Банковські системи

 

ВСТУП

 

У процесі становлення  ринкової економіки в Україні  важливого значення набуває вдосконалення  банківської системи в державі  та чітке правове регулювання  всієї банківської діяльності.

Останнім часом банківська система України зазнала докорінних змін, дедалі більшого розвитку набуває  діяльність інших банків та спеціалізованих  кредитно-фінансових інститутів, розширюються нетрадиційні сфери застосування банківського капіталу, істотно змінюється характер взаємовідносин банків з клієнтурою.

Банківська система є  невід’ємною частиною фінансової системи  тому, що інститути банківського права, кредитування, фінансові капіталовкладення, цінні папери та біржа, тісно пов’язані  з фінансовим правом.

Банківська система України  знаходиться в процесі становлення, а її вивчення та аналіз мають важливе  не тільки теоретично-пізнавальне, але  й практичне значення для сучасної юридичної науки.

 Актуальність обраної  мною теми даної аналітичної  роботи полягає в тому, що в  сучасних умовах постає потреба  детального вивчення проблем  правового регулювання банківської  діяльності й тієї ролі, яку  відіграють банки в теперішньому  економічному житті України. Тим часом, проблеми правового регулювання банківської діяльності належать до найскладніших і менш розроблених проблем національного права.

Метою роботи є визначення функцій та принципів банківської  системи України та розробити  шляхи її покращення. Досягнення мети передбачає розв’язання таких завдань:

- вивчити поняття банку  та банківської системи;

- дослідити правове регулювання  банківської діяльності та особливості  банківського права;

- розробити рекомендації, щодо покращення банківської  системи в Україні.

Об’єктом роботи є: банк та банківська система України.

Предметом роботи є: процеси  функціонування банківської системи  України.

Отже метою функціонування банківської системи повинно  бути економічне та правове забезпечення стабільного розвитку і діяльності банків в Україні і створення  належного конкурентного середовища на фінансовому ринку, забезпечення захисту законних інтересів вкладників і клієнтів банків, створення сприятливих  умов для розвитку економіки України  та підтримки вітчизняного товаровиробника  в чому ми повинні впевнитися.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

І. БАНК І БАНКІВСЬКА СИСТЕМА

                          1.1. Поняття та перша поява банків

 

Історія не лишила достатньо  повних відомостей про те, коли виникли  банки, які операції вони виконували, що впливало на їхній розвиток. Сьогодні ми більше знаємо про перші гроші  давніх народів. Сучасна історія  зібрала чимало інформації про грошовий обіг у давні часи. Проте роль кредитних установ у цьому  процесі не знайшла свого відображення. Більше того, міркування в економічній  літературі про процес виникнення банків настільки суперечливі, що залишаються  незрозумілими їхні справжня природа  і початкове функціонування.

На думку ряду авторів, банк як особлива інституція товарного  господарства виник не у зв´язку  з розвитком товарно-грошових відносин на ранніх стадіях товарного господарства, а тільки в той період, коли з´явилася  потреба в мережі спеціальних  установ, які регулювали б заплутаний грошовий обіг і проводили в ширших масштабах кредитні операції. Отже, можна припустити, що банк, згідно позиції  цих авторів, виник аж на тій стадії розвитку кредиту, коли без його ділової  допомоги неможливе було функціонування капіталістичних підприємств, а  саме у період розвитку мануфактурного виробництва.

Інші автори вказують на більш ранні терміни виникнення банків. На їхню думку, вони вперше з´являються  ще за античного і феодального  господарства, коли виникла потреба  в посередниках при здійсненні платежів.

Таким чином, уявлення про  час появи банківських установ  розтягується майже на дві тисячі років. Отже, суть питання про перші  банки не стільки у визначенні якоїсь чіткої історичної дати їх виникнення, скільки у визначенні того, що взагалі  можна вважати банком.

Етимологія слова «банк» сягає до французького слова «banque»  та італійського «Ьапса». Ці слова відповідно означають «скриня» та «лавка» і  описують дві основні функції, які  виконували банки. «Скриня» вказує на функцію збереження, оскільки вона є місцем, де зберігається щось цінне. В Італії у XII сторіччі слово «Ьапса» (лавка) означало стіл, прилавок або робоче місце «міняйли». Такі столи встановлювались на майданах, де відбувалася жвава торгівля товарами. Торгівля велася з використанням різноманітних монет, що карбувалися як державами, так і містами й навіть окремими особами. У цих умовах потрібні були спеціалісти, які б зналися на монетах, що були в обігу, могли б оцінити і дати пораду при їхньому обміні. Коли врахувати, що у десятому сторіччі Італія була центром світової торгівлі, куди стікалися товари і гроші з різних країн, то стане зрозумілим, чому банкіри виявились неодмінними учасниками торгових операцій, а їхні «банки-столи» набували все більшого поширення. Подібні «міняйли» зі своїми особливими «столами» були в Стародавній Греції і Стародавньому Римі.

