Cостав, структура и динамика доходов и расходов областного бюджета Ярославской области на 2015-16 гг

 

Транспортный налог – 818,9 млн. руб.

Прогноз рассчитан на основе ожидаемого поступления налога в 2013 году – 811,3 млн. руб. (от юридических лиц – 220,1 млн. руб., от физических лиц – 591,2 млн. руб.) и изменения количества автотранспортных средств. Прогнозируется увеличение количества зарегистрированных на территории области легковых автомобилей, находящихся в собственности физических лиц в 2013 году на 1,6% и сокращения количества транспортных средств у юридических лиц в 2014 году на 0,9%.

Ожидаемое поступление налога в 2013 году рассчитано исходя из фактического поступления налога за 9 месяцев – 458,6 млн. руб. и уплаты в IV квартале налога  физическими лицами за 2012 год по сроку 01 ноября и авансовых платежей  юридических лиц в четвертом квартале - 352,7 млн. руб.

Рост ставок налога на 2014-2016 годы не предусмотрен.

Расчет налога: 220,1 * 99,1% + 591,2*101,6% = 818,9 млн. руб.

Прогноз налога на 2015 год – 826,2 млн. руб., на 2016 год – 836,4 млн. руб.

Государственная пошлина  -  40,6 млн. руб. Прогноз рассчитан на основании сведений,   представленных администраторами государственных пошлин, поступающих в областной бюджет:

- 24,1 млн. руб. - госпошлина  за совершение действий, связанных  с лицензированием, с проведением аттестации, в том числе 23 млн. руб. госпошлина за предоставление лицензий на розничную продажу алкогольной продукции;

- 14 млн. руб. - госпошлина  за проведения уполномоченными  органами исполнительной власти  субъектов Российской Федерации  государственного технического  осмотра и регистрации тракторов, самоходных и иных машин, за  выдачу удостоверений тракториста. Поступление сократится по сравнению  с 2013 годом на 5,9 млн. руб., в связи  с выведением из разряда госпошлины  сбора за обеспечение  бланками паспортов самоходных машин предприятий – изготовителей поднадзорной техники. Информация представлена инспекцией государственного надзора за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Ярославской области; 

- 0,5 млн. руб. - госпошлина  за выдачу органом исполнительной  власти субъекта РФ специального  разрешения на движение по  автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных и крупногабаритных грузов. 

2 млн. руб. - иные виды  госпошлины [1].

Поступление государственной пошлины на 2015 год прогнозируется в сумме – 37,7 млн. руб., на 2016 год – 47,7 млн. руб.

Сбор за пользование объектами животного мира – 4,0 млн. руб. Прогноз рассчитан  департаментом по охране и использованию животного мира Ярославской области исходя из количества выдаваемых разрешений на добычу объектов животного мира.

Прогноз поступлений сбора в областной бюджет на 2015-2016 гг. составляет 4,0 млн. руб. ежегодно.

Неналоговые доходы – 549,2 млн. руб. Сокращение к ожидаемому поступлению в 2013 году на 203,8 млн. руб. или на 27,1%, в связи с зачислением  доходов от передачи в аренду и продажи земельных участков, расположенных в границах городских округов, государственная собственность на которые не разграничена, в полном объеме в бюджеты муниципальных образований.

Прогноз доходов от использования и продажи имущества представлен  главным администратором доходов департаментом имущественных и земельных отношений Ярославской области, исходя из заключенных договоров, ставок арендной платы и прогнозного плана приватизации имущества в следующем размере:

- дивиденды по акциям, принадлежащим государству –1,3 млн. руб., рассчитаны исходя из ожидаемой в 2013 году чистой прибыли организаций, акции которых находятся в собственности области, согласно бизнес-планам хозяйствующих субъектов. Учтена приватизация пакета акций ОАО «Тепличный комплекс «Туношна», которая приведет к сокращению суммы дивидендов и увеличению поступления в бюджет доходов от продажи акций;

- доходы, получаемы в виде  арендной платы за земли, находящиеся  в областной и федеральной собственности – 14,7 млн. руб.;

