Создание предприятия по производству кваса

№ п/п

Наименование показателей

На начало базового периода (года)

На конец базового периода (года)

На конец периода (года) реализации проекта

2011

2012

2013

2014

1

Оборотные активы

1.1

Сырье и материалы

21 921,59

22 467,63

23 836,44

24 659,64

запас сырья и материалов в днях

15

15

15

15

размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы

1 461,44

1 497,84

1 589,10

1 643,98

1.2

Незавершенное производство

5 633,13

5 840,37

6 175,05

6 533,72

запас незавершенного производства в днях

3

3

3

3

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

1 877,71

1 946,79

2 058,35

2 177,91

1.3

Готовая продукция и товары для реализации

4 493,14

4 686,71

4 944,29

5 293,63

запас готовой продукции и товаров для реализации в днях

2

2

2

2

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

2 246,57

2 343,36

2 472,15

2 646,81

1.4

Товары отгруженные

0,00

0,00

0,00

0,00

запас товаров отгруженных в днях

0

0

0

0

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

2 246,57

2 343,36

2 472,15

2 646,81

1.5

Налоги по приобретенным ценностям

5 248,44

5 371,79

5 693,70

5 876,86

1.6

Дебиторская задолженность:

25 609,85

32 299,55

34 094,78

32 016,92

1.6.1

поставщиков и подрядчиков

0,00

0,00

0,00

0,00

количество дней предоплаты

0

0

0

0

авансируемая сумма материальных затрат

431 124,66

441 863,39

468 783,30

484 972,90

размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат

1 724,50

1 767,45

1 875,13

1 939,89

1.6.2

покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность

25 609,85

32 299,55

34 094,78

32 016,92

отсрочка в поступлении платежей в днях

10

10

10

10

размер однодневной суммы выручки от реализации продукции

2 560,99

3 229,96

3 409,48

3 201,69

1.7

Денежные средства

1 000,00

1 000,00

1 000,00

1 000,00

1.8

Прочие оборотные активы

1.9

Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 - 1.8)

63 906,16

71 666,06

75 744,25

75 380,78

1.10

Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)

63 906,16

7 759,90

4 078,19

-363,47

2

Кредиторская задолженность

2.1

Перед поставщиками и подрядчиками

12 071,49

12 372,18

13 125,93

13 579,24

отсрочка по оплате платежей в днях

7

7

7

7

размер однодневной суммы материальных затрат

1 724,50

1 767,45

1 875,13

1 939,89

2.2

Перед покупателями и заказчиками

0,00

0,00

0,00

0,00

отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях

0

0

0

0

размер однодневной суммы выручки от реализации продукции

2 560,99

3 229,96

3 409,48

3 201,69

2.3

По оплате труда, расчетам с персоналом

2 354,40

2 576,40

2 714,40

3 154,80

отсрочка расчетов по оплате труда в днях

5

5

5

5

размер однодневной суммы расходов на оплату труда

470,88

515,28

542,88

630,96

2.4

По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению

839,59

2 540,85

2 679,71

800,33

2.4.1

По налогам и сборам (без сборов отчислений от ФЗП)

-8,00

2 540,85

2 679,71

800,33

отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях

15

15

15

15

размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет

-0,53

169,39

178,65

53,36

2.4.2

По социальному страхованию и обеспечению

847,58

927,50

977,18

1 135,73

отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях

5

5

5

5

размер однодневной суммы отчислений сборов от фонда заработной платы, уплачиваемых в бюджет

169,52

185,50

195,44

227,15

2.5

Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность

2.6

Прочие виды обязательств

2.7

Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 - стр. 2.6)

15 265,48

17 489,42

18 520,04

17 534,37

2.8

Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)

15 265,48

2 223,95

1 030,62

-985,67

3

Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 - стр. 2.7)

48 640,68

54 176,63

57 224,21

57 846,41

4

Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)

48 640,68

5 535,96

3 047,57

622,20

Условия предоставления кредита

Значение

Срок предоставления (лет)

4

Годовая процентная ставка

12%

процентная ставка возмещения из бюджета части процентов по кредиту

Отсрочка по выплате основного долга
(лет, месяцев)

-

Дата начала выплаты основного долга
(месяц, год)/процентов (месяц, год)

12.09/12.09

Периодичность погашения основного долга/процентов

1 год

Дата окончания погашения (месяц, год)

12.12/12.12

Дополнительные условия (указать)

№

Наименование показателей

Базовый период
(год)

По периодам (годам) реализации проекта

Всего

п/п

2011

2012

2013

2014

1

Сумма получаемого кредита, займа

50 492,70

2

Задолженность на начало года

50 492,70

37 869,52

25 246,35

12 623,17

х

3

Сумма основного долга

12 623,17

12 623,17

12 623,17

12 623,17

50 492,70

4

Начислено процентов

6 059,12

4 544,34

3 029,56

1 514,78

15 147,81

5

Начислено прочих издержек

5.1

комиссия банку за обслуживание кредита

5.2

комиссия за невыбранную часть кредита

5.3

платеж за предоставление гарантии правительства

5.4

страховой сбор (премия) за страхование кредита

5.5

комиссия банку за организацию кредитования

6

Погашение основного долга

12 623,17

12 623,17

12 623,17

12 623,17

50 492,70

7

Погашение процентов

6 059,12

4 544,34

3 029,56

1 514,78

15 147,81

8

Погашение прочих издержек

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9

Итого погашение задолженности
(стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)

