Современные формы межбанковского кредитования. Оформление и учёт операций по межбанковскому кредитованию

Степень риска должна соответствовать обычной норме  доходности по ссудам с учётом стоимости  кредитных ресурсов и административных издержек банка. При определении  кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на диверсификацию как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг), что необходимо в условиях конкуренции.

Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банки, имеющие в своём аппарате квалифицированных и профессиональных банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных вариантов методики расчёта кредитоспособности заёмщиков, правил кредитования.

Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат  ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объёма производства продукции, удовлетворяющей потребности  общества, и увеличение доли кредитных  вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли.

Общие ориентиры и  рекомендации должны давать возможность  инициативной работы практических работников, занимающихся отбором конкретных кредитных  проектов и выработкой условий кредитных  договоров.

При этом можно определить предельные суммы кредитов, решения  по которым принимаются сотрудниками разных должностных категорий. Кредитная  политика банка разрабатывается  также на основе положений экономической  и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе.

Межбанковский кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность  производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счет сокращения расходов по изготовлению, учету и хранению денежных знаков, ибо часть наличных денег оказывается ненужной, ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств, сокращения резервных фондов.

Роль межбанковского кредита в различных фазах экономического цикла неодинакова. В условиях экономического подъема достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает банки дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости  от своей социальной стороны выполняет  определенные функции, такие как  регулирование объема совокупного  денежного оборота, перераспределение  денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных средств.

От развития межбанковского кредита во многом зависит перспектива  экономического роста и благосостояния населения, так как он служит важным импульсом экономической конъюнктуры, способствующим устойчивости банков, перераспределению ресурсов в приоритетные отрасли народного хозяйства, развивающим инвестиционную активность.

Опыт организации рынка межбанковских кредитов характеризуется обширным арсеналом механизмов, объединяющих участников межбанковских кредитных отношений в отдельных регионах страны. Важным шагом в направлении повышения его эффективности на федеральном уровне может стать укрепление связей между отдельными торгово-расчётными системами. Расширение состава их участников, унификация порядка заключения сделок и документооборота, использование наиболее успешных способов управления рисками окажут благотворное влияние на развитие межбанковского кредитного рынка на всей территории РФ.

 

 

Приложение

 

ДОГОВОР Nо._____                         

 

О МЕЖБАНКОВСКОМ КРЕДИТЕ    

 г. ______________                             "___"_________ 20__ г.        

_______________________________________________________________, 
                        (наименование коммерческого банка)   

 в лице ________________________________________________, действующего 
                 (должность, фамилия, имя, отчество)   

 на основании ________________________________, именуемый в дальнейшем 
                       (Устава, положения)   

"Кредитор", с одной  стороны, и  ____________________________________, 
                                     (наименование коммерческого банка) в лице ________________________________________________, действующего 
                 (должность, фамилия, имя, отчество)  на основании ________________________________, именуемый в дальнейшем 
                        (Устава, положения)   

"Заемщик", с  другой   стороны,   заключили   настоящий   договор   о 
    нижеследующем:                            

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Кредитор  предоставляет  Заемщику  межбанковский  кредит  в 
    сумме ___________________________________________ рублей на  срок  до 
                         (прописью)   

"__"_________ 20___ г. с  начислением _____________ процентов годовых. 
                                           (прописью)

Срок пользования кредитом и начисления процентов  исчисляется  с даты  списания  суммы  кредита  с корреспондентского счета Кредитора. 
Последним днем пользования кредитом является день  поступления  суммы кредита, указанной  в п. 1.1 настоящего Договора на корреспондентский счет Кредитора.(по   иногородним   межбанковским  отношениям  перевод Кредитором суммы ссуды  и  ее  погашение  Заемщиком  производятся  по телеграфу). 
В случае  изменения  условий  формирования  кредитных   ресурсов 
процентная   ставка   за  кредит  по  соглашению  сторон  может  быть 
пересмотрена.                        

2. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КРЕДИТОРА

2.1. Кредитор  обязуется произвести перечисление кредита на счет 
    Заемщика в течение _______ банковских дней после заключения Договора.                         

3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА  ЗАЕМЩИКА

3.1. Заемщик  обязуется  произвести  возврат кредита   в   срок, 
    указанный в п. 1.1 настоящего Договора. 
3.2. Перечисление процентов  производить  ежемесячно  до  ______ 
    числа каждого месяца и на дату возврата кредита. 
3.3. Производить  погашение кредита  и   уплату   процентов   за 
    пользование  им  платежными  поручениями со своего корреспондентского 
   счета. 
3.4. При  досрочном возврате кредита Заемщик обязан предупредить 
    Кредитора о своем намерении за _____ календарных  дней  в  письменном 
    виде.  В  случае досрочного возврата кредита,  Заемщик уплачивает всю 
    сумму процентов  за  месяц,  в  котором  происходит досрочный возврат 
 кредита. 
3.5. В случае  досрочного  возврата кредита без  согласования  с 
    Кредитором  Заемщик  уплачивает  всю  сумму  процентов  за  весь срок 
    пользования кредитом, в соответствии с пунктом 1.1 Договора.                       

