Банки и банковская система

Îáÿçàòåëüíûå ðåçåðâû - ÷àñòü ðåñóðñîâ áàíêà, âíåñåííûõ ïî òðåáîâàíèþ âëàñòåé íà áåñïðîöåíòíûé ñ÷åò â öåíòðàëüíîì áàíêå. Ýòî ïðÿìî îãðàíè÷èâàåò âîçìîæíîñòè êðåäèòîâàíèÿ è äåïîçèòíîé ýìèññèè.

Ïîëèòèêà îáÿçàòåëüíûõ ðåçåðâîâ âïåðâûå áûëà îïðîáîâàíà â ÑØÀ â 30-å ãã., è ñðàçó ïîñëå âòîðîé ìèðîâîé âîéíû åå âíåäðèëè â ïðàêòèêó öåíòðàëüíûå áàíêè âñåõ âåäóùèõ êàïèòàëèñòè÷åñêèõ ñòðàí. Îäíàêî íîðìà áàíêîâñêèõ ðåçåðâîâ - ýòî â áîëüøåé ñòåïåíè àäìèíèñòðàòèâíûé èíñòðóìåíò, è ñåé÷àñ åãî çíà÷åíèå âî ìíîãèõ ñòðàíàõ ñ ðàçâèòîé è îòíîñèòåëüíî óñòîé÷èâîé ýêîíîìèêîé ñíèæàåòñÿ.

Îïåðàöèè íà îòêðûòîì ðûíêå - îïåðàöèè öåíòðàëüíîãî áàíêà ïî êóïëå-ïðîäàæå êîììåð÷åñêèõ è êàçíà÷åéñêèõ âåêñåëåé, ãîñóäàðñòâåííûõ îáëèãàöèé è ïðî÷èõ öåííûõ áóìàã, à òàêæå êðàòêîñðî÷íûå îïåðàöèè ñ öåííûìè áóìàãàìè ñ ñîâåðøåíèåì ïîçäíåå îáðàòíîé ñäåëêè.  ïåðèîä âûñîêîé êîíúþíêòóðû ÖÁ ïðåäëàãàåò êîììåð÷åñêèì áàíêàì êóïèòü öåííûå áóìàãè ïî âûãîäíûì äëÿ íèõ ñòàâêàì, ÷òîáû ñîêðàòèòü èõ êðåäèòíûå âîçìîæíîñòè.  ïåðèîä êðèçèñà, íàîáîðîò, ÖÁ ñîçäàåò âîçìîæíîñòè ðåôèíàíñèðîâàíèÿ äëÿ êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ è ñòàâèò èõ â òàêèå óñëîâèÿ, êîãäà èì âûãîäíî ïðîäàâàòü öåíòðàëüíîìó áàíêó ñâîè öåííûå áóìàãè. Ýòè îïåðàöèè ñëóæàò ïðåæäå âñåãî äëÿ ðåãóëèðîâàíèÿ ñïðîñà è ïðåäëîæåíèÿ.

Êîíòðîëü çà ðûíêîì êàïèòàëîâ - ïîðÿäîê âûïóñêà àêöèé è îáëèãàöèé, âêëþ÷àÿ ñòàíäàðòíûå ïðàâèëà-òðåáîâàíèÿ, î÷åðåäíîñòü ýìèññèè, îôèöèàëüíûé ïðåäåë âíåøíèõ çàèìñòâîâàíèé îòíîñèòåëüíî ñàìîôèíàíñèðîâàíèÿ, êâîòû âûïóñêà îáëèãàöèé è ò.ä.

Äîïóñê ê ðûíêàì — ðåãóëèðîâàíèå îòêðûòèÿ íîâûõ áàíêîâ, ðàçðåøåíèå îïåðàöèé èíîñòðàííûì áàíêîâñêèì ó÷ðåæäåíèÿì.

