Деятельность отдельных видов кредитных учреждений

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

МУНИЦИПАЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ВОЛЖСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, ПЕДАГОГИКИ И ПРАВА

КАФЕДРА ФИНАНСОВ И БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит»

Тема: «Деятельность отдельных видов кредитных учреждений»

 

 

 

Выполнила:

Студентка:

_______________ У. А. Луконина

           (подпись)

Специальность:

080108.51  Банковское  дело

курс  2 , группа  2БД

Научный руководитель:

____________  А.К. Загороднева

     (подпись)

 

Волжский 2012 г.

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………...…………………………………………………...3

Глава 1. Теоретические основы деятельности отдельных видов кредитных учреждений………………………………………………………………………..5

1.1. Понятие и виды кредитных  учреждений, их функции…………………….5

1.2. Нормативно-правовая база  деятельности отдельных видов  кредитных учреждений………………………………………………………………………10

Глава 2. Анализ современного состояния деятельности отдельных видов кредитных учреждений на примере ООО «Ломбард первый»………...…………………………………………………...…………….15

2.1. Экономическая характеристика  ООО «Ломбард первый»……………….15

2.2. Анализ деятельности  ООО «Ломбард первый»…………………………..20

Глава 3.Проблемы и перспективы развития отдельных видов кредитных учреждений в РФ……………………………………………………………..….29

Заключение…………………………………………….…………...……………37

Список использованной литературы…………………………………………...39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Современная российская экономика  характеризуется низким уровнем  развития рынка розничных кредитных  услуг банковских учреждений, малочисленностью и разрозненностью обществ взаимного  кредита, кредитных кооперативов и  товариществ. В сложившихся условиях особенно возрастает роль ломбардов  как ведущих кредиторов населения, призванных поддерживать и повышать платежеспособность широких масс, активизировать совокупный спрос в экономике  и служить дополнительным импульсом  экономического роста страны. Для  интенсивного развития кредитных отношений  с населением в стране должна быть создана широкая сеть ломбардов  и ломбардная инфраструктура. В этом специфическом сегменте кредитных  отношений заложен нереализованный  потенциал взаимодействия с населением и развитый кредитный инструментарий, востребуемый современным рынком ссудного капитала.

Однако на сегодняшний  день в России отсутствуют комплексные  завершенные исследования центральных  вопросов кредитования населения  в  рамках ломбардной системы. К ним  относятся проблемы систематизации принципов ломбардной деятельности, раскрытия содержания ломбардного  кредитного механизма и факторов, определяющих его действие. Существует настоятельная потребность моделирования  и дальнейшего совершенствования  кредитного инструментария ломбарда для  расширения его деятельности на пути эффективного функционирования кредитных  отношений с населением.

Все это в совокупности требует обобщения теоретико-практических положений деятельности отдельных видов кредитных учреждений, решения целого ряда методологических и методических проблем.

Основной целью работы является раскрытие деятельности отдельных  видов кредитных учреждений, а  также определение перспектив его  развития.

Актуальностью данной курсовой работы является наиболее обширное изучение кредитных учреждений.

Задачами исследования являются:

• изучить виды деятельности ломбарда;
• провести анализ деятельности кредитного учреждения;
• изучить проблемы отдельных видов кредитных учреждений;
• изучить перспективы развития отдельных видов кредитных учреждений. 

В соответствии с поставленной целью, предметом исследования является анализ деятельности ломбарда.

В экономической литературе деятельность кредитных учреждений рассматриваются такими исследователями  как Панова Г.С., Гаврилов Р.Б., Петров Е., Полищук О. и др.

Информационной базой  курсовой работы стали научная и  справочная литература, научные публикации в периодических изданиях.

