цессий существенно ограничивает хождение сертификатов и как следствие делает их низколиквидными. Здесь необходимо либо изготовить на Гознаке партию сертификатов с дополнительными листами, либо пролоббировать смягчение Центробанком своих требований к сертификатам кредитных организаций, например, допустив присоединение дополнительного листа на обычной бумаге по аналогии с аллонжем на векселе. 
 
В целом  векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, облигации  повышают  экономическую заинтересованность коммерческих банков в соблюдении норм обязательных минимальных резервов, развитию депозитных операций и укреплению депозитно-ресурсной базы.  
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 
Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. 
 
Масштабы финансового посредничества в современной экономике поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые институты, заграничный сектор. 
 
Практика развития кредитных систем ведущих зарубежных стран убедительно свидетельствует, что диверсификация деятельности банков, базирующаяся на сочетании депозитно-ссудных и эмиссионно-инвестиционных операций, усиливает их конкурентные позиции на рынке и наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала. 
 
Ни один из инструментов финансового рынка, кроме, конечно, самих денег во всех многочисленных проявлениях их экономических функций, не может сравниться по своей истории и значению с векселем. Именно развитие вексельного обращения привело к обезналичиванию всех денежных расчетов: вытеснению из денежного обращения металлов - золота и серебра, замене эквивалентов менового оборота бумажными символами. 
 
Безусловность векселя как долгового обязательства, строгость и быстрота взыскания по нему послужили основой создания других видов платежей и расчетов - банкнот, чеков, аккредитивов. Развитие разнообразных инструментов рынка ценных бумаг - акций, облигаций, депозитных сертификатов и их производных шло на базе векселя. 
 
В дипломной работе рассмотрены теоретические основы функционирования рынка ценных бумаг, деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг, специфика российского рынка ценных бумаг.  
 
коммерческие банки в России могут выполнять все виды деятельности и все виды операций на рынке ценных бумаг, разрешенные действующим законодательством: брокерская и дилерская деятельности; управление инвестициями и фондами; расчетное обслуживание участников рынка ценных бумаг; ведение реестра и депозитарное обслуживание; консультационная деятельность и т. п. 
 
Помимо этих функций коммерческие банки РФ осуществляют эмиссионную деятельность. По Российскому законодательству они могут эмитировать акции, облигации, депозитарные и сберегательные сертификаты, векселя, производные ценные бумаги. 
 
Таким образом, анализируя спектр услуг, оказываемых коммерческими банками на рынке ценных бумаг, можно прийти к выводу, что он гораздо шире: Сбербанк РФ  работает  только со своими ценными  бумагами (Сберегательный сертификат  Сбербанка РФ, депозитный сертификат, векселя  Сбербанка РФ, акции Сбербанка РФ). Следовательно, у коммерческих банков гораздо больше возможностей  извлекать прибыль из операций на рынке ценных бумаг (хотя и деятельность эта подвержена большему риску). 
 
В дипломной работе освещены вопросы работы коммерческих банков с ценными бумагами, их проблемы  и перспективы развития.  В работе даны предложения по  совершенствованию операций с ценными бумагами КБ.  
 
В частности, в первой части дипломной работы мной рассмотрены результаты финансово-хозяйственной деятельности банка. Грозненское отделение Сбербанка России находится в стабильном финансовом состоянии, что подтверждается. Банком проведена работа по оптимизации структуры активов и пассивов банка: 
 
-                                 увеличена доля средств юридических лиц (более дешевых кредитных ресурсов) с одновременным ростом их общей массы; 
 
-                                 обеспечено наличие бесплатных кредитных ресурсов, таких как прибыли и фондов; 
 
-                                 обеспечен рост высокодоходных активов (таких как кредиты юридическим лицам);  
 
-                                 расчетные аналитические коэффициенты финансового состояния банка близки к нормативным, что является показателем грамотного управления ресурсами банка. 
 
Во второй части дипломной работы освещены операции КБ с ценными бумагами: 
 
-                                 эмиссия ценных бумаг коммерческими банками; 
 
-                                 КБ как инвесторы и финансовые посредники; 
 
-                                 брокерские и дилерские операции КБ с ценными бумагами; 
 
-                                 трастовые операции КБ; 
 
-                                 КБ как профессиональные участники рынка ценных бумаг; 
 
-                                 зарубежный опыт проведения операций КБ с ценными бумагами; 
 
-                                 проблемы и пути совершенствования КБ на РЦБ. 
 
В третьей части дипломной работы рассмотрена  характеристика отдела ценных бумаг Грозненского ОСБ №15, проведен анализ операций с ценными бумагами. 
 