18 682,30

17 167,52

15 652,74

14 137,96

10

Задолженность на конец года

37 869,52

25 246,35

12 623,17

0,00

х

11

Возмещение из бюджета части процентов по кредиту

№

Наименование показателей

По периодам (годам) реализации проекта

п/п

2011

2012

2013

2014

1

Выручка от реализации продукции
(стр. 4 табл. 4)

640 246,35

807 488,75

852 369,39

800 423,07

2

Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции
(стр. 1.1.1 табл. 16 + стр. 1.2 табл. 16 + стр. 1.3 табл. 16+ стр. 1.4 табл. 16)

72 533,48

79 613,14

83 803,30

78 750,63

3

Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей)
(стр. 1 - стр. 2)

567 712,88

727 875,61

768 566,09

721 672,44

3.1

Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах

4

Условно-переменные издержки
(стр. 2.1 табл. 9)

487 261,47

509 514,31

539 611,60

574 073,24

5

Маржинальная (переменная) прибыль (стр. 3 - стр. 4)

80 451,40

218 361,30

228 954,49

147 599,20

6

Условно-постоянные издержки
(стр. 2.2 табл. 9)

74 380,96

76 324,75

78 424,94

87 630,50

7

Прибыль (убыток) от реализации
(стр. 3 - стр. 4 - стр. 6)

6 070,44

142 036,56

150 529,56

59 968,70

8

Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов

9

Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов

10

Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9)

6 070,44

142 036,56

150 529,56

59 968,70

11

Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов)
(стр. 2.6 табл. 16)

1 606,69

37 337,23

39 567,84

15 767,10

12

Расходы и платежи из прибыли

13

Льготируемая прибыль

14

Прибыль (убыток) к распределению (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12)

4 463,75

104 699,32

110 961,72

44 201,61

В том числе по направлениям использования:

х

х

х

х

14.1

резервный фонд

14.2

на цели накопления

14.3

на цели потребления

14.4

прочие (указать)

14.4.1

выплата процентов по долгосрочным кредитам

6 059,12

4 544,34

3 029,56

1 514,78

14.4.2

прединвестиционные затраты

5 000,00

Справочно: Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

-6 595,38

100 154,98

107 932,15

42 686,83

15

Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

0,00

0,00

0,00

0,00

16

Чистый доход (стр. 14 + стр. 3.3 табл. 8)

4 647,10

104 882,68

111 145,07

44 384,96

17

Погашение задолженности по кредитам (займам) (стр. 21 табл. 14)

18 682,30

17 167,52

15 652,74

14 137,96

18

Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр. 17 – стр. 22 табл. 14)

18 682,30

17 167,52

15 652,74

14 137,96

№

Виды налогов, сборов, платежей

Налогооблагаемая база

Ставка, %

По периодам (годам) реализации проекта

п/п

2011

2012

2013

2014

1

Уплачиваемые из выручки от реализации:

1.1

НДС подлежащий уплате (возврату) (стр. 1.1.1 – стр. 1.1.2)

20%

-1 739,97

5 010,25

5 093,99

-2 428,29

1.1.1

НДС начисленный (стр. 3 табл. 4)

72 533,48

79 613,14

83 803,30

78 750,63

1.1.2

НДС к вычету, в том числе:

74 273,45

74 602,89

78 709,32

81 178,92

1.1.2.1

по приобретенным материальным ресурсам (стр. 9 табл. 5 + стр. 7 табл. 6)

20%

65 764,78

67 402,89

71 509,32

73 978,92

1.1.2.2

по приобретенным прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам

20%

7 200,00

7 200,00

7 200,00

7 200,00

1.1.2.3

по приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам, выполненным строительно-монтажным работам*

20%

1 308,67

0,00

0,00

0,00

1.3

Акцизы

1.4

Прочие (указать)

1.5

Итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из выручки

-1 739,97

5 010,25

5 093,99

-2 428,29

2

Уплачиваемые из прибыли (доходов):

2.1

налог на недвижимость

1%

15,43

13,60

11,77

9,93

2.2

налог на прибыль

24%

1 170,67

33 776,34

35 798,54

14 011,53

2.3

налог на доходы

15%

2.4

целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет (указать)

3%

111,21

3 208,75

3 400,86

1 331,10

2.5

прочие (указать)

2.6

итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)

1 297,32

36 998,69

39 211,17

15 352,56

3

Относимые на себестоимость:

3.1

платежи за землю

3.2

налог за использование природных ресурсов (экологический налог) (указать)

3.3

Отчисления в Фонд социальной защиты насления Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь

34%

41 202,00

45 087,00

47 502,00

55 209,00

3.4

Отчисления по обязательному страхованию

1%

1 177,20

1 288,20

1 357,20

1 577,40

3.5

Отчисления в инновационный фонд

3.6

Таможенные сборы и платежи, уплачиваемые при импорте сырья

3.7

прочие (указать)

3.8

Итого налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость

42 379,20

46 375,20

48 859,20

56 786,40

4

Всего налогов, сборов и платежей (стр.1.5 + стр.2.6 + стр.3.8)

42 245,91

88 722,68

93 521,03

70 125,21