Банковская система, ее структура. Основные виды операций банков

 

На  ход развития банковской системы  влияет ряд макроэкономических и  политических факторов. Среди них можно выделить такие, как:

- степень зрелости товарно-денежных  отношений;

-общественный  и экономический порядок, его  целевое назначение и социальная  направленность;

- законодательные основы и акты;

- общее представление о сущности  и роли банка в экономике.  Банки выполняют операции, носящие  в основном денежный характер. Они принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают  денежные расчеты в наличной  и безналичной формах. Поэтому  степень развитости товарно-денежных отношении, развитости торговли, денежного обращения предопределяют и масштабы, и содержание банковской деятельности. Кредитор превращается в банк не сам по себе, а по мере формирования достаточно оживленного денежного и торгового оборотов, когда торговля деньгами, банковское дело стало основным занятием предприятия, когда оно отделилось от торговли, стало самостоятельным видом промысла. На развитие банков влияет развитие национальных рынков, международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

При общем поступательном развитии банковского  хозяйства оно может в то же время сдерживаться войнами, которые  связаны с разрушением материальных благ и имущества. Негативное влияние  на банковскую систему могут также  оказать и затяжные экономические  кризисы[15, с. 3].

Общественный  и экономический порядок неизбежно  затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы; если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов; если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития, более того, банки могут быть свернуты, как это, например, было в нашей стране в период военного коммунизма. На развитие банков влияют и запрещения местных властей. Местные лобби, составленное из местных банков, местных предпринимателей, может воздействовать на принятие решений по открытию филиалов других банков. Естественное для развития банков взыскание ссудного процента может сдерживаться общим представлением общества о его ценностях и морали.

Заметное  влияние на развитие банковской системы  может оказать законодательная  база той или иной страны. Как  отмечалось ранее, в некоторых странах  банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено  заниматься страхованием. В США действует  система двойного подчинения, когда  образовать банк могут как власти отдельных штатов, так и федеральное  правительство. В свою очередь по закону банки могут сами выбрать  свою юрисдикцию (органы регулирования  и контроля). В соответствии с  законодательством в некоторых  странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция сосредоточена на выпуске денег в обращение и укрепление их платежеспособности.

Законодательство  оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с тем  или иным законом учреждается  тот или иной банк, призванный содействовать  развитию той или иной отрасли  народного хозяйства (промышленности, торговли, транспорта и т. п.).

На  развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общие  представления о сущности и роли банка в экономике. В распределительной  системе банк воспринимается как  часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Банк в  этой связи выступал как бы в роли надстройки, не создающей своего продукта. Иное положение занимают банки в  условиях рыночной экономики. Банковская система приобретает двухуровневый  характер, собственность на банки  приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные  и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает  более законченные черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.

Развитие  банковской системы можно рассматривать  не только в историческом разрезе, но и с позиции ее современного положения. Здесь также можно выделить некоторые  факторы, в том числе состояние  экономического развития; межбанковская  конкуренция и др.

Банковская  система приобретает особый положительный  заряд в своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос  на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает. Вместе с увеличением объема банковских операций возрастает банковский доход, который используется на развитие кредитного учреждения. В фазе подъема сокращаются экономические риски, деятельность банковской системы приобретает стабильный характер. Напротив, в условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных и федеральных финансов, развитие банков дестабилизируется, размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций, банки вынуждены искать побочные источники дохода, что увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности. В условиях инфляции обесценивается капитальная база коммерческих банков, падают их доходы от кредитных операций. Дефицит бюджета зачастую приводит к его покрытию за счет дополнительной эмиссии денежных знаков, что еще больше дестабилизирует денежный рынок.

На  состоянии банковской системы и  ее текущем развитии отражаются и  политические факторы. Здесь прежде всего оказывается важной общая политическая направленность государства. Если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению численности кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов и ценностей государства приводит к задержке развития банков, оттоку капиталов за границу. На текущее развитие банков может повлиять даже смена в стране политического лидера. Его политическая и экономическая программа может не отвечать интересам банковского капитала, в связи с чем банки не стремятся развивать свои операции, сдерживают инвестиции в народное хозяйство.

В мировой практике существует специальный  термин - политические риски, в соответствии с которыми страны ранжируются по отношению друг к другу; странам  с высоким рейтингом политического  риска, как правило, сокращается  либо полностью прекращается кредитная  поддержка со стороны международных  банковских институтов, а также со стороны отдельных стран, располагающих  свободными денежными средствами.

На  развитие банковской системы может  оказать влияние и текущая  экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, Центральный банк может требовать от коммерческих банков увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой Центрального банка коммерческие банки также меняют свою тактику - расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности.

Довольно  заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская  конкуренция. Наличие достаточно представительного  числа самостоятельных банков в  стране и ее отдельных регионах создает  определенную среду, в которой банки  вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять  услуги, предлагать рынку новые продукты.

В странах с рыночной ориентацией  конкуренция способствует развитию банковской системы.

В законодательстве данных стран содержатся специальные положения, сдерживающие образование монополизма в банковской сфере, поскольку считается, что  монополизм как антипод конкуренции  не содействует развитию банковского  рынка.

Развитие  банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как  чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных  кадров и др.

В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют  банкам делать более широкие шаги в своем развитии.

Развитие  банковской системы можно рассматривать  с количественной и качественной точек зрения. В переходный период в России существенно растет численность кредитных институтов.