Âàëþòíûå èíòåðâåíöèè - êóïëÿ-ïðîäàæà âàëþòû äëÿ âîçäåéñòâèÿ íà êóðñ è, ñëåäîâàòåëüíî, íà ñïðîñ è ïðåäëîæåíèå äåíåæíîé åäèíèöû. Íåïðåìåííî ó÷èòûâàåòñÿ ñâÿçü âàëþòíûõ îïåðàöèé ñ äåíåæíûì îáðàùåíèåì.

Ýòè è äðóãèå èíñòðóìåíòû äåíåæíî-êðåäèòíîé ïîëèòèêè ìîãóò ýôôåêòèâíî äåéñòâîâàòü òîëüêî â óñëîâèÿõ òåñíîé óâÿçêè ñ ôèñêàëüíîé ïîëèòèêîé, çàêîíîäàòåëüñòâîì.

Åùå îäíà âàæíàÿ ôóíêöèÿ öåíòðàëüíîãî áàíêà - áàíêîâñêîå ðåãóëèðîâàíèå. Ïîä íèì ïîíèìàåòñÿ ñèñòåìà ìåð ïî îáåñïå÷åíèþ ñòàáèëüíîãî, áåçîïàñíîãî ôóíêöèîíèðîâàíèÿ áàíêîâ, ïðåäîòâðàùåíèå äåñòàáèëèçèðóþùèõ òåíäåíöèé.  ðàìêàõ ýòîé ñèñòåìû öåíòðàëüíûé áàíê ïðîèçâîäèò íàäçîð çà îïåðàöèÿìè áàíêîâ â èíòåðåñàõ ñòàáèëüíîñòè âñåé ýêîíîìèêè.  îñíîâå áàíêîâñêîãî ðåãóëèðîâàíèÿ è íàäçîðà ëåæèò ïðèíöèï "CAMEL". Ýòîò àíãëèéñêèé àêðîíèì ñîñòàâëåí ïî çàãëàâíûì áóêâàì îñíîâíûõ êðèòåðèåâ áàíêîâñêîãî íàäçîðà:

- äîñòàòî÷íîñòü êàïèòàëà (îòíîøåíèå ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ ê ñóììàðíûì àêòèâàì);

- êà÷åñòâî àêòèâîâ ñ òî÷êè çðåíèÿ ðèñêà, ëèêâèäíîñòè è ò.ä.;

- êà÷åñòâî ìåíåäæìåíòà;

- ëèêâèäíîñòü: ñïîñîáíîñòü áûñòðî è áåçáîëåçíåííî âûïîëíÿòü îáÿçàòåëüñòâà (ñîîòíîøåíèå ëèêâèäíûõ è ïðî÷èõ àêòèâîâ);

- äîõîäíîñòü (óðîâåíü ïðèáûëè íà îäíó àêöèþ èëè çàíÿòîãî). Öåíòðàëüíûé áàíê ñëåäèò ïðåæäå âñåãî çà óêàçàííûìè ïîêàçàòåëÿìè, äàæå åñëè òàêèõ îôèöèàëüíûõ íîðìàòèâîâ íå ñóùåñòâóåò. Âñÿ ýòà èíôîðìàöèÿ òðåáóåòñÿ íå äëÿ òîãî, ÷òîáû êîíòðîëèðîâàòü êàæäûé øàã áàíêîâ, à äëÿ òîãî, ÷òîáû çàùèòèòü îáùåñòâåííûå èíòåðåñû, âîâðåìÿ îòðåàãèðîâàòü íà íåãàòèâíûå òåíäåíöèè.

 

Äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêîãî áàíêà íà ðûíêå áàíêîâñêèõ óñëóã.

 

Êîììåð÷åñêèå áàíêè ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé ÷àñòíûå è ãîñóäàðñòâåííûå áàíêè, ïðåäîñòàâëÿþùèå øèðîêèé äèàïàçîí ôèíàíñîâûõ óñëóã, èç êîòîðûõ íàèáîëåå âàæíûìè ñ÷èòàþòñÿ îñóùåñòâëåíèå îïåðàöèé ïî êðåäèòîâàíèþ ïðîìûøëåííûõ, òîðãîâûõ è äðóãèõ ïðåäïðèÿòèé, íàñåëåíèÿ, à òàêæå ïðåäîñòàâëåíèå ðàñ÷åòíî-êàññîâûõ è äåïîçèòíûõ óñëóã.