-                                 рассмотрено использование векселей, как средства расчетов; 
 
-                                 услуга по получению юридическими лицами банковских гарантий, обеспеченных залогом ценных бумаг; 
 
-                                 приобретение финансовых векселей коммерческими банками для их последующего использования в качестве залога для получения кредита. 

3.2 Проблемы совершенствования  механизма кредитования Калужского  ОСБ № 8608 и пути их решений

Проведя анализ динамики кредитования Калужского ОСБ № 8608, а также российского  рынка банковского кредитования в целом, можно выявить основные проблемы, стоящие на пути совершенствования  механизма кредитования Банка.

Как уже было отмечено, основными  банковскими операциями приносящих максимальный доход коммерческим банкам является кредитование юридических  и физических лиц.

Основные проблемы в области  кредитования Калужского ОСБ № 8608, а также остальными коммерческими  банками, реального сектора экономики  России сосредоточены в предоставлении ссуд предприятиям и организациям малого и среднего бизнеса. Характерными чертами  малого предпринимательства является выживаемость и неустойчивость. Малый  бизнес не требует значительных вложений для становления и развития, однако на отдельных этапах предприятия  не способны функционировать без  заемных средств. Конкурентные позиции  малых предприятий на открытом кредитом рынке в целом можно охарактеризовать как неблагоприятные. В связи  с этим возникают 2 главные проблемы в кредитовании банками предприятий  и организаций малого и среднего бизнеса:

1. сложность доступа подобных  предприятий и организаций к  банковским кредитным ресурсам;

2. ограниченное банковское  кредитное обслуживание малого  и среднего бизнеса, которое  характерно не только для условий  российской экономики, но и  для экономически развитых стран.

Преодоление данных проблем  возможно только путем реализации политики государственной поддержки малого бизнеса и формировании эффективных  моделей и механизмов кредитования рассматриваемого сектора экономики  на основе детального изучения особенностей малого предприятия как субъекта кредитных отношений.

Предоставление банками  полноценного обслуживания предпринимателям должно стать направлением специализации  банка и осуществляться по определенной технологии. Только в этом случае будет  обеспечен высокий уровень возврата выданных ссуд и рентабельность кредитных  операций. Однако в настоящий момент подобные отношения банковского  сектора и малого бизнеса еще  не сформированы.

Изучение и анализ деятельности Калужского ОСБ № 8608 показал, что  данная кредитная организация участвует  в реализации государственной программы  поддержки малого предпринимательства. Сбербанк предоставляет широкий  современный спектр банковских услуг  для предприятий малого и среднего бизнеса. Кредитование данной группы заемщиков  является одним из приоритетных направлений  этого банка. Кредиты, предоставленные  Калужским ОСБ № 8608 предприятиям и организациям, занимают большую  долю в общем объеме предоставленных  кредитов. Исходя из этого, можно сделать  вывод о том, что возможно Банк стремится стать монополистом в  области кредитования малых предприятий  и организаций, что весьма благоприятно сказывается на эффективности его  деятельности.

Анализ отечественной  практики банковского кредитования физических лиц на примере ссуд, предоставляемых Банком данной группе выявил наиболее актуальные проблемы, отражающие отрицательные влияния как внутренних, так и внешних факторов влияющих на функционирование кредитования физических лиц.

Основная из проблем в  данной области кредитования - рост просроченных задолженности по потребительским  кредитам, связанный с недостаточной  эффективностью применяемых методов  оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц и управления кредитным портфелем, что определяет важность совершенствования этих методов в процессе принятия банком решения о предоставлении кредита.

Решением данной проблемы в области кредитования населения, во-первых, должно стать применение эффективных методов оценки кредитоспособности заемщика – физического лица и  управление его кредитным портфелем, во-вторых, пересмотр законодательной  и нормативной базы в стране в  области кредитования физических лиц.

В российской и зарубежной банковской практике методики оценки кредитоспособности заемщиков различаются  в зависимости от суммы и вида кредита. Условно можно выделить две методики оценки заемщиков-физических лиц:

- «стандартная» - используется  при предоставлении крупных сумм  кредита. Как правило, от потенциальных  заемщиков при применении такой  методики требуется обеспечение  и обязательное документальное  подтверждение доходов;

- «экспресс-методика» - используется  при предоставлении небольших  сумм кредита. Основой такой  методики, как правило, является  система бального скоринга оценки кредитоспособности клиента в зависимости от различных характеристик потенциального клиента (пол, возраст, профессия и т. д.).

Зарубежный опыт потребительского кредитования показывает, что основными  составляющими кредитного анализа  при управлении кредитным риском в потребительском кредитовании являются:

- анализ платежеспособности;

- анализ вероятности погашения  кредитов, на основе оценки кредитоспособности  заемщика посредством модели  кредитного скоринга – оценки вероятности погашения клиентом кредита;

- проверка клиентов по  различным информационным источникам (наличие отрицательной или положительной  кредитной истории, достоверности  предоставленной информации о  себе и т. д.).

