Коммерческий кредит

Стимулирующий эффект процента по вкладам  зависит главным образом от уровня и дифференциации процентных ставок в зависимости от вида, срока вклада, периода уведомления об изъятии  и т. п. Если при определении процентной ставки будут учтены также темпы  инфляции, то повысится ценность самих  денег, а увеличение вкладов поможет  сбить ажиотажный спрос на потребительском  рынке. Кроме того, повысится ответственность  государства и коммерческих банков за эффективное использование денежных накоплений и сбережений, что будет  способствовать развитию не только коммерческого  банка, но и народного хозяйства  в целом.

Привлечению средств вкладчиков в коммерческие банки способствует изменение порядка выплаты процентов. Ведь большая часть коммерческих банков выплачивает проценты по вкладам  один раз в год. Поэтому в условиях острого дефицита на банковские ресурсы  коммерческие банки стали выплачивать  проценты по вкладам ежеквартально  или даже ежемесячно, что позволило  им привлекать средства по более низким процентным ставкам.

Одним из направлений работы коммерческих банков в области привлечения  ресурсов является использование разных видов ценных бумаг, в частности  сертификатов. Следует также развивать  спектр банковских услуг для вкладчиков, что будет стимулировать внесение средств на счета в коммерческих банках.

Проблема управления ресурсами, привлеченными коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Привлекать ресурсы без проработки вопроса  об их размещении недопустимо. Перед  коммерческими банками стоит  задача эффективного размещения ресурсов, которое возместило бы затраты и  принесло банку прибыль, а также  обеспечило выполнение предъявляемых  Национальным банком Украины требований по ликвидности банка. Это возможно при осуществлении коммерческим банком тесной взаимоувязки пассивных  операций с активными.

Большинство коммерческих банков в области управления активами использует метод общего фонда денежных средств, который предполагает мобилизацию средств с последующим направлением их на потребности, возникающие в данный момент. При этом отсутствует четкая политика в размещении ресурсов в зависимости от срока и источника их образования, степени риска и доходности активов, что в значительной степени негативно сказывается на состоянии ликвидности банка и его платежеспособности. Использование такого метода свидетельствует о недостатках в работе руководства коммерческого банка, о его консерватизме, подрывает имидж банка. Поэтому некоторые коммерческие банки в своей практической работе используют отдельные положения метода распределения активов (или конверсии), который предполагает размещение денежных средств в тот или иной вид активов в зависимости от источника средств. Так, собственные средства коммерческого банка размещаются в медленно реализуемые активы, в частности в здания и сооружения, негосударственные ценные бумаги.

Метод распределения активов  требует четкой взаимоувязки конкретного  источника ресурсов с конкретными  вложениями, что способствует повышению  ликвидности и платежеспособности банка. Вместе с тем ему присущи  недостатки. Основным из них является то, что метод конверсии не дает возможности оперативного маневрирования ресурсами в зависимости от складывающейся ситуации. Это в ряде случаев приводит к потере возможности получения  коммерческим банком дополнительной прибыли. Так, направление вкладов до востребования  в ссуды и невозможность (с  точки зрения этого метода) их использования  для приобретения ценных бумаг может  привести к потере дополнительного  дохода банком, возможность получения  которого была очевидной в случае перепродажи пользующихся "спросом" на рынке ценных бумаг.

Изложенное выше свидетельствует  о необходимости сочетания различных  методов, невозможности использования  каждого из них в отдельности. Вместе с тем следует иметь  в виду, что каждый из них лишь подсказывает правильный путь принятия решения, показывает те или иные стороны  в развитии банковских операций. Поэтому  важным элементом процесса принятия решения является человеческий фактор, в частности уровень подготовки специалистов банка, которые готовят  материалы для принятия решения  и от которых зависит принятие конкретного решения.

Управление ресурсами  коммерческих банков означает не только размещение и привлечение денежных средств, но и определение оптимальной  структуры источников образования  для конкретного банка. Коммерческий банк должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными средствами.

Чрезмерное наличие привлеченных средств увеличивает риск и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности банка, а также попадание его  под "контроль" других коммерческих банков и кредиторов, что может  позволить последним воздействовать как на текущую деятельность, так и на проведение кредитной политики в целом. Преимущественное формирование банковских ресурсов за счет собственного капитала — также не лучшая политика для КБ. Это связано, в частности, с возможной потерей определенной группой акционеров контроля над банком, снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Как следствие, несбалансированность может привести к ухудшению показателей, характеризующих деятельность банка, к снижению его имиджа на рынке и денежных ресурсов.

Следовательно, основная цель коммерческого банка — выбрать  такую структуру банковского  капитала, которая при наименьших затратах на формирование банковских ресурсов будет способствовать поддерживанию  стабильного уровня дивидендов и  доходов, а также репутации коммерческого  банка на уровне, достаточном для  привлечения им необходимых денежных ресурсов на выгодных условиях.

Заключение

Завершая реферат, хотелось бы сделать некоторые выводы и дать несколько рекомендаций, касающиеся применения и использования коммерческого кредитования в России. Мы рассмотрели основные способы предоставления коммерческого кредита, показали, насколько важен правильный выбор способа кредитования для каждой компании. Особое место отведено рассмотрению векселя как инструменту коммерческого кредита. Значительное внимание в работе уделено состоянию коммерческого кредита на современном этапе, когда сохраняется тенденция к увеличению сроков реализации товаров. Оборот векселей в ближайшее время должен оставаться массовым. Серьезные опасения вызывают неблагоприятная экономическая ситуация в стране: дефицитность госбюджета, нарушение стоимостных пропорций обмена, крайняя нестабильность инфляционных процессов. Вместе с тем, внедрение коммерческого кредитования и вексельного обращения помогло бы решить проблему взаимных неплатежей предприятий, организаций, стабилизировать денежное обращение в Украине. Коммерческий кредит дополнительно к существующему кредитному механизму позволил бы последнему более гибко реагировать на хозяйственную ситуацию в стране, не расширяя при этом автоматически общей массы платежных средств. В этой связи необходимо активизировать работу как учреждений Центрального банка Украины, так и организаций, заинтересованных во внедрении вексельного обращения, поскольку для них станут предсказуемыми сроки поступления платежей и они смогут получать банковский кредит под векселя.