Новые кредитные услуги в Сбербанке России (на примере Удмуртского отделения Сбербанка России № 8618)

При анализе кредитоспособности заемщика важно обратить внимание на порядок и степень участия  собственных средств заемщика в  кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредованно, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности.

         Кредитоспособность клиента –  это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи.

         Цели и задачи анализа кредитоспособности  заключаются в определении и  прогнозировании:

• способность заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;
• степени риска, который банк готов взять на себя;
• размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;
• условия предоставления кредита;

         Близким  по смыслу является термин  «платежеспособность клиента». Он характеризует наличие или отсутствие неплатежей на определенную дату, поэтому платежеспособность является менее емким термином, чем кредитоспособность, одним из факторов, характеризующих кредитоспособность клиента. Выявление уровня кредитоспособности (степени кредитоспособности) является процессом определения индивидуального или частного кредитного риска для банка, т.е. риска связанного с клиентом, конкретным кредитом, выдаваемый клиенту.

         До кредитной реформы (1930г.) широко  использовалась система критериев кредитоспособности от которой банкиры должны были отталкиваться при оценке кредитоспособности клиента, кредитного риска:

• характер клиента;
• способность заимствовать средства;
• возможность зарабатывать средства в ходе текущей производительной деятельности;
• капитал клиента;
• обеспеченность кредита;
• условия, в которых совершается кредитная операция;
• возможность осуществления контроля за ходом осуществления кредитной операции.

        В практике  американских банков применяется  подобная система, носящая название «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву «си»:

• Character (характер заемщика);
• Capacity (финансовые возможности);
• Capital (капитал, имущество);
• Collateral (обеспечение);
• Conditions (общие экономические условия).

Хотелось бы отметить, что в современной  российской банковской практике следует сразу же при рассмотрении заявки классифицировать клиента (крупный, средний, мелкий). Руководителю кредитного подразделения этого, чтобы понять, стоит ли основное внимание сосредоточить на анализе представленной клиентом и заверенной аудиторской фирмой документации, или, в случае мелкого клиента, сконцентрировать свои усилия на сборе информации из других источников, обязательно совершить выезд на предприятие, осмотр обеспечения (как правило, предоставляемого в форме твердого залога).

         Крупные клиенты отличаются наличием  в штате высокопрофессиональных финансовых сотрудников, которые могут представить  подготовленную на хорошем уровне  и заверенную на хорошем уровне и заверенную аудиторской фирмой документацию, при анализе которой можно использовать следующие способы финансово - математического расчета:

• статистические методы оценки кредитного риска (модель «Зета» и уравнение Альтмана, модель Чессера, техника кредитного скоринга Д.Дюрана и т.д.) получили распространение в зарубежной практике;
• система финансовых коэффициентов (есть разработка Мирового банка) используется во всем мире, в т. ч. и в работе российских банков. Рассматривая подробнее эту систему можно выделить 5 основных групп финансовых коэффициентов (согласно методике Мирового банка).  

Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому  показателю – рейтинг заемщика. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности (1,2,3,) любого коэффициента и его доли соответственно в процентах. Так, например, к первому классу могут быть отнесены заемщики, набирающие от 100 до 150 баллов, ко второму – от 151 до 250 баллов, третьему – от 251 до 300 баллов.

         С предприятиями каждого класса  кредитоспособности банки по-разному  строят свои кредитные отношения.  Так, первоклассным по кредитоспособности  заемщикам коммерческие банки  могут открывать кредитную линию,  кредитовать по конкретному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды установлением  во всех случаях более низкой процентной ставки, чем для всех остальных заемщиков. Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, то есть при наличие соответствующих форм обеспечительных обязательств. Процентная ставка соответственно зависит от вида обеспечения.

         Предоставление кредитов клиентам  третьего класса для банков  связанно с серьезным риском. В большинстве случаев таким  клиентам банки стараются кредитов не выдавать. Если же банк решается на выдачу кредита клиенту третьего класса, то размер предоставляемой ссуды не должен превышать размера уставного фонда хозоргана. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.