Таким образом, в международной  банковской практике на основе составляющих кредитного анализа заемщика – физического  лица разработано несколько методов  управления кредитным риском в процессе потребительского кредитования, важное среди которых занимает кредитный скоринг.

Калужское ОСБ № 8608 как и многие другие российские банки уже использует данный метод управления кредитным риском при предоставлении потребительских кредитов.

Мировая банковская практика свидетельствует о том, что за рубежом такой способ проверки клиентов в итоге сформировал целую индустрию сбора, хранения и использования для этих целей необходимой банкам информации, получаемой в основном от бюро кредитных историй.

В настоящее время большинству  банков, в том числе Калужского ОСБ № 8608, осуществляющих потребительское  кредитование в России, необходимо учитывать особенности современной  отечественной практики кредитования. Так, полноценное использование модели скоринга в условиях нашей страны сопряжено с рядом трудностей. Неоднозначно можно оценить скоринг с точки зрения контроля рисков. Это связано с тем, что набор характеристик в анкете и их относительный вес в объеме кредитного риска должен определяться в зависимости от анализа практики кредитования населения, экономических условий жизни и национальных особенностей. В российской банковской практике пока не накоплена достаточно статистическая база, используя которую можно разрабатывать достоверные модели кредитования. Модели скоринга также не позволяют определить некоторые заведомо ложные данные в анкете.

В соответствии с законом  «О кредитных историях» российские банки должны предоставлять информацию о заемщиках в бюро кредитных  историй. Информационная база о заемщиках  позволит уменьшить затраты банков, связанные с оформлением кредитов, и может быть использована для  формирования статистической базы оценки рисков. На 01.01.08 г. в России зарегистрировано 30 кредитных бюро. Однако практика показала, что для эффективного функционирования кредитных бюро необходимо решение  вопросов:

1. взаимодействие банков  с Центральным каталогом кредитных  историй;

2. создание единой системы  хранения и предоставления сведений  о должниках с целью повышения  качества информации;

3. обеспечение надежности  и защиты информации кредитных  бюро от возможных несанкционированных  действий копирования, передачи  распространения данной информации  о заемщиках не уполномоченными  лицами.

Если бы такая схема  была реализована, любой банк, в том  числе Калужский ОСБ № 8608, заключивший  соглашение с кредитным бюро, посылал  бы туда запросы, а оно само разыскивало  бы и получало информацию о заемщиках  из другого бюро и направляло бы и получало ее в банк.

Также для применения модели скоринга, позволяющего управлять кредитными рисками в процессе потребительского кредитования в банках должна существовать оптимальная организационная структура, обеспечивающая управление механизмом потребительского кредитования. Пример такого структурного подразделения банка с учетом специфики развития потребительского кредитования представлен в таблице 15.

Таблица 15

Подразделения банка, осуществляющие потребительское кредитование, и их функции

Центральное место в данной структуре занимает отдел авторизации банка –  подразделение, за отвечающее за принятие решения о предоставлении кредитов на небольшие суммы, то есть кредитов, как правило, оформленных по «экспресс-методике».

Таким образом, для эффективного применения в Калужском  ОСБ № 8608 модели кредитного скоринга, необходимо структурное преобразование в Банке, в частности, создание отделов авторизации, финансового контроля, последующего контроля, урегулирования рисков по потребительским кредитам. Создание данных отделов в Калужском ОСБ № 8608 позволит грамотно управлять механизмом потребительского кредитования.

В области  кредитования физических лиц в Калужском  ОСБ № 8608, а также в российском банковском рынке в целом с  проблемой роста задолженности  связана проблема взыскания просроченной задолженности. Использование международного опыта, подтверждающего эффективность  взыскания проблемной задолженности  коллекторскими агентствами, привело к созданию в России аналогичных учреждений. Взыскание долгов является непрофильной деятельностью для банка, поэтому обращение к услугам специализированных агентств обеспечивает им более эффективное и менее затратное проведение такой работы. Механизм взыскания просроченных долгов этих учреждениями, способов и этапов взаимодействия банков с ними должен быть четко регламентирован. Коллекторские агентства в настоящее время функционируют в рамках действующего законодательства, которое не обеспечивает полноту правовой базы для эффективного развития учреждений. Законодательством не закреплены параметры, которым должны соответствовать коллекторские агентства; порядок ведения их реестра; порядок передачи информации о гражданах в эти агентства; виды и способы мер воздействия, которые могут применяться агентствами при возврате долгов. На основании вышеизложенного следует ускорить принятие Закона РФ «О коллекторских услугах и коллекторских агентствах», что будет способствовать активизации и стабильности кредитных отношений участников потребительского кредитования;