Банковское кредитование

Согласно ГК РФ кредитный договор  является разновидностью договора займа. В соответствии со ст. 819 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным²¹. В соответствии со ст. 432 ГК договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. В кредитном договоре к ним относятся: предмет договора, цель кредита, его размер срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование им, способы обеспечения кредитного обязательства. Исходя из этого строится структура, а также содержание кредитного договора.

Современный кредитный договор, как  правило, содержит следующие разделы.

I. Общие положения.

П. Права и обязанности заемщика.

III. Права и обязанности банка.

IV. Ответственность сторон.

V. Порядок разрешения споров.

VI. Срок действия договора.

VII. Юридические адреса сторон.

В I разделе кредитного договора указываются: наименование договаривающихся сторон; предмет договора — вид кредита, его сумма, срок цель, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство); порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за срочный и просроченный)²².

Права и обязанности заемщика и  кредитора (II и III разделы до говора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика. 

Так, в частности, предприятие-заемщик может предусматривать для себя в кредитном договоре следующие права:

требовать от банка предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором;

обратиться в банк с необходимыми обоснованиями и расчетами для  внесения изменений в условия  договора;

досрочно погасить задолженность  по ссуде (полностью или частично);

расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям;

требовать пролонгации срока договора по объективным причинам, а также  снижения процентной ставки в связи  со снижением ставки рефинансирования ЦБ РФ или при изменении экономических условий своей деятельности;

переуступать или передавать целиком  или частично свои права и обязательства по кредитному договору;

производить уплату процентов за пользование  кредитом и осуществлять погашение кредита с любого иного своего счета, в том числе открытого в другом банке.

Банк вправе:

производить проверку обеспечения  выданного кредита, в том числе  на месте (у заемщика), и целевого использования кредита;

прекращать выдачу новых ссуд и  предъявлять ко взысканию ранее  выданные при нарушении заемщиком условий кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности, запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит; ухудшении его финансового состояния;

взимать с заемщика при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение и требовать документальное обоснование причин пролонгации договора;

переуступать полностью или  частично с согласия (или без согласия) заемщика свои права по договору одному или нескольким банкам или иным кредитным учреждениям (правопреемникам);

пересматривать в одностороннем  порядке процентные ставки за пользование  кредитом в случае изменения уровня процентной ставки ЦБ РФ, нормы обязательных резервов, депонируемых коммерческими  банками в ЦБ РФ, уровня инфляции национальной валюты;

производить начисление и взыскание  компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального отказа заемщика от кредита или его части в течение срока действия договора).

Заемщик обязуется:

использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре:

возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;

своевременно уплачивать банку  проценты за пользование кредитом (либо предоставить банку право взыскивать своим распоряжением со счета  заемщика денежные средства в счет погашения задолженности по кредиту и начисленным процентам);

предоставить банку право в  день наступления очередных платежей по кредиту и начисленным процентам  использовать всю выручку, оставшуюся на его счете после осуществления первоочередных платежей по действующему законодательству, на оплату расчетного документа (распоряжения) банка;

своевременно представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;

обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием;

предоставлять кредитору доступ к  первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по вопросам, касающимся выданного кредита;

допускать представителей банка во все свои помещения для осуществления контроля за выполнением своих обязательств по кредитном} договору и договору залога;

представлять кредитору сведения о всех полученных и планируемых  к получению у третьих лиц  кредитах;

заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации;

при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока погашения кредита.

Обязанности банка по кредитному договору заключаются в следующем:

предоставить кредит заемщику в  объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;

информировать заемщика о фактах и  причинах досрочного взыскания банком кредита;

ежемесячно в срок до _______ начислять  проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит и уведомлять его об этом для получения в свой адрес платежа по процентам;

информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению ЦБ РФ, органов власти и управления.

За нарушение условий кредитного договора в IV разделе предусматривается ответственность сторон, в том числе и имущественная.

Так, банк за нарушение заемщиком  взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т.д. Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита (в размере не более пени, уплачиваемой предприятием своим контрагентам по хозяйственным договорам). В то же время сам заемщик в случае неполного использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде. При всем этом необходимо иметь в виду, что неизбежность и неотвратимость наказания за невыполнение взятых на себя по договору обязательств не означают, что субъекты кредитных отношений не имеют права на взаимные всевозможные льготы и поощрения по условиям его выполнения²³.

