Кредит и кредитная система

          

                  Рис.1.5- “ Предоставление банковского  кредита”

Таким образом, банк — это  учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.Прибыль банка должна равняться ссудному процент с вычетом депозитный процента. Поэтому банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношения, когда ссудный процент больше , либо равен Депозитному проценту.

 Выгодность ссуд выражается  в норме процента, которая представляет  собой отношение суммы процента  к величине ссудного капитала. Норма процента — динамичная  величина и зависит прежде  всего от соотношения спроса  и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются  многими факторами, в частности:

- масштабами производства;

- размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и  слоев общества;

- соотношением между размерами  кредитов, предоставленных государством, и его задолженностью;

- циклическими колебаниями  производства;

- его сезонными условиями;

- темпом инфляции (при  её усилении процентные ставки  растут);

- государственным регулированием  процентных ставок;

- международными факторами  (неуравновешенностью платежных  балансов, колебаниями валютных  курсов, бесконтрольной деятельностью  мирового рынка ссудных капиталов  и т.д.).

Банковский кредит имеет  целый ряд особенностей:

- участие в кредитной  сделке одного из кредитных  учреждений;

- широкий спектр участников;

- денежная форма предоставления  ссуды;

- широкая вариация сроков  ссуды;

- дифференциация условий  кредита.

 Таким образом, банковский  кредит выдается банками, специальными  кредитно-финансовыми учреждениями, функционирующим предпринимателям  в виде денежных ссуд. Это основной  вид кредита в современных  условиях. Объектом банковского  кредита служит денежный капитал.  Банковский кредит преодолевает  границы коммерческого кредита,  так как он не ограничен  направлением, сроком и суммами  кредитных сделок, т.е. он делает  кредит более эластичным, расширяет  его масштабы, повышает обеспеченность.

Дифференциация условий  кредита породила новые формы  банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфэтинг.

3. Лизинг —это приобретение  банком средств производства (машин,  оборудования, транспортных средств,  сооружений производственного назначения) с последующей сдачей их в  долгосрочную аренду пользователям.  В лизинге (аренде) участвуют три  субъекта: предприятие - производитель  оборудования; лизинговая компания (арендодатель) - учреждение, занимающееся  сдачей оборудования в аренду  предприятиям; предприятие, использующее  оборудование (арендатор). Лизинговые  компании преимущественно являются дочерними обществами коммерческих банков. Банки участвуют в лизинг-кредите в виде кредитования специализированных компаний, а также предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование. Эта форма кредитования дает ряд преимуществ как лизингодателю, так и лизингополучателю. Лизинг основан на разделении функций собственности на право владения и право пользования . Право владения на имущество остается за арендодателем, а право пользования - за арендатором (т. е. для того, чтобы получать прибыль, не обязательно владеть неким имуществом (оборудование), достаточно иметь право его использовать и извлекать доход).

4. Факторинг — посредническая  операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

5. Потребительский кредит  связан с кредитованием банками  конечного потребителя (населения). Его основные характеристики:

- заемщиками выступают  физические лица;

- целевое назначение таких  ссуд — использование их для  удовлетворения конечных потребностей  населения.

Таким образом, потребительский  кредит – это форма кредитования населения путем продажи потребительских  товаров длительного пользования  с отсрочкой платежа. Предоставление потребительского кредита осуществляется торговыми учреждениями, банками. Потребительский  кредит выступает как в товарной, так и в денежной форме в  виде банковской ссуды. Банки выдают потребительские ссуды для приобретения автомобилей, телевизоров, холодильников, жилых домов.

   В современных  условиях он получил широкое  распространение. Так, в США  около 20 % потребительских расходов  на товары длительного пользования  производится с помощью кредита.  При этом процентная ставка  по потребительскому кредиту  составляет 15-20 %.

6. Ипотечный кредит -  Этот  вид кредита выступает в виде  ипотеки, т. е. денежной ссуды,  выдаваемой банками на долгосрочный  период под залог недвижимости, в основном земли, сооружений, различных строений. В качестве  источника таких ссуд используются  ипотечные облигации, выпускаемые  банками и предприятиями.

7. Государственный кредит  — совокупность кредитных отношений,  выступающая  в форме займов  государства у населения, юридических  лиц, иностранных государств  в целях покрытия дефицита  госбюджета или финансирования  государственных расходов. Традиционная  форма этого кредита — выпуск  государственных займов, которые  изымают от 1/3 (США), до 2/3 (ФРГ) ресурсов  рынка ссудных капиталов для  покрытия бюджетного дефицита. Своеобразной  разновидностью государственного  кредита являются гарантии государства  по частным кредитам.

8.  Международный кредит  — движение ссудного капитала  в сфере международных экономических  отношений, связанное с предоставлением  валютных и товарных ресурсов  на условиях возвратности, срочности  и платности. В качестве кредиторов  и заемщиков выступают банки,  предприятия, государства, международные  и региональные организации.

9. Сельскохозяйственный  кредит предоставляется банками  на длительный срок для покрытия  крупных капиталовложений в сельскохозяйственное  производство, как правило, под  обеспечение недвижимостью.

 

10. Ростовщический кредит  сохраняется как анахронизм в  ряде развивающихся стран, где  слабо развита кредитная система.  Обычно такой кредит выдают  индивидуальные лица, меняльные  конторы, некоторые банки.

Виды кредита :

                             Рис. 1.6- “ Виды кредитов”

1. По срокам:

-  краткосрочные, когда  кредиты предоставляются сроком  до 1 года;

- среднесрочные - от 1 до 5 лет;

- долгосрочные - свыше 5 лет,  выдаваемые на формирование капитальных  вложений.