         В том случае если кредит был выдан клиенту ранее, до ухудшения его финансового положения банк должен проанализировать причины и последствия сложившейся ситуации с целью уберечь предприятие от банкротства, а при невозможности этого – прекратить его дальнейшее кредитование.

2. Общая характеристика Удмуртского отделения СБ РФ

2.1. История развития сберегательного  дела

Середина XIX века - одна из ключевых эпох в истории России и Удмуртии, входившей  тогда в состав Вятской губернии. Император Николай I начал готовить отмену крепостного права. Его сын Александр II завершил этот процесс. Время требовало новых подходов к экономическим отношениям. Еще до отмены крепостного права было положено начало сберегательному делу в России - 30 октября 1841 года вышел именной императорский указ о создании государственных сберегательных касс. Этот законодательный акт стоит в одном ряду с аналогичными - английским законом 1817 года и прусским указом 1834 года.

Первые сберегательные кассы были открыты весной 1842 года в Санкт-Петербурге и Москве. В Вятской губернии первая ссудно-сберегательная касса появилась в 1844 году при Вятском приказе общественного призрения. В 1856 году открыта сберегательная касса при казначействе Воткинского завода.

1870 год - по инициативе  церковно-приходского попечительства Александро-Невского собора в Ижевске утвердилось Ссудно-сберегательное товарищество вольнонаемных, мастеров и рабочих Ижевских заводов.

Сберегательные кассы, способствовавшие концентрации денежных ресурсов в интересах государства, прививавшие населению привычку к сбережению и накоплению капитала, были необходимы для развития индустриального производства. Россия двигалась к созданию современной национальной промышленности, и успехи на этом пути были очевидны. Ижевский и Воткинский заводы получили новый импульс развития и стали одними из центров оборонной промышленности страны.

Революция и гражданская  война привели к реорганизации  всех общественных и государственных институтов. Сберкассы первоначально были сохранены, но операций почти не проводили. В дальнейшем, в период военного коммунизма, были последовательно ликвидированы все кредитные учреждения, проводился курс на полное устранение денег из хозяйственного оборота.

В сложившихся условиях первостепенной задачей НЭПа стало  восстановление нормальных товарно-денежных отношений. С этой целью в 1922-1924 годах была проведена денежная реформа. Была введена новая валюта - червонец. Нормализация денежного обращения, высокие темпы экономического роста обусловили повышение благосостояния населения, возродили стремление к сбережениям. Соответственно, с 1923 года начала восстанавливаться и вскоре достигла довоенного уровня сеть сберкасс.

В соответствии с постановлением СНК РСФСР «Об учреждении государственных сберегательных касс» от 26 декабря 1922 года, 1 ноября 1923 г. - в г. Ижевске были открыты две сберегательные кассы: Центральная сберегательная касса при Удмуртском областном финансовом отделе и сберегательная касса при Ижевской почтово-телеграфной конторе для представления трудовому населению возможности безопасного и выгодного хранения денежных сбережений и свободных средств. В 1924 году первая гострудсберкасса появилась в Сарапуле, затем сеть сберкасс в Удмуртии неуклонно росла.

Двадцатые годы положили начало государственности Удмуртии - 4 ноября 1920 года Декретом ВЦИК в составе РСФСР образована Вотская автономная область. В 1921 году область была переименована в Удмуртскую автономную, а 2 июня 1921 года, по ходатайству областного ревкома, ВЦИК перевел столицу области в Ижевск.

В конце 20-х годов руководство страны провозгласило политику индустриализации на основе ускоренного роста тяжелой промышленности. В качестве одного из главных источников финансирования индустриализации государство использовало сбережения населения.

