Отчет по практике в Банке Москвы

По данным моего анализа, следует отметить, что активы банка  за период с 2011-13 увеличились на 59,3% в следствии чего, можно отметить,увеличение платежеспособности банка.Также по вертикальному анализу, хочется  отметить стабильность и надежность ОАО«Сбербанк России».

Для более полного анализа  проведем расчет и оценку финансовых коэффициентов платежеспособности(таблица 3).

Так, коэффициент мгновенной ликвидности (К1) позволяет оценить  долю обязательств банка, которая может  быть погашена по первому требованию за счет ликвидных активов “первой  очереди” и определяется по формуле:

K1=DS1/DS(KL) (1)

где : DS1 -денежные средства, счета в Центральном банке;

DS2 - средства клиентов, включая  вклады населения,кредитных организаций.

Коэффициент полной ликвидности (K2) характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка  для достижения оптимальной ликвидности. Причем ликвидные активы должны превышать  величину текущих обязательств банка. Это, с одной стороны,характеризует  способность банка расплачиваться по своим обязательствам в долгосрочной перспективе или в случае ликвидации банка. А также говорит о том,расходует  ли банк привлеченные средства(клиентов) на собственные нужды.

K2=Ликвидные активы/Обязательства  банка – прочие(6)

где: Ликвидные активы - строки 1-4 актива;

Обязательства банка –  строки 1 – 5 пассива.

Расчет коэффициентов  представлен в таблице3.

Из таблицы10 можно сделать  вывод о платежеспособности Банка. Так коэффициент мгновенной ликвидности (К1) составлял на 01.2010 – 3,8;на 01.2011 – 7,2; на 01.2012 – 6,7, норматив по данному  показателю должен превышать0,20. следовательно, на основании приведенных данных можно сделать вывод, о том, что  Банк может погасить долю необходимых  обязательств по первому требованию за счет имеющихся ликвидных средств.

Таблица 3.

Коэффициенты,характеризующие  финансовое состояние ОАО «Сбербанк  России» за 2010-2012 гг.

Показатель	Обозначение	Нормативные значения	2010 год	2011 год	2012 год
1. Коэффициент мгновенной  ликвидности	К1	Больше 0,20	3,8	7,2	6,7
2. Коэффициент полной  ликвидности	К2	Больше или равен 1,05	4,7	2,7	7,4

Коэффициент полной ликвидности (K1) характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка  для достижения оптимальной ликвидности. Показатели полностью соответствуют  указанному норматив,следовательно, делаем вывод о правильном использовании  Банком денежных средств.

Подводя итог,можно с уверенностью сказать, что ОАО Сбербанк России является надежным и устойчивым Банком и полностью справляется с  поставленными задачами.

2.2.Общие условия кредитования физических лиц

Кредиты предоставляются  физическим лицам -гражданам Российской Федерации в возрасте от 21 года при  условии, что срок возврата кредита  по договору:

¾ при дифференцированных платежах - наступает до исполнения Заемщику 75 лет;

¾ при аннуитетных платежах - ограничивается трудоспособным возрастом Заемщика.

Кредиты предоставляются, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц:

¾ по месту регистрации Заемщиков;

¾ по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, при наличии заключенного трудового договора на неопределенный срок между ним и Заемщиком.

Предоставление кредита  не по месту регистрации Заемщика осуществляется после получения  от Банка по месту регистрации  Заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующим  его уведомлением о факте выдачи кредита.

Кредитование Заемщика производится на основе:

¾ Кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;

¾ Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита (лимита выдачи), которую сможет получить Заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий (устанавливаются иными нормативными документами по кредитованию физических лиц). Выдача кредита производится в пределах лимитавыдачи,при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

¾ Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии с установлением лимита задолженности,на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры.

Выдача и погашение  кредитов производится в пределах установленного лимита задолженности в течение  всего срока действия Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной  линии, при этом погашение ранее  предоставленного кредита увеличивает  свободный остаток лимита задолженности  до первоначально установленного по Генеральному соглашению.

Максимальный размер кредита  для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения  возврата кредита на момент его обращения  в Банк (день регистрации в Банке  заявления о предоставлении кредита), а также с учетом его благонадежности.

В качестве обеспечения Банк принимает:

1. поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;
2. поручительства юридических лиц;
3. залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если другое не установлено иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц);
4. залог незавершенного строительством недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если другое не установлено иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц);
5. залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц);
6. залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;
7. залог эмиссионных и неэмиссионных ценных бумаг;
8. гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Банк вправе заключать  договоры о сотрудничестве с третьими лицами - платежеспособными предприятиями, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании в Банке,исполнительными органами субъектов Российской Федерации, муниципальных  образований с целью кредитования отдельных категорий Заемщиков (работников этих предприятий, граждан, нуждающихся  в улучшении жилищных условий) на условиях,соответствующих требованиям  настоящего Порядка и иных нормативных  документов Сбербанка России по кредитованию физических лиц.

