Коммерческие банки, их роль и место в кредитно-финансовой системе

Коммерческий банк, обычно, действует в качестве самостоятельного предприятия – юридического лица. Он обладает всеми присущими юридическим лицам правами и обязанностями в соответствии с нормами и законами гражданского законодательства. В это же время почти во всех странах имеется особое законодательство, регулирующее деятельность коммерческих банков. [14, с.174]

Являясь самостоятельной коммерческой организацией, банк в своей работе должен следовать требованиям Конституции (основной закон страны), соблюдать нормы гражданского, трудового, налогового и административного законодательства. Также он должен выполнять требования законодательных актов, регулирующих функционирование межнациональной банковской системы и отношения между хозяйствующими субъектами, а также нормативными актами ЦБ и государственных органов исполнительной власти, регламентирующими некоторые нaправления банковской деятельности и порядок исполнения некоторых операций кредитными объединениями.

В Републике Казахстан своя банковская система возникла после получения суверенитета, в декабре 1990 г. В январе 1991г. Был принят Закон « О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», что явилось началом банковской реформы в государстве. Республиканский Государственный банк был переустроен в государственный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями. В 1993 г. акционерно-комерческие банки были реорганизованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк Республики Казахстан.

В 1995 году был принят Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности». Соответственно статье 3 этого закона Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Центральным банком страны является Национальный Банк, он представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы. Все другие банки являются нижним (вторым) уровнем банковской системы, исключением является Банк Развития Казахстана, который имеет специальный правовой статус, определяемый законодательным актом РК. Задачи, принципы занятия своей работой, правовой статус и полномочия Национального банка определяются Законом Республики Казахстан «О Национальном банке Республики Казахстан». [3]

Закон РК «О банках и банковской деятельности» определяет банк, как юридическое лицо, которое является коммерческой организацией, которая в свою очередь имеет право осуществлять банковскую деятельность.

Банковская деятельность регулируется Конституцией и законодательством Республики Казахстан, международными договорами (соглашениями), заключенными РК, и еще нормативными правовыми актами правомочного органа и Национального банка, издаваемыми на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента РК по вопросам, отнесенным к их компетенции (ст. 4 Закона РК «О банках и банковской деятельности»). [3]

Государственное регистрирование банка осуществляется органами юстиции на основании позволения Национальным банком на открытие банка и данных, подтверждающих согласование его учредительных документов с Национальным Банком. Национальный банк является единственным лицензиаром на территории Казахстана, уполномоченным на выдачу лицензий на проведение операций, отнесенных в соответствии с законом к категории банковских.

На данный момент коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет особое право реализовывать и привлечение, и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Тем не менее, этим не ограничивается деятельность универсальных коммерческих банков, насчитывающих на данный момент до 300 видов операций. Они проводят операции с ЦБ и валютой, выполняют разнообразные консалтинговые услуги экономического характера, оказывают различные финансовые услуги. Коммерческие банки являютя основой, как кредитной системы, так и экономики в общем.

Особенность современного коммерческого банка заключается в том, что он прежде всего выступает как автономный, независимый хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и выполняет посредническую деятельность в продаже универсальных продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от ЦБ лицензии. Именно это сформировало принципы его деятельности и базовые функции.

 

 

 

2. Роль и место коммерческих банков в кредитно-финансовой системе

 

 

2.1 Роль коммерческих банков в кредитной системе

 

Кредитная система государств, построенных на рыночной экономике, складывается из трех звеньев:

• Центральный банк
• Банковская система
• Система специализированных небанковских кредитно-денежных институтов:

Банковская система состоит из коммерческих банков, сберегательных банков, инвестиционных банков, ипотечных банков, банкирских домов и специализированных банков.

Системой специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов являются: пенсионные фонды, страховые фирмы, финансовые предприятия, благотворительные фонды, инвестиционные организации и ссудо-сберегательные ассоциации.

Банковская система — центральное звено кредитной системы. Эта система совмещает множество финансовых и кредитных операций. В разных государствах есть своя тенденция доминирования банков того или другого вида. [12, с.38]

Банковская система является одной из основных и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозяйствующих органов, сбережения населения, и другие. Они выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

К странам, где действуют банки разных видов, можно причислить Великобританию, США, Италию и Францию. Коммерческие банки превалируют в Германии (ФРГ), Австрии, Швейцарии.

В кредитной системе функционируют и небанковские кредитно- денежные институты. Данные институты заняли солидное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. В последние годы эти институты конкурируют с банковской системой за привлечение и размещение денежных накоплений физических и юридических лиц.

У специализированных небанковских и банковских кредитно - финансовых институтов в форме выполняемых операций множество отличий, но есть и общие операции: привлечь временно свободные средства, предоставить ссуды, осуществить денежные расчеты и платежи, консультировать, проводить финансовые услуги.

В нынешней рыночной экономике, в механизме действий кредитной системы, коммерческим банкам отведена значительная роль.

Коммерческий банк предоставляет широкий диапазон денежных услуг. КБ относятся к особенной категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками. Они предоставляют привлеченные капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности во временное пользование тем, кому нужен дополнительный капитал.

Подобным образом, коммерческие банки выполняют функцию аккумуляции и мобилизации финансового капитала. Данная функция банка приносит нужную и существенную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики на вкладываемые денежные средства в виде депозитов получают доход — проценты. Заемщики получают доступ к денежным фондам на разные периоды, это позволяет им вести деловые операции, приносящие доход. Банки так же достают прибыль из разницы между более значительной ставкой процента по ссудам и ставкой, являющейся выплатой по вкладам.

