Виды кредитов

- анализ статей баланса в динамике позволил определить, что банк развивается достаточно динамично. Рост капиталовложений банка обеспечит его надежное функционирование в будущем. За 2005 - 2006 годы основные средства и капиталовложения банка увеличились более чем в 13 раз, их доля выросла с 5,4% на 1.01.05г. до 38,3%  на 1.01.07г. Объемы кредитных вложений позволяют получать банку достаточную прибыль, позволяющую расширять свою деятельность. Макроэкономические изменения (снижение денежного предложения, темпа инфляции) привели к удорожанию денежных ресурсов и снижению доли прибыли банка. Если на 1.01.06г. прибыль составляла 8,2 млн. грн. и 20,8% всех пассивов, то на 1.01.07г. - 3,2 млн. грн. и 5,8% пассивов.

- анализ кредитных вложений и ценовой политики банка привел к. выводу, что у банка происходит смена приоритетов по отношению к  отраслевым сегментам. Сельское хозяйство отходит на второй план ввиду его высокой рискованности. Из всей просроченной задолженности на долю сельского хозяйства приходилось: на 1.01.05г. - 80%, на 1.01.06. - 75%, на 1.01.07г. - 60%, то есть "львиная доля".

- говоря об уровне риска кредитных вложений в сопоставлении с ценовой политикой, наблюдается перекладывание риска с клиентов одних отраслей на другие, что можно охарактеризовать как ценовую дискриминацию. Торговля, практически не допускающая неплатежей, в системе ценовой политики находится на последнем месте. В результате риски сельского хозяйства перекрываются за счет увеличения ставок по другим отраслевым сегментам. С другой стороны, это можно объяснить стремлением банка не отпугивать клиентов сельского хозяйства, поддерживать их, перекладывая риски на других.

В целом же можно сделать  вывод, что банк при формировании ценовой политики практически не учитывает отраслевые риски и  не закладывает их в процентные ставки с целью компенсации возможных потерь.

- процентная ставка в банке устанавливается на основе оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Процентная ставка устанавливается на основе средней ставки кредитования, которая корректируется в зависимости от надежности клиента и надежности самого проекта. Средняя ставка кредитования зависит от таких объективных характеристик как уровень инфляции,  избыток или недостаток денежных средств, учетная ставка Национального банка, фаза экономического развития, и др.[18]

На установление конкретной ставки кредитования отдельного заемщика оказывает влияние множество факторов, оценка которых и анализ как раз и составляет процесс анализа кредитоспособности клиента. В этом процессе можно выделить три этапа:

- формирование общего представления о клиенте;

- анализ финансового состояния;

- анализ кредитуемого проекта (сделки).

Методика оценки кредитоспособности не позволяет с  достаточной степенью точности определить класс клиента, а следовательно, и вероятность не возврата кредита и процентов по нему.

По всем рассчитываемым коэффициентам результат сравнивается с  нормативным значением и отмечается его выполнение или невыполнение.

Комплексная же оценка кредитоспособности производится на основе  представления о важности каждой составляющей этой оценки. Такой подход к оценке каждого фактора не дает полного представления о состоянии дел заемщика, поскольку нормативные значения одними предприятиями могут выполняться (не выполняться) в большей степени, чем другими. Приоритетность каждого фактора в системе показателей кредитоспособности также не зафиксирована, что не позволяет определить его роль, и дает возможность маневрирования с целью получения желаемого представления о клиенте. Кредитный риск не получает количественного выражения и если и включается в процентную ставку, то только на уровне общих представлений.

 

 

2.4. Эффективность от проведения  овердрафтового кредитования и  «рассрочки», как наиболее потребляемых продуктов в разрезе кредитного портфеля КБ ПриватБанка

 

 

Овердрафт - краткосрочное  кредитование клиентов "ПриватБанк" - юридических лиц, на покрытие краткосрочных (до 30 дней) кассовых "разрывов", в пределах утвержденного лимита.

