Электронный банкинг в Республике Беларусь: перспективы развития

Во-первых – это развитие самой сети Интернет в Беларуси (Байнет) и увеличение числа пользователей в сети. 

Во-вторых - стремительное  развитие электронной коммерции. Интернет-магазины предлагают товары по значительно более низким ценам, чем в обычных магазинах, что делает их весьма привлекательными для пользователей. За счет низкой арендной платы и прочих накладных расходов товары в таких магазинах стоят значительно дешевле, что является неоспоримым преимуществом.

В-третьих – развитие самих платежных систем. Предоставление дополнительных услуг и возможностей, снижение процентных ставок комиссий – все это привлекает дополнительную пользовательскую аудиторию.

 

 

 

2. АНАЛИЗ  РАБОТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ  ДЕНЕГ И ЭЛЕКТРОННЫХ  РАСЧЕТОВ

 

1. Электронные деньги в Республике Беларусь

 

Самым большим барьером на пути развития электронных денег  в стране выступает  наше законодательство. Основным документом, регулирующим операции с электронными деньгами в Республике Беларусь является Постановление Правления Нацбанка РБ от 26 ноября 2003 года «Об утверждении правил осуществления операций с электронными деньгами». Согласно данному документу, на операции с электронными деньгами налагается ряд ограничений, отрицательно сказывающихся на развитии платежных систем.

Во-первых – эмиссию электронных  денег у нас в стране могут  осуществлять только банки. В России и Украине - более либеральные  схемы. Там эмиссия ЭД может осуществляться кредитно-финансовой организацией, обеспечивающей ликвидность электронных денег  и гарантом, который передает часть  обязательств этой организации.

Во-вторых – эмиссия электронных  денег осуществляется только в белорусских  рублях. Применение электронных денег, номинированных в иностранной валюте нерезидентами сопряжено с неудобствами, связанными с необходимостью дополнительной конвертации валют.

Например, при покупке  товаров или услуг, в Российском интернет-магазине за электронные деньги, потребуется конвертировать белорусские  ЭД на российские с потерей на комиссионные проценты и курсовые разницы, при  этом потери могут достигать 14%. Конвертация (обмен) валют осуществляется автоматически  через специальные сервисы на сайте платежных систем. В системе WebMoney возможен обмен как электронных валют самой системы между собой, так и на валюты других платежных систем. Правда, за такие операции система удержит комиссию, которая может составлять до 6,5%. При этом обмен «родных» валют между собой (т.е. эмитированных самой системой) обходится дешевле. Кроме того, размер комиссии зависит от суммы операций – чем больше меняешь, тем меньше комиссия. В системе WebMoney предусматривается накопительная система скидок за совершаемые валюто-обменные операции. Так, после совершения каждой операции клиенту присваивается определенное количество баллов (условно 1 балл равен 1 USD), по мере накопления определенного количества баллов предоставляется скидка, размер которой может достигать 25%.

Что касается ближайшего конкурента - системы EasyPay, она такими возможностями не обладает. Вопрос конвертации валют в рамках самой системы не стоит, в ней не предусмотрена даже конвертация на электронные валюты других систем. Однако совсем недавно для пользователей электронных денег системы EasyPay стал возможен обмен их электронных денег на валюты других систем благодаря российскому интернет-оператору ЗАО «Центр Интернет Платежей» через электронный «обменник» Roboxchange.

В Беларуси конвертация электронных  валют пока происходит в интерактивном  режиме, т.е. через Интернет, в то время как в России и за рубежом  эти функции успешно выполняют  и банкоматы, и платежные терминалы. Также возможен обмен электронных  валют в отделениях банков. Со временем эти возможности придут и к  нам. Теоретически обмен электронных  валют минуя Интернет возможен и у нас. Для этого нужно пойти в банк, погасить свои электронные деньги (обменять их на наличные), заплатив при этом комиссию, а затем на эти деньги купить другую валюту, опять-таки, заплатив комиссию (за исключением приобретения электронных белорусских рублей). Но это и не удобно, и дорого.

В-третьих – имеется  ряд ограничений на использование  электронных денег юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Так, юридическим лицам разрешено  применять электронные деньги только для оплаты командировочных расходов и расходов работников в служебной  командировке за границей и в Беларуси. То есть оплачивать товары и услуги, связанные с финансированием  текущей деятельности юридические  лица не могут.

В-четвертых – нет ясности  в вопросах отражения в бухгалтерском  учете операций с электронными деньгами. То же касается и налогообложения. Ни в одной из бухгалтерских инструкций и методических указаний не фигурирует понятие электронных денег. Таким  образом, во избежание спорных ситуаций юридические лица не рискуют связываться  с электронными деньгами.