Ñåãîäíÿ ê ãðóïïå êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ â ðàçíûõ ñòðàíàõ îòíîñèòñÿ öåëûé ðÿä èíñòèòóòîâ ñ ðàçëè÷íîé ñòðóêòóðîé è ðàçíûì îòíîøåíèåì ñîáñòâåííîñòè. Ñóùåñòâóþò òàêæå ðàçëè÷íûå òîëêîâàíèÿ ñàìîãî ïîíÿòèÿ

"êîììåð÷åñêèé áàíê". Ãëàâíûì èõ îòëè÷èåì îò öåíòðàëüíûõ áàíêîâ ÿâëÿåòñÿ îòñóòñòâèå ïðàâà ýìèññèè áàíêíîò. Òðàäèöèîííî ñðåäè êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ ðàçëè÷àþòñÿ äâà òèïà: óíèâåðñàëüíûå è ñïåöèàëüíûå.

Óíèâåðñàëüíûé áàíê îñóùåñòâëÿåò âñå èëè ïî÷òè âñå âèäû áàíêîâñêèõ îïåðàöèé: ïðåäîñòàâëåíèå êàê êðàòêîñðî÷íûõ, òàê è äîëãîñðî÷íûõ êðåäèòîâ; îïåðàöèè ñ öåííûìè áóìàãàìè, ïðèåì âêëàäîâ âñåõ âèäîâ, îêàçàíèå âñåâîçìîæíûõ óñëóã è ò.ï.

Ñïåöèàëüíûé áàíê, íàïðîòèâ, ñïåöèàëèçèðóåòñÿ íà îäíîì èëè íåìíîãèõ âèäàõ  áàíêîâñêîé  äåÿòåëüíîñòè.      îòäåëüíûõ   ñòðàíàõ  áàíêîâñêîå çàêîíîäàòåëüñòâî ïðåïÿòñòâóåò èëè ïðîñòî çàïðåùàåò áàíêàì îñóùåñòâëÿòü øèðîêèé êðóã îïåðàöèé. Òåì íå ìåíåå ïðèáûëè áàíêîâ îò îòäåëüíûõ ñïåöèàëüíûõ îïåðàöèé ìîãóò áûòü íàñòîëü âûñîêè, ÷òî äåÿòåëüíîñòü â äðóãèõ ñôåðàõ ñòàíîâèòñÿ íåîáÿçàòåëüíîé.

Ïðè ïðî÷èõ ðàâíûõ óñëîâèÿõ óíèâåðñàëüíîìó áàíêó ñâîéñòâåííà áîëüøàÿ óñòîé÷èâîñòü.  ñâîþ î÷åðåäü, ñïåöèàëüíûå áàíêè ìîãóò âûãîäíî îòëè÷àòüñÿ âûñîêèì êà÷åñòâîì òåõ óñëóã, íà êîòîðûõ îíè ñïåöèàëèçèðóþòñÿ. Îäíàêî íàäî èìåòü â âèäó, ÷òî â íàñòîÿùåå âðåìÿ âñåîáùèì ñòàë ïðèíöèï óíèâåðñàëèçàöèè áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè, à ñïåöèàëèçàöèÿ ñîõðàíÿåòñÿ â îñíîâíîì ïî îïåðàöèÿì, à íå ïî îòðàñëÿì.

Êîëè÷åñòâî óñëóã, ïðåäîñòàâëÿåìûõ áàíêàìè, îñîáåííî çàðóáåæíûìè, èñ÷èñëÿåòñÿ ñîòíÿìè, îäíàêî âñå îíè ìîãóò áûòü ïîäðàçäåëåíû íà ðÿä êðóïíûõ ãðóïï.