За свідченнями істориків, перші банківські операції виконували як окремі особи, так і деякі церковні установи, що концентрували значні кошти. У давніх святилищах накопичувалась величезна кількість грошей. Храми були надійним місцем для зберігання цінностей. Злодії ставилися з повагою до вівтарів і не грабували їх. Вклади, недоторканність яких гарантувалася поважним ставленням до релігії, зробили знамениті грецькі храми (Дельфійський, Делоський, Самоський, Ефеський) водночас і своєрідними банківськими установами. У храмі Артеміди в Ефесі концентрувалися вклади з малоазійського узбережжя, а в храмі Аполлона в Дельфах — вільні кошти всієї європейської Греції.

Перші банкіри незабаром  зрозуміли, що накопичені ними величезні  грошові багатства лежать без  руху, в той час як від них  можна було б одержувати істотну  користь, віддаючи їх у тимчасове  користування або відкриваючи самостійні торговельні й ремісничі підприємства. Заставою при цьому звичайно були кораблі й товари, а в окремих випадках — будинки, дорогоцінні камені й навіть раби. Надання позик супроводжувалося стягненням високих відсотків, рівень яких доходив до 36 % річних.

Разом із кредитними операціями давніх банків поступово знайшли  розвиток і розрахунки з обслуговування вкладників. Розрахунки проводилися за допомогою так званого «трансфериту», тобто переносу коштів з однієї таблиці на іншу. Кожен вкладник банку мав свою таблицю з позначенням його імені (тобто рахунок у сучасному розумінні). Кошти з таблиці одного вкладника переносилися на таблицю іншого, створюючи найпростіші форми безготівкових розрахунків. При цьому спочатку було необхідне особисте усне розпорядження клієнта про перерахування коштів, проте пізніше з´явилися письмові накази, які полегшували і прискорювали взаємні платежі.

Зручності, створювані банками, не могли не привернути увагу ділових  людей. Поступово банківська клієнтура  розширювалася. Банки, у свою чергу, стали виконувати функції довірителів  в укладанні договорів між  клієнтами, стали виступати посередниками  в торгових угодах. Для полегшення розрахунків стародавні банки випускали  навіть банківські квитки (лат. hudu —  гуду), що були в обігу нарівні  з повноцінними грошима.

Усе це свідчить про те, що перші банки виникли задовго  до мануфактурної стадії капіталізму. Проте неправильною є думка, що описані  операції давнього товарно-грошового  обороту свідчать про повноцінне функціонування банківських установ. Наявність кредитора і позичальника — це ще далеко не зародження банку, а тільки передумова цього. За яких же умов можливість перетворення кредитора  в банк стає очевидною? В сучасних наукових виданнях банк характеризується як «велика кредитна установа». Отже, справа у ступені розвитку кредитної  справи і в сукупності операцій, що виконуються кредитором з обслуговування своїх клієнтів. Лихвар виходить за свої межі, як тільки кредитні операції, котрі він виконує, перетворюються в систему. Важливо при цьому  й те, що кредит перестає задовольняти суто споживчі інтереси позичальника і видається на ведення господарських  справ. Істотним є й те, що поряд  із кредитними операціями кредитор за розпорядженням своїх клієнтів починає  виконувати розрахункові операції. Отже банк — це такий рівень розвитку кредитної справи, за якого кредитні, грошові й розрахункові операції концентруються в єдиному центрі, що організує грошовий обіг та кредитні відносини. У сучасному світі через банки здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, посередницькі угоди й управління майном. 
Кредитні установи крім того здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні господарства. Суть банку багатогранна.

Проте головне в розумінні  його сутності полягає в тому, що банк — це автономне, незалежне комерційне підприємство. У банку, як і в будь-якого  іншого підприємства, є свій продукт. Продуктом у даному випадку насамперед є формування платіжних засобів (грошової маси), а також різноманітні послуги у вигляді надання  кредитів, гарантій, доручень, консультацій, управління майном. Діяльність банку  має продуктивний характер. В умовах ринку значення грошей і кредитів непомірно зростає і тому перетворює їх у єдине джерело прискорення  виробництва. Банки стають основною ланкою, яка постачає народне господарство додатковими грошовими ресурсами. Сучасні банки не тільки торгують грошима, вони водночас є аналітиками  ринку. За своїм місцем в економічній  системі банки найближче стоять до бізнесу, його потреб, його кон´юнктури, що постійно змінюється. Ринок неминуче висуває банк у число основних, ключових сегментів економічного регулювання.