Наконец, ограничены суммы  самих операций с электронными деньгами. Сегодня  этот рубеж составляет 30 базовых величин (БВ) или 1 050 000 рублей. В случае покупки товара, стоимость  которого превышает эквивалент 30 БВ, платеж будет разбит на несколько  транзакций. В случаях, когда за каждую транзакцию взимается комиссия, пусть  даже небольшая, это не выгодно для  покупателя. Таким образом, покупка плазменного телевизора, компьютера или ноутбука посредством электронных платежных систем будет не очень удобна для покупателя, хотя и более выгодна из-за разницы в цене.

Помимо  изложенного выше, имеют место и так называемые, психологические факторы, связанные с недоверием некоторых пользователей к новшествам, подобным ЭД. Как показывает практика, наибольший удельный вес в структуре онлайн платежей занимают платежи за услуги мобильной связи и интернет, т.е. за услуги, не требующие прямого контакта с продавцом.

Кроме того, остаются актуальными  вопросы  обеспечения безопасности электронных  платежей. Ведь оплачивая  товар или  услугу из своего интернет-кошелька, покупатель передает продавцу доступ к своим средствам, предоставляя последнему возможность списать нужную сумму. Существует риск списания недобросовестными продавцами излишних сумм. 

Безопасность электронных  платежей весьма актуальный вопрос, особенно на Западе. В США известно немало случаев массового хищения электронных  денег посредством фиктивных  интернет-магазинов, которые взымали с пользователей предоплату в счет поставки товаров, которых на самом деле не существовало. Поэтому очень важно, чтобы на сайте интернет-магазина в исчерпывающем виде были представлены все реквизиты продавца (юридический адрес, учредители и т.д.).

WebMoney (wmtransfer.by) и EasyPay (easypay.by) – основные  игроки на рынке ЭПС в Республике  Беларусь. На их долю приходится свыше 90% всего оборота онлайн платежей в Беларуси. Какая из этих систем является лидером на рынке, сказать сложно из-за отсутствия официальной статистики.  Платежные системы WebMoney и EasyPay дают возможность совершения покупок и оплаты услуг через интернет посредством интернет-кошельков. Данные системы имеют общие принципы совершения операций, однако имеют некоторые отличия. (табл. 2.1)

Таблица 2.1

Сравнительная характеристика платежных систем

WebMoney	EasyPay
УЧРЕДИТЕЛИ:
ОАО «Технобанк» - Гарант в Беларуси (сама  система международная)	ОАО «Белгазпромбанк» ООО «Открытый  контакт»
Работает  по всему миру	Работает  только на территории Республики Беларусь
Мультивалютная  система (эмитируются разные валюты)	Эмитируются только эквивалент белорусского рубля
WMZ –  эквивалент доллара США
WME –  эквивалент ЕВРО
WMR –  эквивалент российского рубля
WMB –  эквивалент бел. рубля
Возможен  обмен на валюты других систем (EasyPay, Яндеск.Деньги, RU.pay и др.)	Возможен  обмен на валюты других систем (WebMoney, Яндеск.Деньги, RU.pay и др.)
Для работы с системой необходима инсталляция  специальной программы WebMoney Keeper Classic (доступна  на сайте бесплатно), также возможна  работа через Web-интерфейс	Для работы с системой специальных программ не требуется. Работа с системой осуществляется через Web-браузер
Максимально возможная сумма одного платежа  – 30 БВ (1 050 000 белорусских рублей)	Максимально возможная сумма одного платежа  – 30 БВ (1 050 000 белорусских рублей)
Покупка электронных денег осуществляется на почте, в отделении банка, инфокиосках	Покупка электронных денег осуществляется на почте, в отделении банка, инфокиосках
WebMoney не переводятся на карточку	EasyPay можно  переводить на определенные карточки  платежной системы MasterCard
Деньги  на электронный кошелек переводятся: - в отделении  банка - 15 мин;  - в почтовых  отделениях - до одного банковского  дня	Время зачисления денег занимает: - в отделении  банка - 30 мин;  - в почтовых  отделениях - от 30 мин до одного  банковского дня;  - посредством  пластикой карточки - 15-20 мин.
ВОЗМОЖНОСТИ (оплата следующих видов товаров  и услуг):
1. Услуги  связи (все сотовые операторы РБ +операторы РФ)	1. Услуги  связи  (все сотовые операторы  РБ)
2. Интернет-услуги  (крупнейшие  интернет-провайдеры РБ и РФ)	2. Интернет-услуги  (крупнейшие  интернет-провайдеры РБ)
3. Коммунальные  услуги (квартплата, электроэнергия, газ)  только в г. Минске	3. Коммунальные  услуги (квартплата, электроэнергия, газ)  только в г. Минске
4. Дополнительные  услуги (телевидение, интернет-аукционы, он-лайн игры, сайты знакомств,  и прочие)	4. Дополнительные  услуги (телевидение)
5. Оплата  товаров в интернет-магазинах  (более 600 магазинов в РБ а  также интернет-магазины РФ)	5. Оплата  товаров в интернет-магазинах  Республики
ТАРИФЫ  НА ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ:
Покупка электронных денег:	Покупка электронных денег:
в отделениях Технобанка – комиссия – 0%	в отделениях Белгазпромбанка, Белпочты, по пластиковым  карточкам Maestro – комиссия – 0%
через Белпочту и отделения других банков – комиссия 3%	через отделения  других банков – комиссия 1-1,5%
Погашение (обмен на наличные) электронных  денег банком – комиссия 3-3,2%	Погашение (обмен на наличные) электронных  денег банком – комиссия 2%
Переводы  между пользователями – комиссия 0,8% от суммы	Переводы  между пользователями – комиссия 2% от суммы