С качественной стороны развитие банковской системы характеризуется не только с позиции достаточности уставного  капитала банков, но и с позиции  роста инвестиций в сферу производства, увеличения перечня предоставляемых  услуг, в том числе новых банковских продуктов и технологий. С качественной стороны роль банков, как это будет  показано далее, определяется тем, насколько  они реально оказывают воздействие  на ускорение экономического роста, повышение эффективности производства.

 

 

 

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

 

3.1. Анализ состояния банковской системы России

 

В условиях сохранявшихся в начале 2009 года негативных тенденций, сформировавшихся в 2008 году, Банк России продлил на первое полугодие 2009 года действие рекомендаций кредитным организациям не наращивать иностранные активы и чистые балансовые позиции по иностранным валютам. С целью ограничения инфляционного давления Банк России в начале года принимал решения о повышении процентных ставок по своим операциям, оставляя при этом неизменной ставку рефинансирования.

Стабилизация  ситуации на внутреннем валютном рынке  способствовала снижению девальвационных  ожиданий. С апреля текущего года наметилась тенденция к снижению инфляции и инфляционных ожиданий. В то же время, несмотря на принимаемые Банком России меры по увеличению предоставления рублевых средств кредитным организациям, стоимость кредитных ресурсов оставалась на высоком уровне. Значительное сокращение как предложения кредитов со стороны банковского сектора, так и спроса на кредиты со стороны экономических агентов обусловило сокращение в феврале-сентябре 2009 года общей задолженности по кредитам, выданным кредитными организациями. В этих условиях Совет директоров Банка России в апреле-октябре текущего года восемь раз принимал решение о снижении процентных ставок. За этот период ставка рефинансирования была снижена с 13 до 9,5% годовых, а ставки по операциям Банка России – на 2,25-3,75 процентного пункта.

Рассмотрим  собственный капитал крупных  банков за 2008 – 2010 гг.

 

 

Таблица 1

Собственный капитал крупных коммерческих банков за 2008 – 2010 гг.

Банк	Собственный капитал 2008 год (млн. руб.)	Собственный капитал 2009 год (млн. руб.)	Собственный капитал 2010 год (млн. руб.)
Сбербанк	368 648	769 000	1 150 500
ВТБ	142 723	270 584	382 817
Газпромбанк	97 144	106 480	155 983
Альфа-банк	42 399	69 216	79 139
Уралсиб	41 875	43 748	47 908
Банк Москвы	32 837	76 669	76 669
Райффайзенбанк	29 087	49 147	62 974
Межпромбанк	28 978	33 357	42 526
Росбанк	26 234	30 531	33 535
Россельхозбанк	24 860	84 227	162 265

 

Собственный капитал 100 крупнейших российских банков по работающим активам с 2009г. по 2010 г. вырос на 33% до 1,4 трлн. рублей. При этом львиная доля – 1,2 трлн. рублей – приходится на 50 крупнейших кредитных организаций по собственным средствам. Тройка лидеров по собственному капиталу остается неизменной – Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк. [21]

Одна  из главных тенденций на рынке  банковского капитала – приход западных средств. По данным ЦБ РФ, за год доля кредитных организаций, принадлежащих  иностранцам более чем на 50% в  общем собственном капитале всех российских банков, выросла с 9,3 до 12,7%. Завоевание банковского пространства будет продолжаться.

Достойную конкуренцию банкам с иностранным  капиталом в перспективе смогут составить лишь окологосударственные кредитные организации. На Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Банк Москвы и Россельхозбанк приходится примерно половина собственных средств и работающих активов 100 крупнейших кредитных организаций. Общий собственный капитал пяти указанных банков за последний год увеличился на 33%, или 164 млрд. рублей.

Однако  мировой финансовый кризис вносит свои коррективы. Большая часть скудной  прибыли 2010 г. и нераспределенная прибыль прошлых лет отправляются сейчас банками в резервный фонд. Экспоненциальный рост плохих долгов вынуждает увеличивать объемы резервирования, что отрицательно влияет на уровень достаточности капитала, не последнюю роль сыграли и отрицательные финансовые результаты по переоценке портфелей ценных бумаг. Все это происходит на фоне снижения активности кредитования.

Поддержание финансовой устойчивости банков происходит в основном за счет дополнительного  капитала, а что касается капитала первого уровня, то его величину с сентября 2008 года сократила почти  половина банков из первой сотни крупнейших.

Сейчас  большинство российских банков работают на пределе достаточности капитала. Для покрытия потенциальных убытков  в связи с ухудшением качества кредитных портфелей банки должны увеличивать резервы на возможные  потери по кредитам. ЦБ РФ позволил сначала  на 5, а затем еще на 3 месяца снизить  норматив отчислений в фонд обязательных резервов с 3,5% до 0,5%. Основная цель –  дать банкам возможность без потерь показателя достаточности капитала пойти навстречу заемщикам, реструктуризируя задолженность хороших клиентов, испытывающих временные трудности. В целом по первой сотне достаточность  капитала сейчас находится на уровне 16,4%.

Один  из наиболее эффективных инструментов поддержания показателя величины собственных  средств для банков - это субординированные кредиты, как правило - от материнских структур. У банков Зенит, Кит Финанс, Москоммерцбанк, ХКФ-Банк, Собинбанк и Оргрэсбанк на них приходится 100% источников дополнительного капитала. В целом соотношение таких кредитов к общей величине капитала увеличилось с сентября 2008 года к марту 2009 с 14 до 27%, увеличившись в абсолюте в 2,5 раза с 270 до 670 млрд. рублей. Рассмотрим лучшие депозитные банки по вкладам физических лиц в рублях в 2008 г.