Кредитоспособность заемщика

Как видно из приведенных данных, в случае взыскания просроченной задолженности АО «Народный Банк Казахстана»       сможет сократить обязательные отчисления в резерв на возможные потери по ссудам на довольно значительную сумму – 40080 тыс. тенге.Сумму взысканной задолженности по ссудам, а также высвобожденные денежные средства за счет сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам АО «Народный Банк Казахстана»     может направить на расширение объема активных операций.

Оценим экономическую эффективность внедрения системы автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц "EGAR Scoring". Внедрение данной системы повлияет на финансовые показатели АО «Народный Банк Казахстана»       следующим образом:

- появится возможность сокращения  численности кредитного отдела  в случае негативного влияния  финансового кризиса;

- уменьшение доли физического  труда;

- повысится заинтересованность  работников в результатах своего  труда, с получением более объективных оценок его качества;

- повысится профессиональный уровень  работников кредитного отдела (останется  больше времени для экономического  анализа, изучения нормативных и  законодательных актов).

Затраты (1), которые будут связаны с приобретением и внедрением автоматизированной системы "EGAR Scoring", включают:

- расходы на приобретение программы

- оплата труда программиста, который  будет устанавливать программу  и обучать сотрудников;

- отчисления на социальные нужды  с заработной платы и др.

Затраты рассчитаем по формуле:

                            К=Зп х То (1 + Кс) +Спр,                                                          (1)

где Зп – часовая заработная плата программиста, тенге.;

То– время на обучение персонала, час.;

Кс – коэффициент отчислений на социальные нужды, %;

Спр – стоимость программы.

С учетом заработной платы программиста 500 тенге. в час, ставки взносов во внебюджетные фонды 26 % и взносов на страхование от несчастных случаев на производство 0,2 %, затраты на установку программного обеспечения составят 41144 тыс. тенге. в расчете на один офис (Табл.16).

Таблица 16

Расчет затрат АО «Народный Банк Казахстана» на внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе тенге.

Показатели	Усл. об.	Ед.изм.	Знач.пок.
Средняя заработная плата программиста в час	Зп	Тенге.	500
Время на обучение персонала	То	час	24
Взносы во внеб. фонды и на обяз. страхование от несч. случаев на производстве	Кс	%	26,2
Стоимость программы	Спр	тенге.	26000
Всего	К	тенге.	41144

Таким образом, затраты АО «Народный Банк Казахстана», связанные с внедрением системы "EGAR Scoring" составляют 41144 тенге. в расчете на автоматизацию одного офиса. Расчет экономического эффекта от внедрения системы "EGAR Scoring" определяется увеличением скорости обработки информации. При автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц происходит сокращение времени физического труда, и как следствие – сокращение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов представлены в Табл.17.

Таблица 17

Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring" в расчете на один офис тенге.

Показатели	Единица измерения	Значение показателя
При ручной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц
Количество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заемщиков – физических лиц	чел	10
Трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц	чел. – час.	10 чел х 20 дней х 8  час. = 1600 тенге.
Среднечасовая оплата труда	тенге.	280
Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве	%	26.2

 

 

 

Продолжение табл.17

Расходы на оплату труда, всего	тенге.	1600 чел. час. х 280 тенге. х 126.2 % = 565376 тенге.
При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц
Количество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заемщиков – физических лиц	чел	4
Трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц	чел. – час.	4 чел х 20 дней х 8  час. = 640 тенге.
Среднечасовая оплата труда	тенге.	280
Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве	%	26.2
Расходы на оплату труда, всего	тенге.	640 чел. час. х 280 тенге. х 126.2 % = 226150 тенге.
Эффект от использования	тенге.	565376 – 226150 = 339226 тенге.

Экономический эффект от внедрения системы "EGAR Scoring" характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и результатов. Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе составляет 339226 тенге. Экономический эффект за минусом затрат на установку программы (41144 тенге.) составит 298082 тыс. тенге. в расчете на один офис. В настоящее время сеть АО «Народный Банк Казахстана»        составляет 500 филиалов и дополнительных офисов. Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 149 млн. тенге.:

298082 тенге. х 500 офисов = 149 млн. тенге.

Расчеты показывают, что внедрение системы "EGAR Scoring" для автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических в АО «Народный Банк Казахстана»        лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую эффективность данного предложения.

Рассчитаем объем высвобожденных средств АО АО «Народный Банк Казахстана»за счет взыскания задолженности по ссудам, сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам и экономии затрат за счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц:

54983 млн. тенге. + 40080 млн. тенге. + 149 млн. тенге. = 95212 млн. тенге.

Высвобожденные денежные средства в сумме 95212 млн. тенге. АО «Народный Банк Казахстана»может направить на расширение объема активных операций. За счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной оценки достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в кредите по причине ошибочных решений.  Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет 17 % годовых. Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам кредиты на общую сумму 95212 млн. тенге.:

95212 млн. тенге. × 17 % = 16186 млн. тенге.