Ðàñ÷åòíî-êàññîâîå îáñëóæèâàíèå - óñëóãè, ñâÿçàííûå ñ îñóùåñòâëåíèåì áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ, à òàêæå ïðèåìîì è âûäà÷åé íàëè÷íûõ äåíåã. Ê ýòîé ãðóïïå îòíîñÿòñÿ âñå óñëóãè, êîòîðûå ìîæåò ïîëó÷èòü ïðåäïðèÿòèå-êëèåíò äàííîãî áàíêà. Êàæäîìó ïðåäïðèÿòèþ íåçàâèñèìî îò ôîðìû ñîáñòâåííîñòè íà ñðåäñòâà ïðîèçâîäñòâà,  îáëàäàþùåìó ïðàâàìè  þðèäè÷åñêîãî ëèöà è äåéñòâóþùåìó íà ïðèíöèïàõ õîçðàñ÷åòà â êîììåð÷åñêîì áàíêå ìîæåò áûòü îòêðûò ðàñ÷åòíûé ñ÷åò. Åñëè ïðåäïðèÿòèå èìååò â äðóãèõ ìåñòàõ îòäåëüíûå íåõîçðàñ÷åòíûå çâåíüÿ, èì îòêðûâàþòñÿ ðàñ÷åòíûå ñóáñ÷åòà (íà èìÿ ïðåäïðèÿòèÿ, ïî ìåñòó íàõîæäåíèÿ çâåíüåâ). Ôèëèàëû, ïðåäñòàâèòåëüñòâà, îòäåëåíèÿ ïîëó÷àåò òåêóùèé ñ÷åò. Ïðåäïðèÿòèÿ ìîãóò îñóùåñòâëÿòü ðàñ÷åòû â íàëè÷íîé è áåçíàëè÷íîé (ñ ïîìîùüþ ïëàòåæíûõ ïîðó÷åíèé, ÷åêîâ, àêêðåäèòèâîâ, ïëàñòèêîâûõ êàðò) ôîðìå. Ïðåäïðèÿòèå ñäàåò â êàññó áàíêà âûðó÷êó, ïîëó÷àåò çàðàáîòíóþ ïëàòó (â âèäå íàëè÷íûõ äåíåã).

Êðåäèòíûå óñëóãè - íàèáîëåå ðàñïðîñòðàíåííàÿ è âàæíàÿ äåÿòåëüíîñòü áàíêà. Êðåäèòíûå îïåðàöèè îòíîñÿòñÿ ê àêòèâíûì îïåðàöèÿì áàíêà. Ôîðìàëüíî ðàçëè÷àåòñÿ äâà âèäà òàêèõ îïåðàöèé: äåíåæíàÿ ññóäà (áàíê ïðåäîñòàâëÿåò çàåìùèêó íåêîòîðóþ ñóììó äåíåã íà îïðåäåëåííîå âðåìÿ è ïîä

îïðåäåëåííûé ïðîöåíò) è ãàðàíòèéíîå îáÿçàòåëüñòâî áàíêà (îáÿçàòåëüñòâî îñóùåñòâèòü ïëàòåæè â ñëó÷àå, åñëè çàåìùèê íå ñìîæåò îïëàòèòü ñâîè îáÿçàòåëüñòâà). Êðåäèòíûå îïåðàöèè ìîæíî êëàññèôèöèðîâàòü ïî ðÿäó ïðèçíàêîâ:

-  çàâèñèìîñòè îò îáåñïå÷åíèÿ: íåîáåñïå÷åííûå (áëàíêîâûå è ïåðñîíàëüíûå) è îáåñïå÷åííûå (âåêñåëüíûå, ïîäòîâàðíûå, ïîä öåííûå áóìàãè).

- Ïî ñðîêàì ïîãàøåíèÿ: îíêîëüíûå (äî âîñòðåáîâàíèÿ), êðàòêîñðî÷íûå (äî 1 ãîäà), ñðåäíåñðî÷íûå (îò 1 ãîäà äî 5 ëåò), äîëãîñðî÷íûå (îò 5 ëåò).