Целью овердрафтового кредитования явлется обеспечение  непрерывности прохождения платежей в условиях недостатка средств на счете клиента при обязательном соблюдении соответствия целей финансирования требованиям украинского законодательства.

Требования  к заемщику[14]:

Преимущественным  правом на получение данного вида кредита пользуются клиенты банка, отвечающие следующим требованиям:

- имеющие текущий счет (в национальной либо в иностранной валюте) не менее 3-х месяцев до подачи заявки овердрафтовый кредит;

- имеющие стабильные ежемесячные поступления выручки на счет, на который предоставляется овердрафт.

Лимит овердрафтового кредитования:

Лимит овердрафтового кредитования рассчитывается на основании  данных о финансовом состоянии клиента (Баланс, Отчет о финансовых результатх, информация о поступлениях на счета клиента за последние 2 мес. и др.)

Лимит овердрафтового кредитования ежемесячно пересматривается в соответствии с результами деятельности и на основании полученных от клиента данных об итогах финансово-хозяйственной деятельности за прошедший месяц.

Обеспечение кредита:

При предоставлении кредита "ПриватБанк" отдает предпочтение следующим видам обеспечения кредита:

- движимое или недвижимое имущество заемщика;

- гарантии банков;

- финансовое (имущественное) поручительство третих лиц.

Овердрафтовый кредит может быть бланковым (не требующим  обеспечения) в пределах 30% расчетного лимита овердрафтового кредитования.

Механизм кредитования:

Овердрафтовый кредит может предоставляться на срок до 12 мес. (по окончании срока  возможна пролонгация договора соглашением  сторон) в национальной или иностранной валюте.[14]

Предоставление овердрафта означает принтие банком на себя обязательств по осуществлению платежей клиента при отсутствии активного остатка на его текущем счете, который работает в режиме овердрафта, согласно следущему механизму:

- в течение операционного дня в результате исполнения платежных поручений клиента возможно возникновение отрицательного сальдо платежей (дебетового остатка на счете клиента). В таком случае, если у клиента с банком подписан договор на овердрафтовое обслуживание, дебетовое сальдо текущего счета клиента закрывается за счет кредитных средств (овердрафт). Следует учитывать, что такое сальдо не может превышать лимит овердрафтового кредитования;

- проценты за пользование овердрафтом начисляются ежедневно на сумму дебетового сальдо по текущему счету клиента, которая была закрыта за счет овердрафта. Погашение процентов происходит ежедневно автоматически с текущего счета который работает в режиме овердрафта;

- в начале следующего операционного дня сумма средств, предоставленных клиенту в рамках овердрафтового кредитования, переносится в дебет текущего счета;

- при поступлении средств на счет клиента происходит автоматичекое погашение овердрафта и процентов по нему. Допускается работа текущего счета в режиме овердрафта в течение не более чем 30 дней, после чего клиент обязан погасить существующую задолженность путем перечисления на текущий счет суммы не меньшей чем сальдо по счету овердрафта на конец предыдущего операционного дня.

Описание принципа работы дифференцированной ставки при  овердрафтовом кредитовании:

Дифференцированная  ставка предполагает изменение процентной ставки в зависимости от срока  существования активного сальдо по счету овердрафта.

Предположим, что на момент заключения договора на овердрафтовое обслуживание, действовали следующие тарифы банка( см. таблицу 2.6):

Таблица 2.6 – Примерная тарификация овердрафтового обслуживания

 

Срок непрерывного пользования овердрафтом	UAH	USD	EUR	RUR
1-3 дня	18	12	12	19
4-7 дней	19	14	14	20
8-15 дней	20	15	15	21
16-30 дней	23	16	16	24
Свыше 30 дней - штрафная ставка	46	32	32	48

 

Тогда, в соответствии с текущим сальдо и сроком его  существования, процентные ставки по овердрафтовому счету клиента в национальной валюте будут следующие:

 

 

Таблица 2.7 – Процентные ставки по овердрафтовому счету,грн.