Средний риск при кредитовании физических лиц примем в размере 1,5 %. С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц АО «Народный Банк Казахстана»        составит 16915 тыс. тенге.:

16186 х (1- 0,015) = 15943 млн. тенге.

Таким образом, за счет совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц процентные доходы АО «Народный Банк Казахстана»увеличатся на 15943 млн. тенге. в год. Показатели экономической эффективности проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана» представлены на Рис.10.

Рис.10 Показатели экономической эффективности проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана»

По результатам разработки проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана» можно сделать следующие выводы:

1. Для совершенствования системы  оценки кредитоспособности заемщиков  – физических лиц целесообразно  сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно – визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.

2. Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц целесообразно внедрение системы "EGAR Scoring". Ее использование позволит снизить трудозатраты кредитного отдела и повысить точность обработки информации.

3. Общий экономический эффект от внедрения проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана» составляет 15943 млн. тенге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В первой главе дипломной работы были рассмотрены теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц. Был сделан вывод, что кредитный риск банков при кредитовании физических лиц представляет собой риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме. Он зависит от материального положения, физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.

Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком возможности и целесообразности предоставления заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.Оценка кредитоспособности заемщика – физического лица – проводится по различным критериям. Она основана на соотношении запрашиваемой заемщиком ссуды и личного дохода заемщика, его общей оценке финансового положения, стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристик и кредитной истории. Оценка кредитоспособности может проводиться на основе экспертных оценок экономической целесообразности предоставления кредита либо на основе балльных оценок (методы кредитного скоринга).

Во второй главе дипломной работы была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемая в АО «Народный Банк Казахстана».

Кредитование физических лиц имеет первостепенное значение для АО «Народный Банк Казахстана». Процентные доходы от кредитования физических лиц составляют большую часть процентных доходов банка (63,7 % в 2012г.). На долю кредитования индивидуальных предпринимателей и малых предприятий приходится всего 36,3 % процентных доходов.

Оценка кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана» проводится методом кредитного скоринга. По балльной системе оцениваются общие сведения о потенциальном заемщике, информация о занятости клиента, осуществляется проверка его кредитной истории, оцениваются его обязательства, анализируются финансовые возможности, наличие и состав имущества, изучаются необходимые дополнительные сведения о потенциальном заемщике.

В дипломной работе были выявлены следующие проблемы и недостатки методики оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана»:

1. Во-первых, методика оценки заемщиков  – физических лиц осуществляется специалистами банка вручную, и является очень трудоемкой. В результате проверки сотрудники могут допускать ошибки, которые приводят к неверному решению о кредитовании заемщика. Возможна выдача кредита неплатежеспособному заемщику и наоборот, отказ в кредите платежеспособному клиенту.

2. Во-вторых, к заемщикам – физическим  лицам предъявляются достаточно  жесткие требования относительно  их финансового состояния и  социального статуса. По этой  причине снижается объем кредитов, выданных физическим лицам. В качестве антикризисных мер многие предприятия снижают заработную плату сотрудникам, в результате сниженный уровень доходов не позволяет физическим лицам получить кредит.

       3. В-третьих, несмотря  на высокие требования к заемщикам  – физическим лицам, увеличивается процент опасных и безнадежных ссуд. Это свидетельствует о том, что заемщики представляют в банк недостоверные сведения о своем доходе, работе и имущественном положении.

В целом методика оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц была признана недостаточно эффективной, поскольку приводит к увеличению отсроченной и просроченной задолженности по кредитам, а также к росту отчислений в резерв на возможные потери по ссудам.

В третьей главе дипломной работы был разработан проект совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в АО «Народный Банк Казахстана» .

Экономическая эффективность внедрения данных мероприятий заключается в сокращении экономического ущерба от неоплаты заемщиками – физическими лицами просроченной задолженности по кредитам в сумме 54983 млн. руб. на 1 октября 2012 г. Кроме того, сократятся отчисления в резерв на возможные потери по ссудам в сумме 40080 млн. руб.

Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц АО «Народный Банк Казахстана»было рекомендовано внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring". Данная система предпочтительна потому, что возможна ее интеграция с используемой в банке программой автоматизации кредитования физических лиц. Экономическая эффективность внедрения системы "EGAR Scoring" заключается в снижении трудоемкости оценки кредитоспособности, повышении ее точности и объективности, экономии на заработной плате сотрудников отдела кредитования. В соответствии с расчетами, экономический эффект от внедрения данной системы составляет 149 млн. руб.

За счет совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц АО «Народный Банк Казахстана»         сможет высвободить для активных операций денежные средства в сумме 95212 млн. руб. в год. За счет этих средств банк сможет увеличить объем кредитования физических лиц. Общий экономический эффект (процентная прибыль по кредитам) с учетом риска составит 15943 млн. руб. в год.