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРЕДИТОРА

4.1. При невыполнении  обязательств, предусмотренных пунктом  2.1 
    Договора, Кредитор уплачивает Заемщику  _______________  процента  от 
    суммы  кредита  за  каждый  день  задержки  перечисления  платежей.                        

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗАЕМЩИКА

5.1. В   случае   несвоевременного  погашения  кредита,  Заемщик 
    уплачивает Кредитору неустойку в размере _______________ процента  за 
    каждый день просрочки от суммы непогашенного в срок кредита. 
5.2. В  случае  несвоевременного   перечисления   процентов   за 
    пользование   кредитом,  Заемщик  уплачивает  Кредитору  неустойку  в 
    размере _______________ процента за каждый день  просрочки  от  суммы 
    неуплаченных процентов.

5.3. При  непоступлении  средств  в  счет  погашения  кредита  и 
    неуплаты  процентов  в  установленный  срок  Кредитор вправе взыскать 
    задолженность  по  кредиту  в  принудительном  порядке  на  основании 
    акцептованного    платежного   требования,   исполнительной   надписи 
    нотариуса либо иного исполнительного документа.

5.4. При недостатке средств на корреспондентском счете  Заемщика 
    в  случае просрочки погашения задолженности по кредиту и процентам за 
    кредит Кредитор   имеет   право   обратить  в  установленном  порядке 
    взыскание на любое имущество,  имеющееся у Заемщика,  на  которое  по 
    закону  может  быть  обращено  взыскание,  в  размере суммы кредита и 
    полной суммы процентов по нему с учетом санкций,  указанных в пп. 5.1 
    и 5.2, а также возместить все судебные и иные подобные расходы.                           

6. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

6.1. Стороны  вправе  установить  на  основании  дополнительного 
    соглашения к настоящему договору перечень сведений,  которые не могут 
    быть  сообщены любым третьим лицам без взаимного согласия.  Указанный 
    запрет не распространяется  на  передачу  информации  государственным 
    органам и другим организациям, имеющим в соответствии с законом право 
    запрашивать и получать любые сведения,  в  том  числе  относящиеся  к 
    коммерческой или банковской тайне.                

7. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ РАЗНОГЛАСИЙ И СПОРОВ

7.1. Разногласия,  возникающие  в  процессе  выполнения  условий 
    настоящего договора, предварительно рассматриваются сторонами в целях 
    выработки взаимоприемлемых решений. 
7.2. Споры  по  вопросам,  вытекающим  из  настоящего  договора, 
    рассматриваются арбитражным судом или судом в установленном порядке.             

8. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА  И ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ

8.1. Договор вступает  в силу с момента его подписания  сторонами 
    и  заканчивает  свое действие после полного погашения кредита, уплаты 
    начисленных процентов и возможных штрафных санкций. 
8.2. Договор  может  быть изменен лишь по письменному соглашению 
    сторон. 

9. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА  И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН:

КРЕДИТОР: ______________________________________________________ 
    _____________________________________________________________________ 
    _____________________________________________________________________

ЗАЕМЩИК: _______________________________________________________ 
    _____________________________________________________________________ 
    _____________________________________________________________________                               

 ПОДПИСИ СТОРОН: 

 

КРЕДИТОР	ЗАЁМЩИК
(подпись)  ___________________________	(подпись)   __________________________
М.П.	М.П.

 

 

Библиографический список:

 

1. Федеральный закон «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы РФ» от 13.10.2008 г. №173-ФЗ
2. Положение Банка России от 02.07.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» с изменениями и дополнениями.
3. Положение Банка России от 03.10.2000 Т 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» с изменениями и дополнениями.
4. Положение Банка России от 04.08.2003 Т 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» с изменениями и дополнениями.
5. Положение Банка России от 14.07.2005 № 73-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций».
6. Положение Банка России от 26.03.2007г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.
7. Указание Банка России от 12.11.2009г. №2332-У «О перечне, формах и порядке предоставления форм отчётности кредитных организаций в ЦБ РФ»
8. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов. Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
9. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд., переработанное и дополненное под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2003.
10. Банковское дело: Учебник. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2003
11. Методы анализа ликвидности на денежном рынке; Банковское дело; №1 2010.
12. Особенности функционирования Российского рынка межбанковских кредитов в период глобального финансового кризиса»; Коваленко О.В., Кислякова Е.Ю.; Деньги и кредит №7 2010.
13. Проблемы и задачи статистического анализа финансовых рынков в целях денежно-кредитной политики»; Гамбаров Г.М.; Деньги и кредит № 11 2011.