Коммерческие банки, их роль и место в кредитно-финансовой системе

Функции.

Важнейшей функцией коммерческого банка является посредничество в кредите, осущетвляемое путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и доходов частных лиц. Свойство посреднической функции коммерческих банков состоит в следующем. Важным критерием перераспределения ресурсов является прибыльность их применения заемщиком. Перераспределение ресурсов происходит по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев. Оплата за отданные и полученные взаймы средства образуется под влиянием спроса и предложения заемных средств. Следствием является достижение свободного перемещения финансовых ресурсов в хозяйстве, которое соответствует рыночному типу отношений.

Ролью посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночный экономики является то, что КБ своими действиями уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Деньги могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, но при этом энергично ратут риски потери денег, которые отдают в ссуду. Так же возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не информированны о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки вовлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в связи с потребностями заемщиков и на основе разнообразия своих активов снижают совокупные риски владельцев денежных средств, помещенных на банковские счета.

Вторая не менее важная функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, которые выступают на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать находящиея в хозяйстве сбережения, а также сформировать результативные и действенные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Мотивации к сбережению и накоплению денег образуются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Кроме высоких процентов, которые выплачиваются по вкладам, кредиторам банка нужны гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

На равных условиях со страхованием депозитов не менее важное значение для вкладчиков имеет доступность сведений о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, о котрых они могут заверить. Когда клиент решает вопрос об использовании имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточно сведений (достоверных) о финансовом состоянии банка, дабы самому оценить риск будущих вложений. [5, с.29]

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными экономическими агентами. В условиях государственной монополии на общественную собственность все расчеты между субъектами данной собственности проводились через единый государственный банк. Следовательно и формы расчетов, и порядок платежей, и меры ответственности сторон были рассчитаны на безусловное скопление всех расчетов в одном банке и приспосабливание к ней. Поручителем совершения платежей в данной системе расчетов выступало государство. Государство принимало на себя все возможные риски, бывшие не столь значительны. Организация системы независимых коммерческих банков привело к децентрализации расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Формы расчетов и платежные документы практически не изменились. Они и на данный момент времени нацелены на совершение расчетных операций между филиалами одного банка, а платежные документы по форме являются внутрибанковскими документами. В данной ситуации важна ответственность банков за своевременное и абсолютное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. Методы платежа делят на безналичные и наличные.

С развитием фондового рынка получила ппуляризацию четвертая функция коммерческих банков – посредничество в операциях с ценными бумагами. У банков есть право выступать в качестве инвестиционных институтов. Они могут проводить деятельность на РЦБ в качестве посредника (андеррайтера).

Значительное место в инициативах коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении доверительных операций. В данной роли они выполняют разнообразные операции для своей клиентской базы по доверенности.

Часто коммерчекие банки называют финансовыми универмагами или супермаркетами кредита. Они фактичеки осуществляют расчеты и создают платежный оборот в масштабах всего национального хозяйства.

Принципы.

Первый и самый главный принцип деятельности коммерческого банка представляет собой работу в пределах фактичеки сущетвующих ресурсов. Коммерческий банк осуществляет безналичные платежи в пользу других банков, предоставлет остальным банкам кредиты и получает деньги наличными в пределах остатка денег на корреспондентских счетах (своих).

Рабочие действия в пределах фактичеки уществуюих ресурсов означают, что коммерческий банк обязан обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями. Так же он обязан добиваться соответствия характера банковских активов специфики мобилизованных им ресурсов. В первую очередь, это относится к срокам тех и других. Когда коммерчекий банк привлекает средства преимущественно на короткие сроки (краткосрочные вклады или вклады до востребования), а вкладывает их, главнм образом, в долгосрочные ссуды, это означает, что его способность без простоев расплачиваться по своим обязательствам попадает под угрозу.

Сущетвование большого количетва ссуд (с повышенным риском) в активах банка, диктует банку увеличение удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Сильнейшая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при устройстве экономических нормативов работы банков и при урегулировании их операций. Возможность совершения той или иной специфической банковской операции (ипотечная, инвестиционная и т.д.) обусловлена структурой пассивов коммерчекого банка. Следовательно, прежде чем разрабатывать условия данных операций, нужно, прежде всего, уделить внимание источникам формирования подходящих соответсвию пассивов. Банк (в пределах имеющихся ресурсах) волен проводить свои активные операции, то есть объемы его активных операций не могут быть ограничены административными и волевыми методами. Административные ограничения могут иметь однократный, черезвычайный характер. Последовательное и многократное их применение подрывает коммерческие основы работы банка, а затем и регулирование, в том числе, имеющее ограниченную направленность.

Принцип работы в пределах действительно привлеченных ресурсов как основа коммерческой работы банка меняет все ее акцепты: растет заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается реальная и настоящая конкуренция за пассивы. Данная конкуренция освобождает движение кредитных ресурсов от административных ограничений единого национального банка. Жесткая борьба за пассивы мотивирует банки на поиск самых эффективных сфер приложения своих ресурсов. В результате, перемещение банковского капитала в самые рентабельные и динамичные отрасли. Координально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация означает что неизмеримо возрастет значение кредитного планирования (как текущего, так и перспективного). Но фундамент планирования в этом случае уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

Действовать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивать при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может только при обладании высокой степени экономической свободы, в свою очередь, сочетающейся со всей экономической ответственностью за результаты своих действий.

