Технико-экономические показатели деятельности ОАО "Святогор"

 

 

Таблица 7

 

Разработка планового  баланса рабочего времени на одного рабочего

№ п/п	Элементы статей	Показатели
		Дни	Часы
1	Календарный фонд рабочего времени	365	8760
2	Выходные и праздничные дни	122	976
3	Номинальный фонд рабочего времени	243	5832
4	Невыходы на работу по уважительным причинам: - отпуск -выполнение государственных и  общественных обязанностей - болезни - отпуск учащихся	43 28   2 8 5	364 224   16 64 40
5	Эффективный фонд рабочего времени	200	1600
6	Средняя продолжительность рабочий  смены		8 ч.
7	Полезный фонд рабочего времени  одного работника в часах	200	1600
8	Коэффициент списочного состава		5,48

 

Пояснения к таблице:

1. Номинальный фонд рабочего времени определяется:

,      где

- календарное число дней;

- выходные дни;

- праздничные дни.

дня

2. Полезный фонд рабочего времени определяется:

,                дни

 дней

3. Полезный фонд рабочего  времени (в часах) определяется:

                                 - продолжительность смены, час.

 часов

Явочная численность ( ) – минимальное количество рабочих, необходимое для выполнения производственного процесса за год, определяется:

Определяем трудоемкость капитального ремонта:

             , где

- затраты труда на единицу  ремонтной сложности при выполнении  капитального ремонта, 25руб./час.

- категория ремонтной сложности.

ч./час

На основании трудоемкости определяем численность ремонтных рабочих необходимых для выполнения капитального ремонта:

              , где

- продолжительность выполнения ремонта в течение суток;

- количество дней простоя на выполнение капитального ремонта;

- коэффициент выполнения норм, который характеризует степень  выполнения норм в средним  по предприятию;

 

человек

Принимаем 8 человек в  каждую смену.

Списочная численность определяется:  

человек

 

Трудоемкость ремонтных  работ - это размер трудовых затрат, необходимых для выполнения нормального  объема слесарно-сборочных и механомонтажных  работ, обеспечивающих восстановление работоспособности оборудования без учета работ по изготовлению запасных частей, по реконструкции и модернизации.

На основании численности  ремонтных рабочих составляем штатное  расписание ремонтного персонала.

Штатное расписание - это  документ, в котором отражается профессиональный и квалификационный состав рабочих.

Таблица 8

Штатное расписание ремонтного персонала

№	Профессия	Кол-во человек	Разряд	ЧТС, руб.
1	Слесарь-ремонтник	1	VI	37,89
2	Слесарь-ремонтник	2	V	30,97
3	Слесарь-ремонтник	3	IV	27,37
4	Слесарь-ремонтник	3	III	24,19
5	Электрогазосварщик	1	V	30,97

 

Таблица 9

Расчет списочной численности  рабочих

Наименование профессии	Явочная численность, чел.				Коэффициент списочного состава	Списочная численность, чел.
	1 смена	2 смена	3 смена	итого за сутки
Слесарь-ремонтник	3	3	3	9	1,0	9
Электрогазосварщик	1	1	1	1	1,0	1

 

 

 

 

 

 

Таблица 10

Расчет фонда заработной платы рабочих

Наименование профессии	Списочный состав, чел.	Тарифный разряд	Фонд основной заработной платы										Фонд дополнительной заработной платы, руб.	Всего годовой фонд заработной платы, руб.
			Количество человеко-часов	Часовая тарифная ставка, руб.	Заработная плата по тарифу, руб.	Доплаты, тыс. руб.			Прочие доплаты	Всего доплат	Итого, руб.	Фонд зарплаты с учетом районного коэффициента, руб.
						Коэффициент сдельного  заработка ( )	Зарплата сдельная	премии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Слесарь-ремонтник	1	VI	1600	37,89	60624	1	5909,93	24249,6	5880,5	36040,03	96664,03	115996,84	11599,7	127596,52
Слесарь-ремонтник	2	V	3200	30,97	99104	1	9661,15	39641,6	9613,1	58915,85	158019,85	189623,82	18962,4	208586,2
Слесарь-ремонтник	3	IV	4800	27,37	131376	1	12807,19	52550,4	12743,5	78101,09	209477,09	251372,51	25137,3	276509,76
Слесарь-ремонтник	3	III	4800	24,19	116112	1	3773,06	46444,8	11262,9	61480,76	177592,76	213111,31	21311,3	234422,44
Электрогазосварщик	1	V	1600	30,97	49552	1	4830,58	19820,8	4806,5	29457,88	79009,88	94811,86	9481,2	104293,05
Итого:												864916,34	86491,6	951407,97

 

Фонд заработной платы - это общая сумма средств, в денежной и натуральной форме, распределяемая между работниками организации в соответствии с количеством и качеством труда.