- Ïî õàðàêòåðó ïîãàøåíèÿ: åäèíîâðåìåííûì âçíîñîì èëè â ðàññðî÷êó.

- Ïî ìåòîäó âçèìàíèÿ ïðîöåíòà: â ìîìåíò ïðåäîñòàâëåíèÿ ññóäû; â ìîìåíò ïîãàøåíèÿ êðåäèòà; ðàâíîìåðíûìè âçíîñàìè íà ïðîòÿæåíèè âñåãî ñðîêà êðåäèòà.

- Ïî âèäàì çàåìùèêîâ: ïðîìûøëåííûé êðåäèò - ïðåäîñòàâëÿåòñÿ ïðåäïðèÿòèÿì äëÿ ïîïîëíåíèÿ âðåìåííîé íåõâàòêè îáîðîòíîãî êàïèòàëà è âëîæåíèé  â  îñíîâíîé  êàïèòàë,   ðàñøèðåíèÿ  ïðîèçâîäñòâà  è  ò.ä. Ñåëüñêîõîçÿéñòâåííûé êðåäèò - èïîòå÷íûå ññóäû äëÿ ïîêðûòèÿ êðóïíûõ êàïèòàëüíûõ çàòðàò; êðàòêîñðî÷íûå ññóäû íà âðåìåííûå íóæäû, ïîãàøàåìûå îáû÷íî ïðè ðåàëèçàöèè óðîæàÿ. Êðåäèò íà îïåðàöèè ñ öåííûìè áóìàãàìè - âûäàåòñÿ ïîä îáåñïå÷åíèå öåííûìè áóìàãàìè è èñïîëüçóåòñÿ äëÿ áèðæåâûõ îïåðàöèé. Ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò - âûäàåòñÿ ïîä çàëîã æèëûõ ñòðîåíèé; íà ïîêóïêó ïîòðåáèòåëüñêèõ òîâàðîâ ñ ïîãàøåíèåì â ðàññðî÷êó; ññóäà ñ ðàçîâûì ïîãàøåíèåì ïî îêîí÷àíèè åå ñðîêà.

Ðûíîê êðåäèòîâ - ýòî ñôåðà îáðàùåíèÿ ññóäíûõ ñðåäñòâ. Êàæäîìó âèäó ññóä ñîîòâåòñòâóåò âèä ðûíêà. Ñóùåñòâóþò ññóäû-äåïîçèòû, ìåæáàíêîâñêèå ññóäû è ññóäû äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ çàòðàò.

Ñóùåñòâóåò  áîëüøîå   êîëè÷åñòâî  âèäîâ   êðåäèòîâ   ïî  öåëÿì: êîíòîêîððåíòíûé, ëîìáàðäíûé, îâàëüíûé, ìóíèöèïàëüíûé è äð., à òàêæå çàìåíèòåëè êðåäèòà: ëèçèíã, ôàêòîðèíã, ôîðôåéòèíã.

Äåïîçèòíûå óñëóãè - îòêðûòèå è îáñëóæèâàíèå ñ÷åòà êëèåíòà â áàíêå. Èñòî÷íèêè ñðåäñòâ, ïîìåùàåìûõ íà âêëàäû, ðàçíîîáðàçíû. Ýòî ñðåäñòâà íà ñ÷åòàõ ïðåäïðèÿòèé, ñ÷åòàõ çàðàáîòíîé ïëàòû ðàáî÷èõ è ñëóæàùèõ, ñ÷åòàõ ãîñóäàðñòâåííûõ  ïðåäïðèÿòèé  è  ó÷ðåæäåíèé,  êîòîðûå  âðåìåííî  íå èñïîëüçóþòñÿ, íî äîëæíû íàõîäèòüñÿ íà ñ÷åòå. Âêëàäû ïîäðàçäåëÿþòñÿ íà òðè ãðóïïû:

- Áåññðî÷íûå âêëàäû (äî âîñòðåáîâàíèÿ). Îáû÷íî èõ âëàäåëüöû ïîëó÷àþò íèçêèé ïðîöåíò èëè âîîáùå åãî íå ïîëó÷àþò. Äåïîçèòû äî âîñòðåáîâàíèÿ ïðåäíàçíà÷åíû â ïåðâóþ î÷åðåäü äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ òåêóùèõ ðàñ÷åòîâ, êàê ïðàâèëî, îíè ÿâëÿþòñÿ êðàòêîñðî÷íûìè.

- Ñðî÷íûå âêëàäû. Îíè äåëÿòñÿ íà äâå ãðóïïû. Ñîáñòâåííî ñðî÷íûå âêëàäû -ñóììà âêëàäà âîçâðàùàåòñÿ âëàäåëüöó ïî èñòå÷åíèè çàðàíåå îáãîâîðåííîãî ñðîêà. Âêëàä ñ ïðåäâàðèòåëüíûì óâåäîìëåíèåì - äåíüãè âîçâðàùàþòñÿ ïîñëå ïîñòóïëåíèÿ â áàíê ïèñüìåííîãî çàÿâëåíèÿ âêëàä÷èêà. Âêëàä÷èê ïîëó÷àåò ïî ýòèì äåïîçèòàì áîëåå âûñîêèå ïðîöåíòû, áàíê ïîëó÷àåò âûãîäó îò ðàñïîðÿæåíèÿ äåíüãàìè êëèåíòà.

- Ñáåðåãàòåëüíûå âêëàäû. Ñëóæàò äëÿ íàêîïëåíèÿ èëè âëîæåíèÿ äåíåæíûõ ñáåðåæåíèé. Áàíêè ïðèíèìàþò îïðåäåëåííûå ìåðû ïî îáåñïå÷åíèþ ñîõðàííîñòè òàêèõ âêëàäîâ.

Èíâåñòèöèîííûå óñëóãè - âûðàæàþòñÿ â ïðåäîñòàâëåíèè êëèåíòó âîçìîæíîñòåé èíâåñòèðîâàíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ â öåííûå áóìàãè, íåäâèæèìîå èëè äâèæèìîå (äðàãîöåííûå ìåòàëëû, ïðîèçâåäåíèÿ èñêóññòâà) èìóùåñòâî.

Óñëóãè, ñâÿçàííûå ñ âíåøíåýêîíîìè÷åñêîé äåÿòåëüíîñòüþ, à òàêæå âàëþòíûå óñëóãè - â èõ ÷èñëî âõîäÿò ñëåäóþùèå óñëóãè: îòêðûòèå âàëþòíûõ ñ÷åòîâ ïðåäïðèÿòèÿì-ðåçèäåíòàì, ãðàæäàíàì-ðåçèäåíòàì, à òàêæå ôèçè÷åñêèì è þðèäè÷åñêèì ëèöàì äàííîé ñòðàíû; êóïëÿ-ïðîäàæà âàëþòû; ïðåäîñòàâëåíèå âàëþòíûõ êðåäèòîâ è ò.ï.

Òðàñòîâûå óñëóãè - îïåðàöèè áàíêîâ ïî óïðàâëåíèþ èìóùåñòâîì è âûïîëíåíèþ äðóãèõ óñëóã ïî ïîðó÷åíèþ è â èíòåðåñàõ êëèåíòà íà ïðàâàõ åãî äîâåðèòåëüíîãî ëèöà

Äåïîçèòàðíûå óñëóãè - óñëóãè ïî õðàíåíèþ (äåïîíèðîâàíèþ) öåííûõ áóìàã, à òàêæå ïî èõ îáñëóæèâàíèþ, ò.å. âûïîëíåíèþ ïîðó÷åíèé äåïîíåíòà ïî ðåàëèçàöèè ïðàâ, óäîñòîâåðåííûõ öåííûìè áóìàãàìè çà èñêëþ÷åíèåì çàêëþ÷åíèÿ ñäåëîê îò èìåíè è çà ñ÷åò äåïîíåíòà, èëè îò èìåíè äåïîçèòàðèÿ çà ñ÷åò äåïîíåíòà.

Êîíñóëüòàöèîííûå óñëóãè - ïî áàíêîâñêèì, ïðàâîâûì, ôèíàíñîâûì ïðîáëåìàì, âêëþ÷àÿ âîïðîñû: êóïëè-ïðîäàæè òîâàðà, âåäåíèÿ áèçíåñà, ëè÷íîãî è ñåìåéíîãî õàðàêòåðà, à òàêæå ïðåäîñòàâëåíèå ðàçëè÷íîãî ðîäà ðåêîìåíäàöèé è èíôîðìàöèè.

Íàèáîëåå ïîëíûì è îáúåêòèâíûì èñòî÷íèêîì, ïî êîòîðîìó ìîãóò áûòü îöåíåíû âñå ïàðàìåòðû äåÿòåëüíîñòè áàíêà, ÿâëÿåòñÿ áàíêîâñêèé áàëàíñ. Îí ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ñèñòåìó ïîêàçàòåëåé, õàðàêòåðèçóþùèõ ôèíàíñîâîå ñîñòîÿíèå áàíêà íà îïðåäåëåííóþ äàòó. Áàëàíñ ñîñòîèò èç äâóõ ÷àñòåé - àêòèâà è ïàññèâà.  Àêòèâ õàðàêòåðèçóåò ñòðóêòóðó âëîæåíèé áàíêà,  ïàññèâ õàðàêòåðèçóåò ñòðóêòóðó èñòî÷íèêîâ ñðåäñòâ áàíêà.

 àêòèâàõ áàíêà âûäåëÿþòñÿ êðåäèòíûå îïåðàöèè è îïåðàöèè ñ öåííûìè áóìàãàìè. Íà íèõ ïðèõîäèòñÿ äî 80% âñåõ àêòèâíûõ ñòàòåé. Êðîìå íèõ ê àêòèâíûì îòíîñÿòñÿ êàññîâûå, àêöåïòíûå îïåðàöèè, ñäåëêè ñ èíîñòðàííîé âàëþòîé, íåäâèæèìîñòüþ.

 

Âèäû ïàññèâíûõ îïåðàöèé:

 

      Çàåìíîå ôèíàíñèðîâàíèå

 

 

     Âêëàäû                Ïîëó÷åííûå ñðåäñòâà            Ýìèññèÿ öåííûõ

   (ôèíàíñîâûå       (ôèíàíñîâûå îáÿçàòåëüñòâà ïåðåä           áóìàã

  îáÿçàòåëüñòâà             äðóãèìè áàíêàìè)

ïåðåä êëèåíòàìè

áàíêà)

 

 

       Äåïîçèòû        Ñáåðåãàòåëüíûå                Èïîòå÷íûå è           Áàíêîâñêèå è

       âêëàäû                           êîììóíàëüíûå       ñáåðåãàòåëüíûå

îáëèãàöèè          îáëèãàöèè

 

 

Èòîãîâàÿ ñòðîêà áàëàíñà (âàëþòà áàëàíñà) îáîáùåííî õàðàêòåðèçóåò ðàçìåðû áàíêà è ÷åì öèôðû áîëüøå, òåì ñîëèäíåå áàíê. Óñëîâíî áàíêè ìîæíî ïîäðàçäåëèòü íà íåáîëüøèå, ñðåäíèå è êðóïíûå.

Áàíêîâñêèå ðåñóðñû ôîðìèðóþòñÿ çà ñ÷åò äâóõ èñòî÷íèêîâ: ñîáñòâåííûõ è ïðèâëå÷åííûõ. Ñîáñòâåííûé - óñòàâíîé (àêöèîíåðíûé) êàïèòàë, ðåçåðâíûé è äðóãèå ôîíäû. ×åì áîëüøå áàíê èìååò ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ, òåì îí íàäåæíåå.

Îäíàêî êîììåð÷åñêèé áàíê - ýòî îñîáûé ýêîíîìè÷åñêèé èíñòèòóò, àêêóìóëèðóþùèé çíà÷èòåëüíûå ñóììû çàåìíûõ ñðåäñòâ. Íà ñîáñòâåííûé êàïèòàë ïðèõîäèòñÿ ëèøü íåçíà÷èòåëüíàÿ ÷àñòü áàíêîâñêèõ ðåñóðñîâ.

Ðàçâèòèå ðîññèéñêîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû.

Çàïàäíàÿ Åâðîïà íà÷àëà ïåðåõîä îò ìåíÿëüíûõ êîíòîð ê áàíêèðñêèì äîìàì è àêöèîíåðíûì áàíêàì íà ðóáåæå 17 è 19 ââ. Ðîññèÿ âñòóïèëà íà ýòîò ïóòü ëèøü ñïóñòÿ ñòîëåòèå.  ðàçâèòèè êðåäèòíîé ñèñòåìû Ðîññèè âûäåëÿåòñÿ äâà ýòàïà: ñ 1733 ã., êîãäà áûë ñîçäàí ïåðâûé ãîñóäàðñòâåííûé áàíê, äî 1860 ã., êîãäà áûëà ïðîâåäåíà ðåôîðìà êðåäèòíîãî îáðàùåíèÿ; è ñ 1860 ã. ïî 1917 ã.

Ðîññèéñêàÿ äîðåôîðìåííàÿ áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà èìåëà ðÿä îñîáåííîñòåé. Áàíêîâñêîå äåëî â íàøåé ñòðàíå áûëî ïðàêòè÷åñêè ìîíîïîëèåé ãîñóäàðñòâà.  îñíîâíîì âñÿ áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà ñîñòîÿëà èç öåíòðàëüíûõ è ìåñòíûõ ãîñóäàðñòâåííûõ êðåäèòíûõ ó÷ðåæäåíèé. Ñàìûì âàæíûì è íàèáîëåå ðàçâèòûì áûë èïîòå÷íûé êðåäèò. Âî ïåðâûõ, ýòî îáúÿñíÿëîñü òåì, ÷òî íåäâèæèìîñòü ðàññìàòðèâàëàñü êàê ñàìîå íàäåæíîå îáåñïå÷åíèå. Òàêàÿ ïðàêòèêà ñóùåñòâîâàëà âî ìíîãèõ åâðîïåéñêèõ ñòðàíàõ. Âî âòîðûõ, (è ýòî ÷èñòî ðîññèéñêàÿ ÷åðòà) êðåäèòíûå ó÷ðåæäåíèÿ òîãî âðåìåíè áûëè ïðèçâàíû îáñëóæèâàòü êëàññ ðîññèéñêèõ ïîìåùèêîâ. Èïîòå÷íûå êðåäèòû âûäàâàëèñü ïîä ñðàâíèòåëüíî íèçêèé  ïðîöåíò - 6-8% ãîäîâûõ ïðè ÷àñòíîì îêîëî 20% (1, ñòð. 154). Öåíòðàëüíûå áàíêè áûñòðî ðàçäàâàëè âñå ñðåäñòâà, êîòîðûå çàìîðàæèâàëèñü ó çåìëåâëàäåëüöåâ íà äëèòåëüíûå ñðîêè. Îíè, êàê ïðàâèëî, áûëè íå â ñîñòîÿíèè íå òîëüêî âåðíóòü êðåäèò, íî è âûïëàòèòü ïî íåìó ïðîöåíòû. Ê êîíôèñêàöèè èìåíèé çà äîëãè ãîñóäàðñòâî ïðèáåãàëî äîâîëüíî ðåäêî. Òàêèì îáðàçîì, áàíêàì ïåðèîäè÷åñêè ïðèõîäèëîñü îáðàùàòüñÿ ê êàçíå çà ïðåäîñòàâëåíèåì íîâûõ ñðåäñòâ. Êîíå÷íî, ïðè òàêîé êðåäèòíîé ïîëèòèêå íå ìîãëî èäòè è ðå÷è î ïðèåìå áàíêàìè âêëàäîâ.