Вторым наиважнейшим принципом, на котором основывается работа коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, которая подразумевает также экономическую ответственность банка за итоги своей работы. Экономическая самостоятельность предусматривает под собой вольность распоряжения банку собственным капиталом и привлеченными ресурсами, свободу выбора клиентуры и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Действующее на данный момент банковское законодательство предложило всем коммерческим банкам экономическую свободу в использовании своих фондов и доходов. Доход (прибыли) банка, которые остаются в его распоряжении после оплаты налогов, расформировываются в согласии с решением общего собрания акционеров.

Экономическая ответственность банка не ограничивается его текущей прибылью, а переходит и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в согласии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций банк берет на себя.

Третий важный принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своей клиентурой строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит, прежде всего, из рыночных условий прибыльности, риска и ликвидности. Ориентир на «общегосударственные интересы» не совместим с коммерческим характером действий банка и в любом случае, в дальнейшем обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в следующем:, регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов. [4, с.216]

1.3 Коммерческие банки в кредитной системе

Коммерческие банки – это одни из самых старейших кредитных учреждений, выполняющие большинство финансовых операций и услуг, известных в практике делового предпринимательства. Сеть коммерчeских банков, в наиболее развитых государствах, состоит из юридически самостоятельных учреждений. Также она состоит из отделений, филиалов и дочерних банковских структур. В повседневной жизни сеть коммерческих банков охватывает всю страну от ведущих деловых центров до самых отдаленных ее уголков, а так же выходит далеко за пределы государства. [6, с.16]

Во всех промышленно развитых странах коммерческий банк является крупным кредитным учреждением. Наиболее крупные из них являются институтами универсального профиля, которые осущетвляют обширный набор операций и представляют клиентуре полное финансовое обслуживание. Данное название – «коммерческий» (от англ. commerce – торговать, торговля) – банк получил в период своего развития, когда в основном занимались кредитованием и обслуживанием купцов, торговых операций и компаний. Главное место в деятельности коммерческого банка занимают депозитно-ссудные операций, а главной отличительной чертой является прием денежных средств на текущие счета (вклады до востребования), другими словами, ведение кассы частного лица, либо индивидуального предпринимателя.

Характерность банков заключается в том, что они не изготавливают товаров, их услуги объеденены с удовлетворением специфичных надобностей иных предприятий и населения в финансовых инструментах, денежных ресурсах, платежных средствах. Строение имущества банков, их активов и обязательств имеет немаловажные различия сравнительно с организациями и прочих ветвей экономики. Специфичны и рынки, на которых оперируют банки. Это денежные рынки, рынки финансовых инструментов и их производных, рынки финансовых и инвестиционных услуг.

Первостепенное место коммерческих банков в кредитовой системе страны обусловливается колоссальным объемом контролируемых ими ресурсов, редким сочетанием операций и услуг, обеспечивающим банкам нераздельную и стабильную связь со всеми звеньями воспроизводственного процесса. [6, с.21]

По многообразию активных операций, то есть размещению привлеченных ресурсов, коммерческие банки не имеют себе равных в кредитовой системе. Среди заемщиков коммерческих банков находятся предприятия всех ветвей экономики. Сроки банковских ссуд периодически меняются от одних суток до восьми – десяти лет, а иногда и больше. Значение среднесрочных и долгосрочных, а также сжатых краткосрочных ссуд постоянно растет. Иной важный сдвиг в кредитных операциях коммерческих банков – увеличение операций по кредитному сервису населения: предоставление кредитов на покупку в рассрочку товаров долгого ипользования и ипотечных ссуд на покупку жилья.

Увеличение круга клиентов банков за счет присоединения представителей малого предпринимательства и небогатых слоев населения является одним из более видных явлений в развитии коммерческих банков в последние десятилетия. Наращивая клиентскую базу, крупные коммерческие банки синхронно проводили диверсификацию своих действий и работы, усиливали личный характер своих операций.

В начале 60-х годов коммерческие банки внедрялись в такие круги финансового обслуживания, ранее в котрых они вообще не принимали никакого участия, либо принимали участие в очень ограниченных масштабах. Сделки с недвижимостью, лизинг (финансирование аренды дорогостоящего оборудования), факторинг (взыскание дебиторской задолженности), бухгалтерское и компьютерное обслуживание, правление имуществом по доверенности и другие.

Еще одним кругом, осваиваемым коммерческими банками, стало страхование. В данную сферу им был закрыт доступ очень долго. Изучение новейших сфер позволяет банкам в нынешних условиях предлагать заказчикам «пакет» полного финансового сервиса.

Универсализация операций, усилившая позиции ведущих коммерческих банков, привела к усилению конкуренции во всех областях банковского дела. Одной стороной являлось усиление конкуренции между однотипными учреждениями, а другой – усиление конкуренции между различными типами кредитных учреждений.

Острый характер приняла, в частности, конкурентная борьба за сбережения населения и накопления предпринимательских структур. Увеличение сроков кредитования вызвало у банков изменение структур привлеченных средств в сторону повышения доли срочных и сберегательных вкладов. Упразднение существовaвших длительное время огрaничений в размерах ставок по срочным и сберегательным вкладам, оплачиваемых коммерческими банками, позволила банкам успешно конкурировать со специaльными сберегaтельными предприятиями.