 

Таблица 11

Процент оплаты за выслугу лет

Непрерывный стаж работы, год	Процент от годовой оплаты по тарифу
от 1 до 3	5%
от 3 до 5	7,65 %
от 5 до 10	10%
от 10 до 15	11,2 %
свыше 15	13,5%

 

Определяем среднюю  часовую тарифную ставку;

ЧТС = ЧТСi Пi/К , где

ЧТС - часовая тарифная ставка одного ремонтного рабочего;

Пi - количество рабочих по данному разряду;

К - количество ремонтных  рабочих;

ЧТС = (37,89+30,97 *3+27,37 *3+24,19)/8 = 29,63 рублей

 

Определяем оплату по тарифу:

Зт. = ЧТС * В * К, где

Зт. - оплата по тарифу

В - количество выходов  на работу по графику за год;

Зт. = 29,63 * 8 * 1600 = 379264 рублей

 

Определяем размер премии:

Зп. = Зт * П, где 

П - процент премии за выполнение ремонта;

Зп. =379264 * 100% = 379264 рублей

 

Определяем доплату  за переработку графика:

Зпер.гр. = ЧТС * Впр. * К * 1,5 где

Впр - время переработки;

Зпер.гр. = 29,63 * 16 * 8 * 1,5 = 5688,96 рублей

 

Определяем доплаты  за работы в вечернее время и ночную смену:

Зв.в. = 29,63 *536 *8 *7 % = 8893,74 рублей

 

Определяем основной фонд заработной платы:

ОФЗП = Зт. + Зп. + Зпер.гр.

ОФЗП = 379264 + 379264 + 5688,96 + 8893,74 = 773110,7 рублей

 

Определяем оплату отпуска:

Зотп. = ОФЗП *О , где

О - процент оплаты отпусков;

Зотп. = (773110,7 * 13,9%)/100% = 107462,39 рублей

 

Определяем оплату времени  выполнения государственных и общественных обязанностей:

Определяем доплату  за выслугу лет (см. таблицу 11):

Зв.л. = Зт • Дв.л. , где

Дв.л. - процент за выслугу лет;

Зв.л. = (379264• 10%)/100% = 37926,4 рублей

 

Определяем среднемесячную заработную плату:

ДФЗП. = Зотп+ Зв.л.

ДФЗП. = 107462,39 + 37926,4 = 145388,79 рублей

 

Определяем общий фонд заработной платы:

ФЗПобщ. = ОФЗП + ДФЗП

ФЗПобщ. = 773110,7 + 145388,79 = 918499,49 рублей

 

Определяем среднемесячную заработную плату одного рабочего:

Зср. мес. = ФЗП общ /(К *12)

Зср. мес. = 918499,49 /(8 * 12) = 9567,7 рублей

 

Количество человеко-часов:

Кчел-час. = Тп*Чсс , где

 

Тп – полезный фонд рабочего времени, час.;

Чсс – списочная численность, чел.

 

Кчел-час. = 1600*1 = 1600 человеко-часов

Кчел-час. = 1600*2 = 3200 человеко-часов

Кчел-час. = 1600*3 = 4800 человеко-часов

Кчел-час. = 1600*3 = 4800 человеко-часов

Кчел-час. = 1600*1 = 1600 человеко-часов

 

Прочие доплаты –  за работу в вечернюю и ночную смены  принимается в размере 7 %, доплата  за работу в праздничные дни принимается  в размере 2,7 %. Районный коэффициент 20 %. Премия составляет 40 %.

Фонд дополнительной заработной платы примем 10 % от суммы  основной заработной платы с учетом районного коэффициента.

 

6. Планирование  издержек производства, услуг

 

Таблица 12

Калькуляция себестоимости ремонтных работ

Наименование статей затрат	Затраты		Структура, %
	Всего, руб.	На единицу продукции, руб.
1. Сырье и комплектующие изделия	-	-	-
2. Основные материалы	184151,01	61383,67	0,6
3. Вспомогательные материалы	21515,1	7171,7	0,07
4. Энергия и топливо на технологические  нужды	73200	24400	0,25
5. Основная и дополнительная  заработная плата производственных  рабочих	951407,97	317135,99	3,3
6. Амортизационные отчисления	3408472	1136157,33	11,77
7. Износ нематериальных активов	-	-	-
8. Отчисления в ремонтный фонд	2527338	842446	8,7
9. Цеховые расходы	2028066,9	676022,3	7,0
Цеховая себестоимость	9194150,98	3064716,99	31,75
10. Общепроизводственные расходы	16093541,35	5364513,78	55,58
11. Прочие производственные расходы	3241422,09	1080474,03	11,19
Производственная себестоимость	28529114,42	9509704,8	98,52
12. Внепроизводственные расходы	427936,72	142645,57	1,48
Полная себестоимость, в т.ч. - условно-постоянные расходы - переменные расходы	28957051,14 12156706,96 16800344,18	9652350,38 4052235,65 5600114,73	-