Банковскими заемщиками являются:

• Правительственные органы в лице центрального правительства и местных органов власти. Они берут денежные средства на покрытие дефицита бюджета;
• Фирмы. Они используют ссуды для пополнения оборотных средств, покупки нового оборудования;
• Население. Оно берет финансовые ресурсы для покупки товаров длительного пользования и жилья.

Коммерческие банки, выступают в качестве финансовых посредников, тем самым создавая новые требования и обязательства (которые становятся товаром на денежном рынке) в процессе своей деятельности. Принимая вклады клиентов, коммерческие банки создают новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Сутью финансового посредничества коммерческих банков является следующее: в процессе создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов и в аккумуляции денежных средств из различных источников, исключая прямой контакт сберегателей и заемщиков, они регулируют совпадение интересов первых и вторых.

Термин “коммерческий банк” возник на начальных этапах развития банковского дела, тогда банк обслуживал в основном торговлю. [12, с.34] Клиентурой банка были торговцы. Постепенно, с развитием промышленного производства появились операции по кредитованию производственного цикла. “Коммерческий банк” стал означать “деловой” характер банка, то есть банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности.

В государствах, у которых есть развитая кредитная система, особенностью современной банковской деятельности является выполнение массы банковских операций с широкой базой клиентуры. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) США — свыше ста пятидесяти видов операций, КБ в Великобритании используют в своей деятельности около ста различных видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки Японии — около трехсот видов.

 

США

Главенствует, в Банковской системе Соединенных Штатов Америки, центральный банк (Федеральная резервная система), состоящая из Совета управляющих и 12 федеральных резервных банков. Существующие банки работают под контролем ФРС и обязаны повиноваться резервным требованиям центрального банка. На данный момент в США насчитывается больше 15000 коммерческих банков. Из этих банков наиболее распространенными считаются — бесфилиальные банки, то есть банки без филиалов (отделений). Потому Соединенные Штаты Америки являет собой страну наибольшей численностью коммерческих банков. В пример приведу, Канаду, где все банковские услуги предоставляют не более 20 банков, обладающих широкой сетью филиалов.

Действие банковской системы США осуществляется в узких рамках разного рода административных инструкций и ограничений.

Существующие финансовые посредники этой страны делятся на депозитные (коммерческие банки, взаимно-сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) и недепозитные (фирмы по страхованию жизни, по страхованию имущества, частные пенсионные фонды, финансовые организации, взаимные фонды денежного рынка, инвестиционные фирмы и другие). Депозитные мобилизуют деньги путем прямого приема их в форме открытия депозитных счетов, а недепозитные, в свою очередь, применяют другие формы привлечения средств. Они продают ценные бумаги, продают страховые полисы, принимают пенсионные взносы и т.д. [8, с.113]

Коммерческий банк — это универсальное учреждение, проводящее операции в различных областях рынка ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны. Крупные банки предоставляют полный спектр услуг в финансовом плане, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и другие, причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческий банк исполняет роль важнейшего, базового звена кредитной системы США.

 

Япония

Первые банки современного типа появились в конце XIX в. Их особенностью было то, что они обладали правом ввода в оборот бумажных денег. Данное обстоятельство содействовало раскручиванию инфляции и неэффективному развитию производства, то есть Япония нуждалась в создании своего центрального банка.

Коммерческие банки этой страны подразделяются на (в %-м соотношении)

• городские банки - 60%
• региональные - 39%
• траст – банки - 0,05%
• банки долгосрочного кредита - 0,03%
• иностранные банки - 0,02%

 

Городские банки — это крупнейшие банки. В Японии их насчитывают 13. Они кредитуют, обычно, промышленные концерны. Большая часть заграничных операций коммерческих банков Японии приходится на их долю.

Региональные банки. Насчитывают их в Японии около 60. Их деятельность ограничена рамками префектур, они имеют меньший объем операций в отличие от городских банков, так как кредитуют малый и средний бизнес, отчасти они принимают и сберегательные вклады.

Банки долгосрочного кредита работают с крупнейшими организациями, частично с ипотечными банками. Банков данного типа всего три.

Траст – банки управляли имуществом предприятий, но после 1945 г. получили право на долгосрочное финансирование и финансовое управление организациями. Таких банков в Японии насчитывают 7.

Иностранные банки — это отделения и представительства банков других стран: Соединенных Штатов Америки, Великобритании, Германии, Франции и др. Количество филиалов колеблется в пределах 100.

Особенность банковского дела в этой стране - это минимальное количество законодательных и нормативных актов для банков.

 

Англия (Великобритания)

Данная банковская система считается старейшей и наиболее развитой в мире. Банковский сектор этой страны являет собой: центральный банк, коммерческие, сберегательные, инвестиционные, торговые банки, а также учетные дома.

Группу коммерческих банков возглавляет “большая четверка” крупнейших банков страны — Barclays, Lloyds, Midland, National Provincial и Westminster banks., которые возникли в результате многочисленных слияний и поглощений.

Важное место в банковской системе занимают также 16 сберегательных банков; учетные дома, занимающиеся учетом (покупкой) краткосрочных ценных бумаг правительства (казначейских векселей); торговые банки, выполняющие всевозможные операции (размещение ценных бумаг, финансовое консультирование, управление имуществом, расчеты по международным операциям), а также инвестиционные банки.