Заемщик(Созаемщики) расписываются  в получении информации об условиях предоставления кредита, расходах по кредиту  и примерного графика платежей.

2.3.Оценка кредитоспособности  физический лиц Сбербанком России

Для получения кредита  Заемщик предоставляет в Банк следующие документы:

¾ Заявление- анкета (Приложение № 2)

¾ Паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя(предъявляются);

Документы,подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя:

Таблица 4.

Категория граждан	Предоставляемые документы
Работающие	·справка(и) предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справка по форме Приложения № 3. Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего в случае ·и предыдущего места работы;  предоставления справки(ок) по форме 2-НДФЛ, а также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель - выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;
Пенсионеры	·справка о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам. Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.
Занимающиеся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица (ПБОЮЛ), либо частной  практикой, либо имеющие иной источник доходов, разрешенный законодательством (в зависимости от вида деятельности)	·свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензия частного нотариуса, или удостоверение подлинник ·адвоката (предъявляются);  (предъявляется) или нотариально удостоверенная копия разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством; налоговая декларация за период · согласно (предъявляется); книга · учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ) за период не менее 6-ти последних месяцев (предъявляется); форма 2 НДФЛ за последний налоговый · период (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты).

 

Период, за который предоставляется  налоговая декларация, определяется по следующей таблице:

Таблица 5.

Глава НК РФ	Период предоставления
·26.1 - «Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)»; 26.2 - «Упрощенная система · налогообложения»	за прошедший календарный  год и последний отчетный период
26.3 - «Система налогообложения  в виде единого налога на  вмененный доход для отдельных  видов деятельности»	за последние 2 налоговых  периода
23 - «Налог на доходы  физических лиц»	за последний налоговый  период

 

Документы по предоставляемому залогу:

а) при залоге жилых помещений (в зависимости от вида жилого помещения):

1. документы, подтверждающие право собственности на жилое помещение: договор передачи, договор купли-продажи, договор мены, договор дарения и т.д.;
2. свидетельство о государственной регистрации права и т.п.;
3. поэтажный план дома, в котором обозначено закладываемое жилое помещение, с указанием его площади;
4. разрешительные документы (разрешение государственных органов на строительство, согласованная в установленном порядке проектно-сметная документация и т.п.);
5. постановление (акт) о принятии жилого дома в эксплуатацию;
6. справка о стоимости объекта из БТИ или иного органа, ведущего технический учет недвижимого имущества (при условии ее включения в пакет документов для регистрации залога, предоставляемый в органы, осуществляющие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним);
7. копия финансово-лицевого счета;
8. выписка из домовой книги;
9. выписка из Единого государственного реестра прав об ограничениях (обременениях) прав собственника на жилое помещение (ипотека, аренда, арест и пр.) из органов, осуществляющих государственную регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним (рекомендуется истребовать от Залогодателя);
10. нотариально удостоверенное согласие всех собственников, супруга(и) на передачу жилого помещения в залог и на его возможное последующее отчуждение; а при наличии в семье несовершеннолетних - соответствующее разрешение органов опеки и попечительства (в соответствии с требованиями действующего законодательства);
11. страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением его на сумму оценочной стоимости предмета залога с учетом поправочных коэффициентов либо задолженности по кредиту и причитающихся процентов на период действия договора страхования, если сумма задолженности по кредиту с процентами меньше оценочной стоимости;
12. правоустанавливающие документы на земельный участок, на котором расположено жилое помещение, указанные в п. в).

б) при залоге нежилых  помещений:

13. правоустанавливающие документы на нежилое помещение;
14. страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением;
15. документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;
16. справку из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию недвижимого имущества, и поэтажный план нежилого помещения (при условии ее включения в пакет документов для регистрации залога, предоставляемый в органы, осуществляющие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним);

в) при залоге земельных  участков:

17. документы, подтверждающие право собственности (аренды) на земельный участок;
18. сведения о земельном участке, предоставленные органом, осуществляющим деятельность по ведению государственного земельного кадастра (кадастровая карта (план) земельного участка и др.);
19. документ, подтверждающий кадастровую стоимость (нормативную цену) земельного участка, предлагаемого в залог.

г) при залоге транспортных средств:

20. технический паспорт (предъявляется);
21. страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.

д) при залоге ценных бумаг:

22. документ, подтверждающий право собственности на передаваемые в залог ценные бумаги:

¾ для ценных бумаг Сбербанка России - выписка из депозитария или выписка из счета в реестре;

¾ для ценных бумаг сторонних эмитентов - в соответствии с Порядком № 1310-р /1/.

е) при залоге мерных слитков  драгоценных металлов:

1. мерные слитки;
2. сертификаты завода-изготовителя.

ж) при залоге объектов незавершенного строительства:

3. документ о регистрации права собственности;
4. документы, подтверждающие право собственности на земельный участок или принадлежность земельного участка на ином праве;
5. разрешение на строительство;
6. проектно-сметная документация;
7. документы, содержащие описание объекта незавершенного строительства.