Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Апреля 2012 в 23:21, курсовая работа
Созданная в данном курсовом проекте компания ООО «United Keys (Юнайтед Кис)», зарегистрирована Минским горисполкомом решением от 30.09.2010 за № 1532, в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 57382925. Для работы предприятия и ведения деятельности открыт расчетный счет 041019893167 в ОАО «АСБ Беларусбанк».
№ п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | По периодам (годам) реализации проекта | |||
2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |||
1 | Использование производственных мощностей: | % | 68% | 75% | 88% | 100% |
2 | Объем производства продукции: | м3 | 40 000 | 41 000 | 43 500 | 45 000 |
Для запуска производства продукции необходимо сформировать производственные запасы комплектующих и сырья. Расчет потребности в них приведен в таблице 5.2.
Таблица 5.3 – Норма расхода ресурсов на 1 дал (10 л)
Наименование сырья, материалов, комплектующих | Единица измерения | Нормы расхода материалов на 1 дал (10 л) | Цены за единицу, руб |
Квасное сусло | Кг | 0,2 | 2,2 |
Сахар | кг | 0,15 | 3,5 |
Дрожжи | Кг | 0,06 | 5,4 |
Расход электроэнергии | Квт*ч | 3 | 450 |
Расход воды | м3 | 0,065 | 20 |
Другое | м3 | 0,01 | 25 |
Упаковка | м3 |
| 0,8 |
Программа производства и реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении представлена в таблице 4.2. На основе этих данных составляется таблица 5.3.
Таблица 5.4 – Программа реализации продукции
Наименование показателя | Ставка НДС | По периодам (годам) реализации проекта | |||
2008 | 2009 | 2010 | 2011 | ||
Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС) |
|
|
|
|
|
Квас ЮК Пафосный | 20% | 30000000 | 33600000 | 36550000 | 37400000 |
Квас ЮК Понтовый | 20% | 29400000 | 30100000 | 33750000 | 36800000 |
Квас UK Zalikhvatski | 20% | 25300000 | 26400000 | 28750000 | 30600000 |
Выручка от реализации продукции (без НДС) |
| 84700000 | 90100000 | 99050000 | 104800000 |
НДС начисленный - всего |
| 16940000 | 18020000 | 19810000 | 20960000 |
Выручка от реализации продукции |
| 101640000 | 108120000 | 118860000 | 125760000 |
5.2 Материально-техническое обеспечение
Наиболее значимые виды сырьевых ресурсов, периодичность их поставки, требования поставщиков по оплате представлены в следующей таблице:
Таблица 5.5 – Стоимость приобретаемых ресурсов, возможные поставщики, условия поставки.
Наименование ресурса | Потребность в год | Поставщик | Цена поставщика, единица | Условия поставки |
Сусло | 8000 | ООО «Сусленкова и Со» | 2,2 | Оплата по факту |
Сахар | 6000 | ООО «Сахарный Конец» | 3,5 | |
Дрожжи | 2400 | ОДО «Дирижер» | 5,4 | |
Расход электроэнергии | 120000 | Белэнерго | 450 | Оплата по факту |
Расход воды | 2600 | Горводоканал | 30 | Оплата по факту |
Канализация | 400 | 3 |
В настоящее время в РБ для промышленных предприятий тариф за пользование электрической энергией составляет 140 руб./ кВТ-ч, тепловой энергией – 40250 руб./Гкал. При расчете на несколько лет было учтено возможное повышение тарифов (таблица5.6).
Таблица 5.6 - Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы, млн. руб.
Наименование показателей | Единица измерения | Ставка НДС, % | По периодам (годам) реализации проекта | |||
2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |||
Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС: | х | х | х | х | х | х |
электрическая энергия | кВт-ч | 20% | 0,00018 | 0,00015 | 0,00016 | 0,00017 |
тепловая энергия | ГКал | 20% | 0,089 | 0,0752 | 0,0706 | 0,0807 |
Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении): | х | х | х | х | х | х |
электрическая энергия | кВт-ч | х | 450 000 | 465 000 | 482 000 | 500 000 |
тепловая энергия | ГКал | х | 1140 | 1120 | 1090 | 1050 |
Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС): |
| х |
|
|
|
|
электрическая энергия | 40% | 20% | 32,40 | 27,90 | 30,85 | 34,00 |
тепловая энергия | 5% | 20% | 5,07 | 4,21 | 3,85 | 4,24 |
Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС) |
| 20% | 144,99 | 121,86 | 119,38 | 131,50 |
Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС) |
| 20% |
|
|
|
|
Всего затраты на ТЭР (стр. 3 + стр. 4 + стр. 5) |
|
| 182,46 | 153,97 | 154,07 | 169,74 |
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
условно-переменные |
|
| 37,47 | 32,11 | 34,70 | 38,24 |
условно-постоянные |
|
| 144,99 | 121,86 | 119,38 | 131,50 |
Сумма НДС на ТЭР |
|
| 36,49 | 30,79 | 30,81 | 33,95 |
Информация о работе Создание предприятия по производству кваса