Банковская система, ее структура. Основные виды операций банков

На  практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или  иного критерия их можно классифицировать следующим образом:

По  форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные  и смешанные банки. Государственная  форма собственности чаще всего  относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит  государству.

Коммерческие  банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной  терминологии понятие частного банка  относится не только и даже не столько  к банкам, принадлежащим отдельным  лицам, сколько к акционерным  и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По  законодательству большинства стран  на национальных банковских рынках допускается  функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и  других странах для иностранных  банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они  могут развертывать свои операции.

По  правовой форме организации банки  можно разделить на общества открытого  и закрытого типов ограниченной ответственности.

По  функциональному назначению банки  можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными  являются все центральные банки, их классической операцией выступает  выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки  составляют основное ядро второго яруса  банковской системы рыночного хозяйства.

По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.

В России чаще всего декларируется  необходимость развития универсальных  банков. Считается, что универсальность  деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять  потребности в более многообразных  видах банковского продукта. Универсальным  банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран.

Идея  универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием  специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято  считать, что специализация позволяет  банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации  более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует о том, что  банки могут развиваться как  по линии универсальности, так и  по линии специализации. В том  и в другом случаях банки могут  получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной[13, с. 45].

Виды  банков можно классифицировать и  по обслуживаемым ими отраслям. Это  могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

По  числу филиалов банки можно разделить  на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

По  сфере обслуживания банки делятся  на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся  ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

В банковской системе действуют также  банки специального назначения и  кредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют  основные операции по указанию органов  исполнительной власти, являются уполномоченными  банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

К элементам банковской системы относят  и банковскую инфраструктуру. В нее  входят различного рода предприятия, агентства  и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность  банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется  специальными агентствами - кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых  нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях, а также запросить в центральном  банке, где ведется картотека  клиентов.

Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В России существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля; формируется сеть начальных учебных заведений - финансово-банковских школ, колледжей, где преподавание общенаучных дисциплин сочетается с преподаванием основ специальных предметов - финансов, банковского дела, бухгалтерского учета и др. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

Увеличение  числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставило перед банками задачи перехода на новые каналы связи, более  высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российская банковская система  оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими  высокую скорость платежей и расчетов.

Особым  блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.

Банковская  система не может существовать без  банковского рынка. На нем концентрируются  банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.

1.3.Коммерческие  банки как финансовые посредники  в экономике

Финансовые  посредники — это институты, выполняющие  посредническую функцию между поставщиками и потребителями финансового  капитала. В отличие от других компаний, активы финансовых посредников состоят  в основном из финансовых требований, а структура пассивов обычно отличается более значительной долей заемных  средств. Услуги, оказываемые финансовыми  посредниками, основаны на их информационном преимуществе, т. е. на том, что они в процессе своей деятельности имеют возможность аккумулировать экономическую информацию о состоянии рынков и их участников и использовать ее при оказании финансовых услуг. В то время как большинство товаров и услуг исчезает в процессе потребления, информация сохраняется и может быть использована в последующих операциях. Это и объясняет существование в современном мире посредников, специализирующихся на сборе и анализе информации[4, с. 13].

Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников.

 Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами и совершая платежи по их поручению, наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Посредничество в кредите является старейшей функцией, выполняемой  банками. Она проявляется в способности  банков выступать посредниками между  теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто  в них нуждается.

Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами  в ссуду связано с определенными  трудностями. Во-первых, размер денежного  капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размерам спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения  денежных капиталов у их собственников  могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщикам. В-третьих, собственники могут быть не осведомлены о кредитоспособности потенциальных заемщиков. Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных  размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты  нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам. Специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность определять кредитоспособность своих заемщиков. Все это свидетельствует об эффективности банковского посредничества в перераспределении временно свободных денежных средств.

С посредничеством в кредите  тесно связана такая функция  банков, как посредничество в платежах. Коммерческий банк по поручению своих  клиентов операции, связанные с проведением  расчетов и платежей в безналичной  форме. Учитывая, что с каждым годом  объем таких операций растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным  проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффективно использовать имеющиеся  ресурсы заставляет банк искать новые  технологии расчетно-платежных операций.

Современные системы платежей обслуживаются  создаваемыми банками платежными средствами - "банковскими" или "кредитными" деньгами. Поэтому с функцией посредничества в платежах тесно связана такая  важная функция, как создание денег  или кредитных средств обращения.

Создание кредитных средств  обращения является результатом  кредитной и депозитной политики банка. Если клиент принес определенную сумму денег и поручил банку  зачислить ее на свой расчетный счет, то общее количество денег будет  постоянным. Будет иметь место  переход денег из наличной формы  в безналичную. Если заемщик получил ссуду и банк зачислил ее на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Клиент имеет полное право распоряжаться этими средствами: пересылать их, оплачивать покупки или сделки и обналичивать их в пределах установленных лимитов. Это происходит потому, что банк в процессе кредитования создает новые платежные средства, т.е. деньги[17, с. 65].

ГЛАВА 2.ОСОБЕННОСТИ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

2.1.Основные  виды операций банков

Существуют  разные принципы классификации операций банка, прежде всего - в зависимости  от их роли и места в банковской деятельности. С этой точки зрения выделяют пассивные, активные и комиссионно-посреднические операции банка.

Пассивные операции служат для привлечения  в банк временно свободных денежных средств экономических агентов, на базе которых и формируются  ресурсы коммерческого банка. С  помощью пассивных операций банк формирует как собственные, так  и привлеченные (заемные) средства.

Собственный капитал составляет незначительную долю ресурсов банка (15% - 20%), однако играет весьма важную роль в его деятельности, выполняя гарантийную, регулирующую и  оператив ную функции. Гарантийная функция заключается в обеспечении покрытия убытков, возникающих в процессе банковской деятельности, и выполнения обязательств перед клиентами. Регулирующая функция обеспечивает возможность воздействия государственных органов банковского регулирования и надзора на различные параметры банковской деятельности, прежде всего риски, а также передачу регулирующих импульсов через финансовых посредников в другие сектора экономики. Оперативная функция состоит в возможности использования капитала банка в качестве источника финансирования его деятельности.

Однако  основа ресурсной базы банка - не собственные, а привлеченные ресурсы, составляющие 80-85% всех пассивов. Эта часть ресурсной  базы делится на две части: ресурсы, привлекаемые из депозитных и недепозитных источников (заемные средства). Ресурсы, привлекаемые из депозитных источников, формируются поинициативе клиентов с использованием депозитных операций банка. Банк может формировать ресурсы по своей инициативе проводя кредитные и эмиссионные операции. Это недепозитные источники формирования его ресурсной базы.