В качестве дополнительных условий к кредитному договору могут выступать, например, требования банка к заемщику: без согласия до погашения кредита по данному договору не давать взаймы; не выступать поручителем по обязательствам третьих лиц, а также индоссантом, не продавать и не передавать в любую форму собственности своих активов, а также не передавать их в залог в качестве обеспечения по ссудам других кредиторов; не допускать слияния или консолидации с другими предприятиями.

В условиях рыночных отношений хозяйствующие  субъекты свободны в выборе банков для полного удовлетворения своих потребностей в заемных средствах. Клиент не закрепляется за банком, как было до середины 80-х гг. Кроме того, он имеет право пользоваться ссудами одновременно в нескольких банках или кредитных учреждениях.

Заключение кредитных договоров  проходит несколько этапов.

1. Формирование содержания кредитного  договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).

2. Рассмотрение банком представленного  клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют

а) кредитоспособность потенциальных  заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе это, работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь ее своими экономическими интересами;

б) свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.

3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.

4. Подписание кредитного договора  обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.

За подписанием кредитного договора следует предоставление хозоргану кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.

Заемщики - юридические лица, не выполняющие  своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», неплптежеспособными.

 

 

 

 

3. Организация процесса кредитования

 

3.1 Кредитование  юридических лиц

 

Потребность в банковском кредите у заемщика может быть связана с различными задачами: пополнение оборотных средств (расширение торговых операций, наращивание производства на имеющихся мощностях, выплата заработной платы сотрудникам), приобретение или строительство объектов основных средств (покупка оборудования, строительство/ новых цехов, открытие торговых площадей), сделки по приобретению активов (покупка бизнеса конкурентов, расширение присутствия на новых географических и товарных рынках), рефинансирование прежней задолженности (погашение ранее взятых кредитов, в том числе и более дорогих)²⁴.

В зависимости от своих  потребностей заемщик обращается в  банк, например в тот же банк, где он находится на расчетно-кассовом обслуживании, за соответствующим кредитом. Нередко и сам банк, стремясь привлечь клиента, предлагает ему финансирование.

Выбор желаемой валюты и  срока кредита зависит от преследуемых заемщиком целей. Долгосрочные кредиты на несколько лет целесообразны по долго окупающимся проектам, связанным со строительством или переоснащением производства, разработкой полезных ископаемых, расширением бизнеса. При этом масштаб кредитов может достигать нескольких десятков или даже сотен миллионов рублей.

Для финансирования оборотных средств, выплаты заработной платы сотрудникам долгосрочные кредиты не требуются, и срок заимствований может колебаться от нескольких недель до нескольких месяцев. Однако заемщик зачастую заинтересован в возможности повторного получения такого кредита без дополнительных формальностей и повторного рассмотрения заявки, т.е. речь в данном случае идет об открытии кредитной линии, в рамках которой клиент может постоянно брать у банка определенную сумму в пределах оговоренного лимита на время действия линии. В целом кредитные линии могут быть возобновляемыми, когда заемщик берет, погашает и вновь берет кредитные транши (части), не превышая при этом лимит кредитной линии, и невозобновляемыми, когда каждый взятый заемщиком транш уменьшает размер открытой заемщику линии.

Заявка клиента на выдачу кредита рассматривается банком с позиций применяемой кредитной политики, установленными в соответствии с ней лимитами, выполнением банком обязательных нормативов, наличием свободных средств на нужный срок, в требуемом объеме, по необходимой для эффективной работы ставке.

Кредитная политика банка  выступает в качестве единого  документа, регламентирующего порядок взаимодействия при принятии решений о выдаче кредита, отсылки к внутренним инструкциям и положениям, определяющим отдельные вопросы процесса кредитования, в частности распоряжения или приказы, устанавливающие лимиты согласования выдачи кредитов руководителям филиалов, методики или положения по определению платежеспособности заемщиков разных категорий, по оценке залогов и т. п.

С точки зрения формальной процедуры заемщик вместе с заявлением предоставляет в банк различные дополнительные документы, на основании которых кредитный эксперт готовит соответствующее заключение. В случае положительного заключения принимается решение кредитного комитета о выдаче кредита. При этом в зависимости от действующих в каждом банке правил к работе может дополнительно привлекаться подразделение экономической безопасности, юристы.