- доходы от сдачи в  аренду имущества – 11,7 млн. руб., расчет произведен на основе  плановых начислений арендной  платы с учетом выбытия имущества  из арендного фонда;

- доходы от перечисления  части прибыли государственных  унитарных предприятий – 7,2 млн. руб., прогноз рассчитан исходя  из  ожидаемой прибыли предприятий, с учетом сокращения числа государственных унитарных предприятий;

- доходы от реализации  имущества  – 75 млн. руб., рост к уровню текущего года на 33 млн. руб. или в 1,8 раза, в связи с включением дополнительно в план приватизации на 2014 год ряда объектов недвижимости (имущественные комплексы бывшего детского лагеря им. Лени Голикова и бывшего детского лагеря им. Н.А. Островского).

Плата за использование лесов – 15,1 млн. руб., прогноз рассчитан главным  администратором данного вида доходов - департаментом лесного хозяйства Ярославской области исходя из объема используемых лесных ресурсов и средних ставок платы за единицу объема древесины.

Прогноз поступления платы в 2015 -2016 гг.  - 16,1 млн. руб. ежегодно.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду – 67,3 млн. руб., прогноз рассчитан на основании сведений, представленных главным администратором данного вида дохода – Росприроднадзором по Ярославской области, с применением коэффициента 1,059, в соответствии с проектом закона «О федеральном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов».

Прогноз поступления платы в 2015 году  - 71,7 млн. руб., в 2016 году – 76,1 млн. руб.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – 43,3 млн. руб., рост к уровню ожидаемого поступления в 2013 году на 2,4%, расчет прогноза произведен с учетом сведений представленных главными администраторами. 

Штрафы, санкции, возмещение ущерба – 278,2 млн. руб. Основные поступления - денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения - 250 млн. руб., прогноз представлен Управлением Государственной инспекции безопасности дорожного движения УМВД России по Ярославской области.

Прочие неналоговые доходы – 4,5 млн. руб., что  меньше прочих доходов, поступивших в текущем году, на сумму возврата остатков неиспользованных субсидий  ГАУ  «Дирекция многофункционального центра»  в связи с реорганизацией учреждения [1].

Прогноз поступления  неналоговых доходов в 2015 году – 487,6 млн. руб., в  2016 году – 493,1 млн. руб.

Безвозмездные поступления в областной бюджет составят в 2013 году – 3529,9 млн. руб. (в том числе дотация из федерального бюджета – 1186,8 млн. руб.), в 2014 году – 2309,9 млн. руб. (128,5 млн. руб.), в 2015 году – 2223,2 млн. руб. (с 2015 года Ярославская область не получает дотаций из федерального бюджета).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Расходы областного бюджета

Расходы областного бюджета в 2014 году составят 56,3 млрд. руб., в том числе на реализацию государственных программ Ярославской области – 54,2 млрд. руб., непрограммные расходы – 2,1  млрд. руб. Расходы за счет федеральных средств –  4,1 млрд. руб.

Указом Губернатора области от 11.06.2013 № 307 утвержден перечень государственных программ, который является основным нормативно – правовым актом для формирования программного бюджета на 2014-2016 годы.  С 2014 года будут действовать 22 государственные программы Ярославской области, включающие 54 программы развития (ОЦП и РП) и 22 программы текущей деятельности (ВЦП).

При формировании расходов государственных программ одним из определяющих факторов является необходимость реализации указов Президента РФ от 7 мая 2012 года.

В целях достижения показателей социально-экономического развития субъектов Российской Федерации, установленных указами Президента Российской Федерации (от 7 мая 2012г. № 596, 597, 598, 599, 600, 601, 602, 606, от 01 июня 2012 № 761, от 28 декабря 2012 № 1688) необходимо провести работу по оптимизации расходных обязательств областного бюджета, сконцентрировав расходы на достижении целевых показателей.

Наиболее важными являются следующие приоритеты [1]:

- повышение оплаты труда  работникам бюджетной сферы;

- рост ВРП и доходов населения;

- приведение дорог в нормативное состояние;

- жилищное строительство и коммунальные услуги;

- экологическая и социальная безопасность.