 

1.2. Сучасний стан банківської  системи України

 

Сукупність усіх банківських  установ, що функціонують у країні, перебувають у тісному взаємозв'язку між собою, утворюють банківську систему — специфічну економічну й організаційно-правову структуру, яка забезпечує функціонування грошового ринку та економіки загалом.

Банківська система є  однією з найважливіших та невід'ємних  структурних елементів ринкової економіки.

Функціонування ринкової економіки країни неможливе без  ефективної банківської системи, яка  забезпечує функціонування грошового  ринку, активно обслуговує і впливає  на всі економічні та соціальні процеси, які відбуваються в державі, виступає важливим складником інвестиційного процесу.

Стабільна банківська система, що динамічно розвивається, — неодмінна  передумова стійкого економічного зростання. У сучасній економіці банківська система має величезне значення завдяки зв'язкам цієї системи  з усіма секторами економіки. Найважливіші функції банків полягають  у забезпеченні безперебійного грошового  обігу капіталу, в наданні можливостей  отримання необхідного фінансування підприємствами, державою, приватними особами, а також створенні сприятливих  умов для вкладання коштів із метою  нагромадження заощаджень у національній економіці.

Розвиток ринкових відносин в економіці України об'єктивно  зумовлює підвищення ролі банківського сектору.

Тенденції розвитку банківської  системи України вказують на те, що протягом останніх років вона перетворилась  на одну з найбільш динамічних, стійких  і стабільно працюючих сфер національної економіки.

Законодавче забезпечення функціонування банківської системи України  було здійснене з прийняттям у 1991 р. Закону України «Про банки та банківську діяльність». Але фактично діяльність комерційних банківських установ на території України почалась раніше.

Негативний вплив на розвиток банківської системи України  мали помилки органів державної  влади, чиї законодавчі акти і  конкретні дії найчастіше тільки посилювали тиск і здіймали паніку як серед банкірів, так і серед  їхніх клієнтів. Тому багато в чому розвиток банківської сфери залежав  від політики уряду, Верховної Ради та інших владних структур й обґрунтованості  рішень, які вони приймали.

З метою реформування банківської  системи в Україні 7 грудня 2000 р. Верховною  Радою України була прийнята нова редакція Закону України «Про банки та банківську діяльність», яким уточнено створення та функціонування дворівневої банківської системи України.

Згідно з цим законом, перший рівень представлений Національним банком України (НБУ) з центральним апаратом у Києві й територіальними обласними відділеннями, а також розрахунково-касовими центрами в містах і районах. Він є центральним банком та несе відповідальність перед суспільством за функціонування банківської системи загалом.

Другий рівень банківської системи представлений іншими банками (державними і недержавними). Нині в Україні функціонують два унітарні комерційні банки з державною формою власності: Державний ощадний банк України (Ощадбанк) та Державний експортно-імпортний банк України (Укрексімбанк).

За організаційно-правовою формою банки могли створюватися як:

— акціонерні товариства відкритого та закритого типів (акціонерні банки);

— товариства з обмеженою  відповідальністю (пайові банки);

— кооперативи (кооперативні банки).

Відповідно до внесених до чинного банківського законодавства  змін, із кінця 2006 р. банки в Україні  можуть створюватися лише у формі  акціонерних товариств і кооперативних  банків.

Нині в Україні функціонує значна кількість банків. Разом із тим більшість із них належить до середніх і малих банків.

Кількісні параметри становлення  банківської системи України  за 2006-2011 pp. характеризують дані таблиці 5.3.

 

 

 

 

Таблиця 5.3. Кількість банків України за 2010-2011 pp.

з/п	Назва показника	На 1 січня 2006 р.	На 1 січня 2007 р.	На 1 січня 2008 р.	На 1 січня 2009 р.	На 1 січня 2010 р.	На 1 січня 2011 р.
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Кількість зареєстрованих банків	189	182	179	182	186	193
2.	Вилучено з Державного реєстру банків	9	12	8	4	1	б
3.	Кількість банків, що перебувають  у стадії ліквідації	35	24	20	20	20	19