          Курсовая работа состоит из  трех глав, введения, заключения и списка использованной литературы. В первой главе рассмотрены теоретические основы деятельности отдельных видов кредитных учреждений. Во второй главе проведен анализ современного состояния деятельности отдельных видов кредитных учреждений на примере ООО «Ломбард первый». В третьей главе рассмотрены проблемы и перспективы развития отдельных видов кредитных учреждений в Российской Федерации. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

1. Понятие и виды кредитных учреждений, их функции

Кредитная организация (учреждение) - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитные учреждения могут  делиться по таким критериям:

• по форме собственности - на государственные и частные;

 по форме организации - на такие, что имеют собственное дело (один владелец), общество (владельцы - партнеры), корпорацию (является юридическим лицом, капитал которой отделен от капитала владельцев);

• за выполняемыми операциями - на универсальные и специализированные (лизингу, страховые компании и др.);
• по территории деятельности - на международные (МВФ, МБРР, Европейский фонд развития), региональные и национальные (связанные с национальной кредитной системой, которая оказывает содействие развитию государственных кредитных институтов);
• за сутью и выполняемыми функциями в кредитной системе - на эмиссионные (центральные), коммерческие банки, специальные финансово-кредитные институты.

Кроме того, кредитные организации  подразделяются на банки и небанковские кредитные организации (НКО).

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов.

НКО - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливает Центробанк.

При этом каждое звено выполняет  свои конкретные функции.

В кредитной системе каждой страны выделяются следующие основные кредитно-финансовые учреждения: Центральный (эмиссионный) банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные учреждения.

1. Главное положение в кредитно-финансовой системе, будучи «банком банков», занимает Центральный (эмиссионный) банк. Он является, как правило, государственным учреждением.

К основным функциям Центрального банка относятся следующие: эмиссионная, аккумуляции и хранения кассовых резервов, является хранителем официальных  золотовалютных резервов страны, осуществляет кредитование коммерческих банков и  кассовое обслуживание государственных  учреждений, предоставляет кредиты  и выполняет расчетные операции для правительственных органов, безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств (клиринг).

2. Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы, они  осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных  кредитных организаций, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг. Современный коммерческий банк выполняет около ста взаимосвязанных  операций и услуг.

3. Специальные кредитные учреждения - банки и небанковские кредитные учреждения, специализирующиеся в определенной области кредитования.

Рисунок 1.1 - Отдельные виды специализированных банков

Специализированные кредитно-финансовые учреждения отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Инвестиционные и инновационные  банки специализируются на аккумуляции  денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска  облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом, промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций и размещения их на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных и других компаний.

К инвестиционным банкам примыкают  инвестиционные компании, которые аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий, как в своей стране, так и за рубежом. Они покупают, сохраняют и продают ценные бумаги с целью получения прибыли на вложенный капитал. Занимая промежуточное положение между заемщиками и инвесторами, они в противоположность инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций.

Инновационные банки - кредитно-финансовое учреждение, специализирующееся на кредитовании и финансировании инновационных проектов, создаваемое для содействия изобретательству и широкому применению научно-технических разработок (начиная от проектирования и заканчивая массовым внедрением в производство). Инновационные банки могут принимать долевое участие в образовании совместных производств и в мероприятиях по созданию и использованию изобретений. Они осуществляют как краткосрочное, так и долгосрочное кредитование на целевой основе. Инновационные банки могут также осуществлять финансирование инновационных проектов посредством размещения облигационного заема среди лиц, заинтересованных в реализации данного проекта. В отличие от других видов банков для инновационных банков характерен высокий риск возвратности кредитов, с которым связана и необходимость дополнительных гарантий обеспечения сохранности денежных средств вкладчиков.

Ипотечные банки — кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев – предприниматели.

Кроме банков к кредитной  системе относятся специальные  финансово-кредитные институты (ФКИ). В странах с развитыми рыночными  отношениями небанковскими ФКИ  есть пенсионные фонды, страху, лизингу, инвестиционные, финансовые компании. К небанковским кредитным учреждениям  принадлежат кассы взаимопомощи, ломбарды, пенсионный фонд, органы государственного и акционерного страхования.

Ломбарды - это также кредитные учреждения, которые предоставляют денежные займы под залог движимого имущества.

К иным государственным финансово-кредитным  учреждениям относятся государственные внебюджетные фонды. Следует иметь в виду, что под термином «фонд» в рассматриваемом случае понимается система органов, управляющих деятельностью по образованию, распределению и использованию целевых финансовых ресурсов. К ним относится, в частности, Пенсионный фонд РФ. Согласно Положению о фонде он образован в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения и является самостоятельным финансово-кредитным учреждением. Пенсионный фонд выполняет отдельные банковские операции в порядке, установленном законодательством РФ о банках и банковской деятельности. Денежные средства Пенсионного фонда находятся в государственной собственности.