 

 Источник  [3]

Появилась еще одна система: WebPay (www.webpay.by) – система обслуживания платежей по пластиковым картам международных и белорусских банков Visa, EuroCard/MasterCard. Это совместный проект «Приорбанка» и биллинговой системы WebPay. Процедура оплаты такова: на интернет-сайте клиент формирует заказ, выбирает средством оплаты банковскую пластиковую карту. После этого переходит на безопасную страницу, где вводит данные, необходимые для проведения оплаты, которые затем передаются в систему банка для дальнейшей обработки. Поскольку у нас в Республике число пользователей международных пластиковых карт Visa, EuroCard/MasterCard невелико, да и сама система функционирует менее года, то доля данной системы на рынке интернет-плетежей совсем незначительна. [3]

 

2. Особенности организации расчетов с использованием банковских пластиковых  карточек

 

Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в  состав которой входят банки и  иные участники, которые  совместно осуществляют выпуск в  обращение и операции с использованием пластиковых карточек.

В составе системы выделяют ее владельца, банк-эмитент, банк-эквайер. Владельцем системы является лицо, которое определяет правила и стандарты проведения участником различных операций с использованием пластиковых карточек и обладает определенными обязательствами. Среди банков, входящих в систему, особое место занимают банки-эмитенты, которые осуществляет эмиссию карточек, а также расчетное, кассовое обслуживание держателей данных карточек. Банк-эквайер — это банк, проводящий операции по обслуживанию карточек, что определяется как эквайринг. Эти операции разнообразны и отражают деятельность банка:

   •   по сбору  и обработке информации, поступающей  от предприятий торговли и  сервиса, банкоматов, пунктов выдачи  наличных денежных средств;

   •   передаче  обработанной информации;

   •   расчетному  обслуживанию предприятий  торговли  и сервиса;

   •   кассовому  обслуживанию держателей карточек, в отношении которых банк не  является банком-эмитентом.

Приведенный перечень показывает, что использование  карточек не ограничивается безналичными расчетами, предполагает получение наличных денежных средств  и участие в иных операциях, не противоречащих законодательству Республики Беларусь.

Банк-эмитент  является и  банком-эквайером, но банк-эквайер не обязательно есть банк-эмитент, хотя все они рассматриваются как уполномоченные банки, то есть действующие на основании соответствующей лицензии Национального банка Республики Беларусь.

Для отражения операций с  использованием карточек применяется  карт-счет, который открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета.

Расчеты по операциям с  использованием пластиковых  карточек осуществляются в форме дебетового банковского перевода с применением  карт-чеков, которые представляют собой  документ первичного учета, сформированный устройством регистрации операций с участием пластиковой карточки.

На  рис. 2.2 отражается лишь общий порядок документооборота, тогда как на практике возможен и  иной порядок исполнения инструкций банка-эквайра, что определяется правилами банка или правилами конкретной системы.   [4, с.115]

 

Банк-эквайер	7                      6	Банк-эмитент
8             5		2               1
Бенефициар (ПТС)	3                     4	Клиент (владелец карты)

                       

                                       

                                                 

1  — заключение договора  карт-счета и открытие карт-счета;

2 — выдача карточки;

3 — передача товаров, оказание услуг клиенту, который является держателем карточки;

4 — использование карточки  с поступлением на ПТС (предприятие  торговли и сервиса) карт-чека или иных документов, подтверждающих данную операцию;

5 — передача в банк  карт-чека или иных документов;

6 — передача банку-эмитенту платежных инструкций, сформированных после обработки карт-чека;

7 — списание средств с карт-счета клиента и перевод денежных средств в банк-эквайер и зачисление средств на счет ПТС;

8 — извещение ПТС об оплате.

Рис.2.2 Расчеты с использованием пластиковых карточек [13, с.161]

Общая схема расчетов с  использованием банковских пластиковых  карт напоминает схему расчетов чеками.

Правовую  сторону отношений  участников отношений, связанных с  обращением банковских карт, можно  представить, разбив весь комплекс правоотношений на пары: