Исполнение федерального бюджета в РФ

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Июля 2014 в 22:54, реферат

Краткое описание

Исполнение бюджета – это важнейший, третий, заключительный этап бюджетного процесса действия по мобилизации и использованию бюджетных средств, в процессе исполнения которых участвуют органы исполнительной власти, финансовые и налоговые органы, кредитные учреждения, юридические и физические лица – плательщики налогов в бюджет, получатели бюджетных средств [6, С.126].

Прикрепленные файлы: 1 файл

бюджетная система РФ.docx

— 697.25 Кб (Скачать документ)

РАСХОДЫ  БЮДЖЕТА

Образование

  1. Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам

Показатель  

 

 

Текущий     год

Проект на следующий год

Принято

средне

годовое

Проект 

средне

годовое

на 01.01.

на

01.09.

на

01.01.

на

01.09.

1.Число классов, всего

в том числе:

  • 1-4 классы
  • 5-9 классы
  • 10-11 классы

38

45

40,3

45

43,3

44,4

           

15

18

16,0

18

14,8

16,9

18

20

18,7

20

19,0

19,7

5

7

5,7

7

9,5

7,8

2. Число учащихся, всего

в том числе:

  • 1-4 классы
  • 5-9 классы
  • 10-11 классы

840

1016

899

1016

971

1001

 

         

300

396

332

396

326

373

450

480

460

480

455

472

90

140

107

140

190

157

3. Наполняемость классов

  • 1-4 классы
  • 5-9 классы
  • 10-11 классы
           

20

22

21

22

22

22

25

24

25

24

24

24

18

20

19

20

20

20


В текущем году:

Находим среднегодовое количество показателя по формуле :

1. Количество  классов

  • 1-4 классы           (15*8+18*4)/12=16
  • 5-9 классы   (18*8+20*4)/12=18,7
  • 10-11 классы  (5*8+7*4)/12=5,7

2. Число учащихся  по группе классов:

    • 1-4 классы           (300*8+396*4)/12=332
    • 5-9 классы   (450*8+480*4)/12=460
    • 10-11 классы  (90*8+140*4)/12=107

 

3. Наполняемость  классов по группе классов:

    • 1-4 классы           (20*8+22*4)/12=21
    • 5-9 классы   (25*8+24*4)/12=25
    • 10-11 классы  (18*8+20*4)/12=19

Проект на следующий год:

Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.

Рассчитываем число учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.

    • 1-4 классы           396-120+50=326
    • 5-9 классы   480-150+125=455
    • 10-11 классы  140-70+150*0,8=190

Рассчитываем число классов на 01.09 следующего года путем деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:

    • 1-4 классы           326 / 22=14,8
    • 5-9 классы   455 / 24=19
    • 10-11 классы  190 / 20= 9,5

Среднегодовое количество показателей на следующий год находится аналогично по формуле :

1. Количество  классов

    • 1-4 классы           (18*8+14,8*4)/12=16,9
    • 5-9 классы   (20*8+19*4)/12=19,7
    • 10-11 классы  (7*8+9,5*4)/12=7,8

2. Число учащихся  по группе классов:

    • 1-4 классы           (396*8+326*4)/12=373
    • 5-9 классы   (480*8+455*4)/12=472
    • 10-11 классы  (140*8+190*4)/12=157

3. Наполняемость  классов по группе классов:

    • 1-4 классы           (22*8+22*4)/12=22
    • 5-9 классы   (24*8+24*4)/12=24
    • 10-11 классы  (20*8+20*4)/12=20

 

2. Расчет фонда заработной платы  педагогического персонала по  общеобразовательным школам

Группы классов

Количество классов

Данные тарификационного списка

Количество педагогических ставок

Средняя ставка учителя в месяц

 

ФЗП в год, руб.

 

 

На 01.01

На 01.09

Среднегодовое

Число учительских часов

Заработная плата в месяц

По группе классов

На 1

класс

Среднегодовое

 

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1-4 кл.

15

18

18

14,8

16

16,9

546

555

5976

6240

27,3

27,8

1,8

1,5

28,8

25,4

218,9

224,86

75652

68537

5-9 кл.

18

20

20

19

18,7

19,7

745

702

17384

16547

41,4

39

2,3

2

43

39,4

420,02

424,28

216730

200600

10-11 кл.

5

7

7

9,5

5,7

7,8

238

291

5503

6100

13,2

16,2

2,6

2,3

14,8

18

416,19

377,32

73916

81501

1. Итого

38

45

45

43,3

40,3

44,4

1529

1548

28863

28887

               

366298

350638

2. ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

65000

76105

3. Итого тарифный ФЗП

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

431298

426743

4. Дополнительный ФЗП (надтарифный) в % к общему ФЗП 20%

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

86260

85349

5. Общий ФЗП шк

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

517558

512092


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кол-во пед.ставок  по группе классов= число учебных часов по тарификации / плановая норма организационной нагрузки учителя

Текущий год  

      • 1-4 классы  546 / 20 = 27,3
      • 5-9 классы  745 / 18=41,4
      • 10-11 классы 238 / 18=13,2

Проект на следующий год 

    • 1-4 классы  555 / 20 = 27,8
    • 5-9 классы  702 / 18=39
    • 10-11 классы 291 / 18=16,2

Кол-во пед.ставок  на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01

Текущий год  

    • 1-4 классы  27,3 / 15 = 1,8
    • 5-9 классы  41,4 / 18=2,3
    • 10-11 классы 13,2 / 5= 2,6

Проект на следующий год  

    • 1-4 классы  27,8 / 18 = 1,5
    • 5-9 классы  39 / 20= 2
    • 10-11 классы 16,2 / 7 =2,3

Среднегодовое количество пед.ставок = (Количество пед.ставок на 1 класс) * (Среднегодовое количество классов в каждой группе)

Текущий год  

    • 1-4 классы   1,8*16=28,8
    • 5-9 классы   2,3*18,7=43
    • 10-11 классы  2,6*5,7=14,8

Проект на следующий год  

    • 1-4 классы   1,5*16,9=25,4
    • 5-9 классы   2*19,7=39,4
    • 10-11 классы  2,3*7,8=18

Средняя ставка учителя в месяц = (Общая сумма начисленной з/платы по тарификации данной группы ставок) / (Количество пед.ставок по группе классов на 01.01)

Текущий год  

    • 1-4 классы   5976 / 27,3 = 218,9  
    • 5-9 классы   17384 / 41,4= 420,02
    • 10-11 классы  5503 / 13,2= 416,19

Проект на следующий год  

    • 1-4 классы   6240 / 27,8= 224,86
    • 5-9 классы   16547 / 39=  424,28
    • 10-11 классы  6100 / 16,2= 377,32

ФЗП в год= (Средняя ставка учителя в месяц) * (Среднегодовое количество пед.ставок) * 12 месяцев

Текущий год  

    • 1-4 классы   218,9*28,8*12=75651,84
    • 5-9 классы   420,02*43*12=216730,32
    • 10-11 классы  416,19*14,8*12=73915,34

Проект на следующий год  

    • 1-4 классы   224,86*25,4*12=68537,33
    • 5-9 классы   424,28*39,4*12=200599,58
    • 10-11 классы  377,32*18*12=81501,12

Итого в текущем году:   75651,84+216730,32+73915,34= 366298 руб.

Итого на следующий год: 68537,33+200599,58+81501,12=350638 руб.

ФЗП руководящего, административно-хозяйственного  и учебно-вспомогательного состава:

В текущем году:   65000 руб.

На следующий год: 76105 руб.

Итого тарифный ФЗП: 

В текущем году:   431298 руб.

На следующий год: 426743 руб.

Дополнительный ФЗП (надтарифный)

В текущем году:   86260 руб.

На следующий год: 85349 руб.

Общий ФЗП по школе:

В текущем году:   517558 руб.

На следующий год: 512092 руб.

 

3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов  по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1. Хозяйственные и командировочные  расходы:

  • среднегодовое кол-во классов
  • расходы на 1 класс, в руб.
   

40,3

44,4

250

250

Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.

10075

11100

2. Учебные и прочие расходы:

  • среднегодовое кол-во 1—4 классов
  • норма расходов на 1 класс, руб.
  • сумма расходов на 1—4 классы, руб.
  • среднегодовое кол-во 5—9 классов
  • норма расходов на 1 класс, руб.
  • сумма расходов на 5—9 классы, руб.
  • среднегодовое кол-во 10—11 классов
  • норма расходов на 1 класс, руб.
  • сумма расходов на 10—11 классы, руб.
   

16

16,9

150

150

2400

2535

18,7

19,7

300

300

5610

5910

5,7

7,8

250

250

1425

1950

Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб.

9435

10395

Информация о работе Исполнение федерального бюджета в РФ