Расчет процентов  за пользование овердрафтом, гривня
% ставка	Дни	Сумма овердрафта
		250 000,00	100 000,00	75 000,00	20 000,00	5 000,00
18	1	123,29	49,32	36,99	9,86	2,47
18	3	369,86	147,95	110,96	29,59	7,40
19	4	500,00	200,00	150,00	40,00	10,00
19	7	890,41	356,16	267,12	71,23	17,81
20	8	1 027,40	410,96	308,22	82,19	20,55
20	15	1 986,30	794,52	595,89	158,90	39,73
23	16	2 143,84	857,53	643,15	171,51	42,88
23	30	4 349,32	1 739,73	1 304,79	347,95	86,99

В тадлице 2.7 отображается расчет процентной ставки по овердрафтовому кредитованию гривневого счета, при увеличении ставки в разрезе месяца (30 дней), при различных суммах кредитования.

Таблица 2.8 –  Процентные ставки по овердрафтовому счету,долл.

Расчет процентов за пользование овердрафтом, доллар
% ставка	Дни	Сумма овердрафта
		150 000,00	75 000,00	25 000,00	10 000,00	5 000,00
12	1	49,32	24,66	8,22	3,29	1,64
12	3	147,95	73,97	24,66	9,86	4,93
14	4	205,48	102,74	34,25	13,70	6,85
14	7	378,08	189,04	63,01	25,21	12,60
15	8	439,73	219,86	73,29	29,32	14,66
15	15	871,23	435,62	145,21	58,08	29,04
16	16	936,99	468,49	156,16	62,47	31,23
16	30	1 857,53	928,77	309,59	123,84	61,92

 

Из таблицы 2.8 видно что каждое полное погашение сальдо кредита (превышение поступлений над суммой списаний за этот день и сальдо по счету овердрафта на начало дня) приводит к "сбросу" процентной ставки до минимального уровня[19].

Полное погашение  сальдо должно осуществляться не реже одного раза в 30 дней, иначе начинает действовать повышенная (штрафная) процентная ставка и кредит считается просроченным.

 «Рассрочка»

Существуют  специально разработанные программы  кредитования

- "недвижимость в кредит";

- "автомобили в кредит";

- "сельхозтехника в кредит";

- "оргтехника, офисная мебель Вам необходимы средства на покупку офиса, жилья для сотрудников или другой недвижимости, приобретение и торгово-промышленное оборудование в кредит".

Оформив кредит в ПриватБанке, Вы получаете возможность стать собственником недвижимости, транспортного средства уже сегодня.  
Это более выгодно, нежели просто копить средства на необходимую покупку, так как Вы можете пользоваться товаром сразу, а не ждать пока у Вас появится необходимая сумма.

Погашение задолженности  по кредиту производится:

- проценты за пользование кредитом - ежемесячно ;

- сумма кредита - ежемесячно равными долями.

Проценты начисляются простые на остаток задолженности по кредиту.

Сумма кредита  по программе "Сельхозтехника в кредит" может погашаться  с отсрочкой до 8 месяцев (например после уборки и реализации урожая), с сохранением суммы годовых платежей.

Такой график погашения  обеспечивает выгодные условия рассрочки.

1. Недвижимость в кредит

Обеспечением  по кредиту выступает приобретаемая недвижимость, которая

становится  собственностью заемщика, но остается в залоге у банка до момента полной выплаты кредита.

Ипотечные кредиты  для приобретения недвижимости предоставляются  корпоративным клиентам - резидентам Украины на следующих условиях[14]:

- кредит выдается для оплаты части приобретаемой недвижимости через фирмы, осуществляющие операции с недвижимостью. Заемные средства при ипотечном кредитовании предоставляются путем перечисления на счет Продавца;

- основным обеспечением кредита является залог приобретаемого объекта недвижимости;

- обязательное страхование приобретаемой недвижимости;

- срок кредитования - до 3 лет;

- максимальный размер выдаваемого кредита не превышает 50-70 % от рыночной стоимости приобретаемой покупателем недвижимости.

2. Автомобиль в кредит