Выделение среднесрочных  кредитов со сроком от 1 года до 3 (5) лет  нецелесообразно, так как в современных  условиях долгосрочными кредитами  для банков являются кредиты на срок свыше 6 месяцев. Это связано с  особенностью ресурсной базы коммерческих банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. депозиты до востребования.

2. По количеству кредиторов:

-  Один кредитор.

-  Консорциальные кредиты  — за счет образуемых банковских  консорциумов с целью аккумулирования  кредитных ресурсов, снижения риска  кредитования за счет привлечения  других кредиторов или соблюдения  установленных ЦБ нормативов, в  частности, показателя максимального  размера крупных кредитных рисков (Н7) , максимального размера кредитов, гарантий поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10). Соглашения банка о  предоставлении консорциальных  кредитов носят целевой характер  и действуют в течение определенного  срока.

- Синдицированные кредиты  — это ссуды, выданные банком  заемщику при условии заключения  банком кредитного договора (договора  займа) с третьим лицом, в  котором определено, что указанное  третье лицо обязуется предоставить  банку денежные средства.

Синдицированные кредиты  позволяют банкам как диверсифицировать  кредитные риски, так и обеспечивать своих клиентов кредитными ресурсами  в объеме, который один банк не может  предоставить.Анализ данных по российским банкам показывает, что главный мотив синдицированного кредитования — это диверсификация рисков, а не недостаток кредитных ресурсов.

3. По валюте, в которой  предоставлен кредит:

- моновалютные - рублевый и валютный;

- мультивалютный — в  нескольких валютах.

4. По типу заемщика:

- межбанковский (другим  банкам и небанковским финансовым  учреждениям);

- потребительский (населению)  — целевая форма кредитования  физических лиц. В роли кредитора  выступают юридические лица, осуществляющие  реализацию товаров и услуг.  В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты лечения и т. д.;

- кредит хозяйству;

- государственным органам  власти (ссуды клиентам).

5.По субъектам кредитных  сделок:

1) Частный — коммерческий  и банковский кредиты.

- Коммерческий кредит  — отсрочка по оплате товаров,  работ, услуг, предоставляемая  продавцом покупателю. Цель этой  формы — ускорение процесса  реализации продукции. Инструментом  является вексель, выражающий  финансовые обязательства заемщика  по отношению к кредитору.

Отличается от банковского  кредита:

-в роли кредитора выступают  юридические лица, связанные с  производством либо реализацией  товаров или услуг, а не специализированные  кредитно-финансовые институты;

- предоставляется в товарной  форме;

- средняя стоимость ниже  средней ставки банковского процента;

- при юридическом оформлении  сделки между кредитором и  заемщиком плата за этот кредит  включается в цену товара, а  не определяется специально, например, это может быть фиксированный  процент от базовой суммы.

Используется три вида данного кредита:

- кредит с фиксированным  сроком погашения;

- кредит с возвратом  лишь после фактической реализации  заемщиком поставленных ему в  рассрочку товаров;

- кредитование по открытому  счету, когда поставка партии  товаров на условиях коммерческого  кредита осуществляется до момента  погашения задолженности по предыдущей  поставке.

2) Государственный кредит  — отличительным признаком является  участие государства в лице  органов исполнительной власти.

Осуществляя функции кредитора, государство проводит кредитование:

- конкретных отраслей  промышленности или регионов, если  есть особая потребность и  возможности бюджетного финансирования  уже исчерпаны, а ссуды коммерческих  банков не могут быть привлечены  в связи с рядом конъюнктурных  факторов;

- коммерческих банков  в процессе аукционной или  прямой продажи кредитных займов  или при осуществлении операций  на рынке государственных краткосрочных  ценных бумаг.

Однако основной формой кредитных  отношений при государственном  кредите являются такие отношения, при которых государство выступает  заемщиком.

Государственный долг выражает результат взаимосвязей исполнительных органов государственной власти РФ с физическими и юридическими лицами, исполнительными органами других государств и международными финансовыми  организациями в части формирования фонда заимствованных средств для  удовлетворения государственных потребностей РФ (сумма накопленных дефицитов  государственных бюджетов за ряд  лет).

3) Международный кредит  — когда одной из сторон  является международная финансовая  организация.

6. По обеспеченности:

- обеспеченные (залоговые  и гарантированные);

- необеспеченные (бланковые).

7.  По целям (направлениям  использования):

- на увеличение капитала  предприятия (инвестиционный);

- на пополнение оборотных  средств предприятия;

- потребительские цели.

7.  По форме и способу  предоставления:

кредит между предприятиями (коммерческий, покупка ценных бумаг);

когда банк выступает заемщиком.

1) Привлечение средств  во вклады (физические лица) и  депозиты (юридические лица);

Депозиты до востребования  — средства могут изыматься и  переводиться по усмотрению владельца, без предварительного уведомления  банка. Предназначены для проведения текущих расчетов.

Срочные депозиты — средства, помещенные в банк на хранение на определенный срок с начислением процентов. Сумма  вклада должна быть неизменной в течение  всего срока договора. При досрочном  изъятии может лишиться части  процентов или всех процентов.

2)  Выпуск и продажа  банком ценных бумаг;

3) Открытие банковских  счетов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Кредитная система  Российской Федерации

2.1 Анализ кредитной  системы Российской Федерации

В настоящее время структура  кредитной системы России выглядит следующим образом:

1. Банк России.

2. Банковская система:

- коммерческие банки;

- Сберегательный банк  России;