В рамках кредитной реформы 1930-1932 годов в сберкассы из Госбанка и других учреждений были переданы все операции, связанные с размещением государственных займов. В результате сберегательные кассы превратились в единое кредитное учреждение по привлечению сбережений населения и размещению государственных займов. Центральный руководящий орган системы сберегательных касс был преобразован в Главное управление гострудсберкасс и госкредита.

В Удмуртии Центральная  сберегательная касса была преобразована  в Удмуртское областное управление государственных трудовых сберегательных касс и госкредита (Управление ГТСК и ГК). 28 декабря 1934 года - Удмуртская автономная область преобразована в УАССР. В 1935 году в связи с образованием Удмуртской АССР областное управление было преобразовано в республиканское.

В эти годы закладывались  основы индустриальной Удмуртии, развивалась  социальная и экономическая инфраструктура.

Великая Отечественная  война навсегда разделила историю  Советской России - на "до войны" и "после войны". Серьезные испытания выпали и на долю сберегательных касс. Многие работники гострудсберкасс ушли на фронт, но задачи по мобилизации денежных средств для покрытия военных расходов были решены. Гострудсберкассы принимали активное участие в размещении военных госзаймов, а также в распространении билетов денежно-вещевых лотерей. За счет выручки от госзаймов было покрыто около шестой части военных расходов. Кроме того, через сберкассы поступали значительные средства и ценности, вносимые населением в фонд обороны.

Восстановление народного  хозяйства, разрушенного войной, не удалось провести без дополнительной эмиссии денег и, как следствия, инфляции. В конце 1947 года была проведена денежная реформа, которая носила конфискационный характер: 10 руб. старых денег обменивались на 1 руб. новых. Примечательно, что для вкладчиков сберкасс предусматривались льготы. Вклады до 3 тыс. руб. обменивались в соотношении 1:1, от 3 до 10 тыс. руб. - 3:2, свыше 10 тыс. руб. - 2:1.

В 1948 году был принят новый Устав  сберкасс, который внес существенные изменения в их деятельность. Расширились функции сберкасс, они стали осуществлять безналичные расчеты, перечислять заработную плату работникам на их счета.

Экономика Удмуртии после  войны пошла по пути развития оборонно-промышленного  комплекса.

Развитие промышленности и повышение уровня жизни привели к увеличению финансовых накоплений граждан. Документы послевоенных лет показывают устойчивый рост объемов денежных средств на счетах жителей Удмуртии.

Шестидесятые-семидесятые  годы - время постепенной смены  общественных ориентиров. От идеи непрерывной борьбы и лишений во имя коммунизма нация стала постепенно приходить к осознанию того факта, что именно благополучие конкретного человека - показатель развития общества. Изменилась государственная идеология: если раньше речь шла о жертвах ради будущего, то в этот период основным стал тезис о превосходстве социализма над капитализмом в социальных гарантиях и уровне жизни населения.

Начала меняться и  общественная роль сберкасс - на первый план вышли личные интересы вкладчиков. Деньги копились на машину, поездку к морю, покупку мебели.

Гострудсберкассы чутко  реагировали на эти изменения. Вводились  новые виды услуг повышался уровень  обслуживания.

Динамично развивалась  в эти годы промышленность Удмуртии. Республика приобрела репутацию "оборонной", а значит, здесь сконцентрировались наиболее высокотехнологичные предприятия, самая квалифицированная рабочая сила. Мощный импульс к развитию получила социальная сфера республики. В 1968 году был выпущен на линию первый ижевский троллейбус, в 1967 году - открыт широкоформатный к/т "Россия".

Сберегательные кассы  Удмуртии шли в ногу со временем. Выплата заработной платы, пенсий через сберкассы, аккредитивы для командированных работников предприятий - эти другие виды современных услуг предоставляли сберкассы республики клиентам.

Работа гострудсберкасс  УАССР высоко оценивалась руководством страны. Почетные грамоты коллективам, государственные награды работникам - признание роли, которую играли сберкассы республики в общественной и экономической жизни.