Конкретными инструментами их реализации являются государственные программы.

Учитывая ограниченные возможности областного бюджета, при разработке программ следует изменить подходы к их наполнению мероприятиями, а именно:

- сделать упор на малозатратные мероприятия некапитального характера;

- сконцентрировать средства на проблемных зонах отрасли, не распыляя на все темы одновременно;

- соблюдать территориальную скоординированность программ.

Государственная программа «Развитие здравоохранения Ярославской области».

Цели программы:

- обеспечение качества  и доступности медицинской помощи;

- повышение эффективности  медицинских услуг.

Объем средств Государственной программы на 2014 год - 8774,5 млн. руб., на 2015 год – 8370,3 млн. руб., на 2016 год – 8254,8 млн. руб.

Государственная программа «Развитие образования и молодежная политика в Ярославской области».

Цель Государственной программы:

- обеспечение высокого  качества регионального  образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития  экономики региона;

- повышение эффективности  реализации молодежной политики  в интересах инновационного социально ориентированного развития региона.

Объем финансирования Государственной программы за счет средств областного бюджета на 2014 год 15341,65 млн. руб.,  на 2015 год – 15300,23 млн. руб., на 2016 год – 15227,02 млн. руб.

Государственная программа «Социальная поддержка населения Ярославской области».

Цели государственной программы:

- выполнение обязательств  государства по социальной поддержке  граждан;

- обеспечение потребностей  граждан старших возрастов, инвалидов, включая детей-инвалидов, семей и  детей в социальном обслуживании;

- создание благоприятных  условий для жизнедеятельности  семьи, функционирования института семьи, рождения детей.

По государственной программе на 2014 год предусмотрено 8489,7 млн. руб., на 2015 год предусмотрено  8727,9 млн. руб., на 2016 год – 8589,6 млн. руб.

Государственная программа «Доступная среда в Ярославской области».

Цели Государственной программы:

- повышение уровня доступности  приоритетных объектов и услуг  в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения;

- развитие системы реабилитации  инвалидов и повышение эффективности реабилитационных услуг;

- устранение социальной  разобщенности инвалидов и граждан, не являющихся инвалидами.

На реализацию Государственной программы предусмотрено на 2014 год - 103,2 млн. руб., на 2015 год - 101,2 млн. руб., 2016 год - 1,5 млн. руб.

Государственная программа Ярославской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем населения Ярославской области».

Целью государственной программы является повышение доступности жилья и качества жилищного обеспечения населения, в том числе с учетом исполнения государственных обязательств по обеспечению жильем отдельных категорий граждан.

Объем финансирования государственной программы в целом составит  в 2014 г.- 1654,8 млн. руб., в т.ч. областные средства 699,7 млн. руб., в 2015 г. – 1002,7 млн. руб., в т.ч. областные средства 721,8 млн. руб., в 2016 г. – 75,0 млн. руб.

Государственная программа Ярославской области «Содействие занятости населения Ярославской области».

Целью государственной программы «Содействие занятости населения Ярославской области» является проведение единой государственной политики и осуществление государственного управления в сфере занятости населения.

Расходы на реализацию государственной программы составят в 2014 году 675,6 млн. руб.,  в том числе за счет средств федерального бюджета 473,5 млн. руб., в 2015 г. – 683,0 млн. руб., в 2016 г. – 678,9 млн. руб.

Государственная программа Ярославской области «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности на территории  Ярославской области».

Государственная программа нацелена на профилактику правонарушений, обеспечение общественного порядка и общественной безопасности на территории Ярославской области.

Общая сумма расходов по программе на плановый период составляет 88 млн. руб., в том числе  в 2014 году – 44 млн. руб.,  в 2015 году – 44 млн. руб.

Государственная программа Ярославской области «Защита населения и территории Ярославской области от чрезвычайных  ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах».

Государственная программа направлена на достижение стратегической цели - минимизации экономического и экологического ущерба наносимого населению, экономике и природной среде от ведения или вследствие ведения военных действий, чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожаров и происшествий на водных объектах [1].